Manual de Provisiones

Manual de Provisiones Cartera Consumo
El presente Manual, tiene como objetivo ser una guía de consulta rápida para entender los
principales conceptos de Riesgo relacionados con la constitución de Provisiones y Castigos que
afectan a esta cartera.
Asimismo, muestra una manera más eficiente de administrar y gestionar la cartera morosa,
enfocando la gestión de cobranza en los créditos de aquellos clientes que generan mayor impacto
en provisiones y castigos, al cierre del próximo mes.
Para tal efecto, el Depto. de Control de Riesgo, generará una selección de clientes, ordenados de
acuerdo al mayor monto de liberación que producirían al cierre de próximo mes, si se logra
recuperar 2 o más cuotas morosas.
La selección de clientes se distribuirá en una base cuyo nombre es:

Priorización_de_Cobranza_aamm
Temas Relacionados:
¨ Criterio de Priorización
¨ Contenido de la base
¨ Distribución de la base
¨ Coordinación de Entidades
¨ Periodicidad de la base
¨ Principales usos de la información
¨ Cálculo de Provisiones
¨ Tipos de Provisión.
¨ Castigos
¨ Conceptos Básicos.
¨ Fórmulas
Criterio de Priorización
En esta base, los clientes se encuentran ordenados de acuerdo a la posible liberación de

provisiones que generarían bajo el supuesto que al cierre del próximo mes, mejoraran su
clasificación de riesgo en una categoría.
La liberación de provisiones se produce sobre aquellas relacionadas con la morosidad del cliente,
es decir, sobre las cuales la gestión de Cobranza tiene efecto directo.
¨ Priorización por Liberación de Provisiones
¨ Priorización por Cargo de Provisiones
¨ Priorización por Saldos que ingresarán a castigo
Priorización por Liberación de Provisiones
Este es el criterio principal por el cual la información está presentada, sin perjuicio de que Ud.
puede darle otro orden.
provisiones que generarían, bajo el supuesto que al cierre del próximo mes mejoraran su
clasificación de riesgo en una categoría. Obviamente, la liberación puede ser mayor si mejora en
más de una categoría, es decir, si pasa por ejemplo de C a A.
Este ordenamiento se encuentra en la columna Prioridad.

Para ordenar la base de esa manera ud. debe seguir los siguientes pasos:
1. Seleccionar toda la base (control+asterisco)
2. Ir al menú Datos, elegir ordenar.
3. Confirmar que la lista tiene fila de encabezamiento
4. Primer criterio de ordenamiento, seleccionar Prioridad en orden ascendente.
5. Segundo criterio de orden, seleccionar Clas_oper en orden descendente.

De esta forma, la base queda ordenada por el cliente que genera mayor liberación y para cada
cliente en particular, queda en primer lugar la operación cuya clasificación “arrastra” a las demás.
Además, para que un cliente mejore su clasificación debe suceder lo siguiente dependiendo de la
clasificación de la operación en particular:
· Ejemplos
1. - Cliente que actualmente está clasificado en B.
Cliente que debe 1 cuota al 29 de febrero.

Tramo de morosidad: 1 a 30 días
Provisión 1%, clasificación B.
Cliente paga su cuota atrasada, pero al cierre del próximo mes si no paga la que está por vencer
en el mes en curso, al cierre de marzo, tendrá de nuevo una cuota morosa y clasificará en B. Por lo
tanto, en este caso se debe recuperar la cuota morosa y recordar al cliente que pague la cuota que
está por vencer. Así al cierre de Marzo, el cliente habrá pagado 2 cuotas y mejorado su
clasificación de B a A.
Nueva clasificación de riesgo: A

Provisión al cierre de Marzo: 0%
Ahorro de Provisión: 0,01%
2. - Cliente que actualmente está clasificado en B-.
Cliente que debe 2 cuotas al 29 de febrero.

Provisión 20%, clasificación B-.
Cliente debe pagar sus dos cuotas atrasadas, pero al cierre del próximo mes si no paga la que está
por vencer en el mes en curso, al cierre de marzo, tendrá una sola cuota morosa entre 1 y 30 días
de mora, pero habrá mejorado su clasificación. Por lo tanto en este caso se debe recuperar las 2
cuotas morosas solo para disminuir su provisión, y pasar de B- a B.
Nueva clasificación de riesgo: B

Provisión al cierre de Marzo: 0,01%
3. - Cliente que actualmente está clasificado en C.
Caso 1: Tramo bajo de C

