CRUZ GARCIA, ANGELICA MARIA

BETA, SA DE C
ESTADO DE SITUACION F
AL 31 DE DICIEMBRE
(Expresado en Dólares de los Estados U
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO $ 1,208,900.00
Caja General $ 137,600.00
Caja Chica $ 5,000.00
Efectivo en Bancos $ 1,066,300.00
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES $ 13,000.00
Clientes Nacionales $ 13,000.00
DOCUMENTOS POR COBRAR COMERCIALES $ 125,000.00
Letras de Cambio $ 125,000.00
PRÉSTAMOS A EMPLEADOS $ 30,000.00
INVENTARIOS $ 130,000.00
ESTIMACION DE CUENTAS INCOBRABLES $ (5,000.00)
Estimación de Cuentas por Cobrar $ 2,780.00
Estimación de Documentos por Cobrar $ 2,220.00
PAGOS ANTICIPADOS $ 18,000.00
ACTIVO NO CORRIENTE
PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO $ 515,000.00
Terrenos $ 150,000.00
Edificaciones $ 210,000.00
Mobiliario y Equipo $ 35,000.00
Equipo de Transporte $ 65,000.00
Vehículos $ 55,000.00
DEPRECIACION ACUMULADA DE PROPIEDADES, PLANTA Y E $ (35,000.00)
Depreciación Acumulada de Edificaciones $ 16,300.00
Depreciación Acumulada de Mobiliario y Equipo $ 4,200.00
Depreciación Acumulada de Equipo de Transporte $ 5,500.00
Depreciación Acumulada de Vehículos $ 9,000.00
TOTAL ACTIVO

Valor Nominal de las Acciones $ 24.00

Saldos de las Cuentas Bancarias

Banco Agricola $ 266,575.00
Banco Promerica $ 213,260.00
Banco Cuscatlan $ 319,890.00
Banco Azul $ 266,575.00
 NOMBRE

BETA, SA DE CV
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2021
esado en Dólares de los Estados Unidos de Norte América)
PASIVO
$ 1,519,900.00 PASIVO CORRIENTE
CUENTAS POR PAGAR A CORTO PLAZO
Proveedores Nacionales $ 45,000.00
PRESTAMOS Y SOBREGIROS BANCARIOS A CORTO PLA
Préstamos Bancarios a Corto Plazo $ 35,000.00
ACREEDORES VARIOS
Otros Acreedores $ 27,500.00
IMPUESTOS POR PAGAR
Impuesto de IVA por Pagar $ 12,400.00
Impuesto sobre la Renta Corriente $ 35,000.00
PASIVO NO CORRIENTE
CUENTAS POR PAGAR A LARGO PLAZO
Proveedores Nacionales $ 40,000.00
DOCUMENTOS POR PAGAR A LARGO PLAZO
Letras de Cambio $ 65,000.00
$ 480,000.00 PRESTAMOS Y SOBREGIROS BANCARIOS A LARGO PLA
Préstamos Bancarios a Largo Plazo $ 120,000.00
TOTAL PASIVO

PATRIMONIO
CAPITAL SOCIAL
Capital Social Suscrito $ 1,440,000.00
RESERVAS
Reserva Legal $ 30,000.00
UTILIDADES POR DISTRIBUIR
Utilidades de Ejercicios Anteriores $ 50,000.00
Utilidad del Presente Ejercicio $ 100,000.00
$ 1,999,900.00 TOTAL PASIVO MÁS PATRIMONIO
 $ 154,900.00
$ 45,000.00

$ 35,000.00

$ 27,500.00

$ 47,400.00

$ 225,000.00
$ 40,000.00

$ 65,000.00

$ 120,000.00

$ 379,900.00

$ 1,620,000.00
$ 1,440,000.00

$ 30,000.00

$ 150,000.00

$ 1,999,900.00
2- ventas
ventas al contado $588,000.00 caja general
ventas al credito $392,000.00 clientes
ventas totales $980,000.00 Ventas

3- Pagos de Clientes
cobros en efectivo $ 60,000.00 caja general
cobros $ 80,000.00 Banco agricola
$ 40,000.00 Banco Azul
$ 180,000.00 Clientes

4- Efectivo en Banco
Abono en efectivo $ 75,000.00 Banco promerica
Clientes

5- Compras
Comras al contado $ 300,000.00 Caja general
Compras al credito corto plazo $ 260,000.00 Proveedores
compras totales $ 560,000.00 Compras

6- Pago a proveedores
pago en efectivo $ 100,000.00 Caja general proveedores

7- Pago a proveedores
Pago de deuda $ 30,000.00 Bongo agricola
proveedores

8- Pago a proveedores
pago de deuda $ 46,000.00 Banco Azul
proveedores

9- Pago a proveedores
pago por deuda $ 47,600.00 Banco promerica
proveedores

10- Pago de impuestos

IVA por pagar $ 12,400.00 Caja general
Impuesto sobre la renta $ 35,000.00 caja general
Total impuesto $ 47,400.00 Impuestos por pagar

11- Pago de planilla

Sueldo admi $ 30,000.00 gastos administrativos
Sueldo venta $ 10,000.00 Gastos de venta
planilla total $ 40,000.00 caja general
12-Venta activo fijo
Venta de mob y equipo $ 20,000.00 caja general
Mobiliario y equipo

13- Compra activo fijo

Compra del vehiculo al contado $ 7,000.00 Caja general
compra de vehiculo al credito $ 12,700.00 Acreedores
Compra total $ 19,700.00 Vehiculo

14-Compra de activo fijo

Compra de terreno $ 45,000.00 Banco Azul
Terreno

15-Pago de prestamos e interes

abono del prestamo $ 34,350.00 Prestamos Bancarios
pago de interes $ 23,000.00 Gatos Financieros
pago total $ 57,350.00 Caja general

16-Pago a Acreedores
Pago de deuda $ 174,260.00 Banco promerica
Acreedores

17-Devoluciones y Rebajas sobre venta

Devoluciones sobre venta $ 7,200.00 Devoluciones sobre venta
Rebajas sobre ventas $ 3,100.00 Rebajas sobre venta
$ 10,300.00 proveedores

19-Devoluciones y rebajas sobre compras

Devoluciones sobre compra $ 2,000.00 Devoluciones sobre venta
rebajas sobre compras $ 1,300.00 Rebajas sobre venta
$ 3,300.00 proveedores

21-Pago de gasto sobre compra

pago de gasto sobre compra $ 4,000.00 Caja general
Gasto sobre compra

22-Cobro de letra de cambio

Cobro de letra de cambio $ 45,000.00 Caja general
Documentos por cobrar

23-Cuenta incomprobables
CUENTAS POR COBRAR
Clientes nacionales
Valor Inicial
Mas:
Ventas al credito
Menos:
Cobros a Clientes
Devoluciones sobre venta
Rebajas sobre ventas
Disminuye
Aumenta
Disminuye

Disminuye
Disminuye

Aumenta
Aumenta
Disminuye

Aumenta
Aumenta
Disminuye

Disminuye F.Operativo
Aumenta

Aumenta F.Operativo
Disminuye