Provisión 60%, clasificación C (pero está en el tramo bajo de C)
Cliente debe pagar al menos dos cuotas atrasadas, para que al cierre del próximo mes si no paga
la que está por vencer en el mes en curso, al cierre de marzo, tendrá dos cuotas morosas, la que
no se recuperó en la gestión de cobranza y la que venció en el mes. La cuota que tenga mayor
morosidad de éstas estará entre 31 y 60 días de mora, por lo que quedará clasificado en marzo en
B-.
Nueva clasificación de riesgo: B-
Provisión al cierre de marzo: 20%
Ahorro de Provisión: 40% (60%-20%)
Caso 2: Tramo alto de C
Cliente que debe 4 cuotas al 29 de febrero y no está marcado en Cobranza Judicial

Provisión 60%, clasificación C (pero está en el tramo alto de C, es decir en C-)
Cliente debe pagar al menos TRES cuotas atrasadas, para que al cierre del próximo mes si no
paga la que está por vencer en el mes en curso, al cierre de marzo, tendrá dos cuotas morosas, y
la que tenga mayor morosidad de estas estará entre 31 y 60 días de mora, por lo que quedará
clasificado en marzo en B-.
5.- Cliente que actualmente está clasificado en D.
Caso 1: Tramo bajo de D
Cliente que debe 5 cuotas al 29 de febrero, y no está marcado en Cobranza Judicial

Provisión 90%, clasificación D (pero está en el tramo bajo de D)
Cliente debe pagar al menos DOS cuotas atrasadas, para que al cierre del próximo mes si no paga
la que está por vencer en el mes en curso, al cierre de marzo, su vencimiento más antiguo estará
en el tramo de morosidad entre 90 y120 días de mora, por lo que quedará clasificado en marzo en
C.
Nueva clasificación de riesgo: C

Caso 2: Tramo alto de D
Cliente que debe 6 cuotas al 29 de febrero. y no está marcado en Cobranza Judicial

Provisión 90%, clasificación D (pero está en el tramo alto de D, es decir, en D-)
paga la que está por vencer en el mes en curso, al cierre de marzo su vencimiento más antiguo
estará en el tramo de morosidad entre 90 y 120 días de mora, por lo que quedará clasificado en
marzo en C.
Priorización por Cargo de Provisiones
La base contiene el cargo en provisiones para el cliente, si es que empeora en una categoría su
clasificación de riesgo.
Si Ud. quiere ordenar dicha base por ese criterio debe hacer lo siguiente:
3. Confirmar que la lista tiene fila de encabezamiento.
4. Primer criterio de ordenamiento, seleccionar Cargo en orden descendente.
5. Segundo criterio de orden, seleccionar Rut en orden ascendente.
6. Tercer criterio de orden, seleccionar Clas_oper en orden descendente.

De esta forma su base quedará ordenada de acuerdo al cliente que produciría mayor cargo en
provisiones al cierre del próximo mes si es que empeora su clasificación de riesgo (recordar que el
cliente puede estar 2 meses con clasificación C o D). Además, para un mismo cliente, le aparecerá
en primer lugar la operación “culpable” de su clasificación final, y por ende, la que es necesario
regularizar en primer lugar.
Este criterio de ordenamiento es útil para realizar una cobranza más blanda o menos agresiva,
puesto que muestra los clientes que generan mayor aumento de provisiones al próximo mes si no
cancela ninguna cuota. En estos casos, es de vital importancia que el cliente no empeore su
clasificación y para ello, debe pagar al menos una cuota atrasada, para que al cierre del próximo
mes mantenga la misma clasificación y no produzca un aumento en el nivel de provisiones de esta
cartera, igual al monto señalado en la columna “CARGO”.
Priorización por Saldos que ingresarán a castigo
Para aquellos clientes que tengan algún crédito clasificado en D-, la priorización se realiza
por el mayor saldo de todas las operaciones que ingresarán a Castigos.
No se considera la deuda total del cliente, porque se castiga sólo aquél crédito que cumpla
más de 180 días de mora. Si el cliente tiene otros créditos con menos morosidad o al día, éstos no
serán castigados.
Para obtener el orden de esta base, realice lo siguiente:
6. Tercer criterio de orden, seleccionar Saldo_ope en orden descendente.
Contenido de la base
La base contiene todos los clientes con al menos una operación morosa, mostrando todos los
productos de consumo de dichos clientes, ya sea que estén o no al día en sus pagos.
Se han excluido de esta selección aquellos clientes que se encuentran clasificados en D por tener
castigos históricos en los últimos 12 meses móviles, ya que no pueden mejorar su clasificación
mientras mantengan dicha historia.
Distribución de la base
Esta base se distribuye totalmente al Depto. de Normalización de Créditos y sólo aquellos clientes
que pertenecen a su cartera, a cada empresa de cobranza y a las tres zonas del país, Norte, Sur y
Centro.
Cada empresa de Cobranza distribuirá la información a sus ejecutivos de contacto, de acuerdo a la
Priorización dada inicialmente en la base y a otros criterios que internamente manejan, como son la
habitualidad de pago, contactibilidad del cliente, etc.
Coordinación de Entidades
Con el fin de aumentar la efectividad de la cobranza y evitar duplicidad de acciones, es necesario

lograr una adecuada coordinación entre las Empresas de Cobranza y el Banco.
Para ello, es necesario definir los roles que asumirán cada uno de los participantes de esta
gestión:
Los ejecutivos de Cobranza: tendrán la labor de contactar al cliente, plantearle una solución y
lograr que éste se acerque al Banco a concretar lo propuesto.
Los ejecutivos del Banco: tendrán la labor de recibir, atender y solucionar (si es factible) el
problema de morosidad presentado.
Las soluciones propuestas por ambos ejecutivos al cliente deben ser iguales, es decir:
· si es por liberación de provisiones, lograr que el cliente cancele las cuotas necesarias para
que mejore su clasificación.
· si es por cargo de provisiones, evitar que empeore la clasificación del cliente, pagando 1
cuota.
· Si es por por saldos que ingresan a castigos, hacer la distinción en la etapa de cobranza en
que se encuentre el Cliente, es decir, si está en etapa prejudicial, tratar que cancele la cuota más
morosa, pero si está en etapa judicial, lograr recuperar la deuda por pago con recursos propios, o
bien, ofrecer un producto de renegociación (circular 1.843) adecuado a la situación en términos de
plazo, solicitando la liquidación de la deuda morosa y cursando la nueva operación.
Periodicidad de la base
Esta base se generará al 8vo día hábil de cada mes, hasta que los respectivos sistemas de
normalización, puedan ingresar los mismos criterios de ordenamiento a la información que entrega
tanto a las empresas de Cobranza, como a la red de Sucursales.
Principales usos de la información
Debe utilizarse como herramienta de gestión, dado que entrega información de morosidad en
formato flexible, que permite ordenarlo por distintos criterios, pudiendo dirigir los esfuerzos de
regularización hacia aquellos clientes que generan mayor impacto en provisiones, y hacia el
recupero o cobro de cuotas de aquel producto que en particular sea el responsable de la
clasificación de riesgo final del cliente.
En función del objetivo último de disminuir las pérdidas generadas por la cartera morosa, es que se
recomienda trabajar en función de los siguientes criterios:
¨ Impacto en Provisiones
¨ Posible Ingreso a Castigos
Impacto en Provisiones
Si el cliente está en etapa prejudicial, el ejecutivo debe focalizar la gestión de cobranza en aquellos
clientes que presenten un mayor impacto en provisiones considerando los cambios que puedan
tener al próximo mes de cierre. Es así, como por ejemplo, si un cliente se encuentra en el tramo
bajo de C, si el ejecutivo no logra recuperar ninguna cuota, al siguiente mes, ese cliente no
generará aumento de provisiones, pero al mes subsiguiente, si sigue sin regularizar sus cuotas,
provoca un aumento de un 30% en sus provisiones por morosidad.
· Priorización por Liberación de Provisiones
· Priorización por Cargo de Provisiones
· Ejemplos
Si el cliente está en etapa Judicial la gestión está en manos del Abogado que tiene asignado el
caso, y es él el que debe dar pronta solución, a aquellos clientes que según el ordenamiento por
cargo, impacten mayormente al cierre del próximo mes. La gestión debe orientarse a recuperar la
totalidad de la deuda (que se encuentra acelerada), e impedir que aumente en una categoría la
clasificación de riesgo, no aportando al cargo por provisiones. Esta recuperación se logrará por
medio de una cancelación total de la deuda por parte del cliente, o bien, en base al otorgamiento
de un producto de renegociación (ver circular 1.843).
Entre las razones más frecuentes que justifican una renegociación se encuentran las siguientes:
1. Cambio de trabajo con disminución de renta

2. Cesantía
3. Aval de terceras personas que no pagan
4. Enfermedad del titular o miembro del grupo familiar

5. Sobreendeudamiento del cliente
6. Fallecimiento
Priorización por Liberación de Provisiones
Este es el criterio principal por el cual la información está presentada, sin perjuicio de que Ud.
puede darle otro orden.
provisiones que generarían, bajo el supuesto que al cierre del próximo mes mejoraran su
clasificación de riesgo en una categoría. Obviamente, la liberación puede ser mayor si mejora en
más de una categoría, es decir, si pasa por ejemplo de C a A.
Este ordenamiento se encuentra en la columna Prioridad.
Para ordenar la base de esa manera ud. debe seguir los siguientes pasos:
3. Confirmar que la lista tiene fila de encabezamiento

De esta forma, la base queda ordenada por el cliente que genera mayor liberación y para cada
cliente en particular, queda en primer lugar la operación cuya clasificación “arrastra” a las demás.
Además, para que un cliente mejore su clasificación debe suceder lo siguiente dependiendo de la
clasificación de la operación en particular:
· Ejemplos




B-.


C.

marzo en C.
Priorización por Cargo de Provisiones
La base contiene el cargo en provisiones para el cliente, si es que empeora en una categoría su
clasificación de riesgo.
Si Ud. quiere ordenar dicha base por ese criterio debe hacer lo siguiente:
4. Primer criterio de ordenamiento, seleccionar Cargo en orden descendente.

5. Segundo criterio de orden, seleccionar Rut en orden ascendente.
6. Tercer criterio de orden, seleccionar Clas_oper en orden descendente.
De esta forma su base quedará ordenada de acuerdo al cliente que produciría mayor cargo en
provisiones al cierre del próximo mes si es que empeora su clasificación de riesgo (recordar que el
cliente puede estar 2 meses con clasificación C o D). Además, para un mismo cliente, le aparecerá
en primer lugar la operación “culpable” de su clasificación final, y por ende, la que es necesario
regularizar en primer lugar.
Este criterio de ordenamiento es útil para realizar una cobranza más blanda o menos agresiva,
puesto que muestra los clientes que generan mayor aumento de provisiones al próximo mes si no
cancela ninguna cuota. En estos casos, es de vital importancia que el cliente no empeore su
clasificación y para ello, debe pagar al menos una cuota atrasada, para que al cierre del próximo
mes mantenga la misma clasificación y no produzca un aumento en el nivel de provisiones de esta
cartera, igual al monto señalado en la columna “CARGO”.





B-.


C.

marzo en C.
Posible Ingreso a Castigos
Son todas aquellas operaciones que tengan clasif_oper =D-, ya que al cierre del próximo mes, la
operación habrá cumplido más de 179 días de mora, castigándose el SALDO TOTAL del crédito.
Para estos casos, la Priorización es por el Mayor Saldo de la Operación.
Si la operación no está en Cobranza Judicial, el ejecutivo debe lograr el pago de la primera cuota
que cayó en mora, para evitar el castigo al siguiente mes.
Si la operación está en Cobranza Judicial, el abogado que lleva el caso debe solucionar en el mes
en curso aquellos casos clasificados en D-, con montos más altos. A su vez, el ejecutivo comercial
debe ver la factibilidad de renegociar al Cliente, siempre y cuando acredite capacidad de pago.
·Priorización por Saldos que ingresarán a castigo
Para aquellos clientes que tengan algún crédito clasificado en D-, la priorización se realiza
por el mayor saldo de todas las operaciones que ingresarán a Castigos.
No se considera la deuda total del cliente, porque se castiga sólo aquél crédito que cumpla
más de 180 días de mora. Si el cliente tiene otros créditos con menos morosidad o al día, éstos no
serán castigados.
Para obtener el orden de esta base, realice lo siguiente:
6. Tercer criterio de orden, seleccionar Saldo_ope en orden descendente.

Cálculo de Provisiones
La cartera de Consumo se clasifica un 100% en forma automatizada y genera actualmente 3 tipos

de provisiones, una relacionada con la morosidad del cliente y es en la que la GESTIÓN DE
COBRANZA tiene incidencia, las otras corresponden a provisiones adicionales por créditos
renegociados y a otros factores de alerta tanto internos de otras carteras del BECH como del
sistema financiero.
Estos tipos de Provisiones son:
¨ Provisión Global
¨ Provisión por Reprogramación
¨ Provisión por Otros Factores
¨ Provisión Total
El cálculo de provisiones anteriormente mencionado afecta a los siguientes productos:
¨ Préstamos en Cuotas.
¨ Líneas de Crédito de Personas (a partir de ENERO 2004)
¨ Tarjetas de Crédito
¨ Créditos Universitarios
¨ Renegociados de Consumo
Basándonos en que las peores clasificaciones de riesgo afectan al total de las operaciones de
consumo de un cliente, es que podemos aplicar el siguiente Criterio de Priorización de cobranza, el
cual se encuentra alineado con los resultados de pérdida del banco.
Provisión Global
Esta provisión tiene relación con el mayor nivel de morosidad de los créditos de consumo de un
cliente, al considerar la morosidad más antigua para la clasificación de Riesgo, conocida
comúnmente como la clasificación “Peor”.
Consideraciones:
· La clasificación de consumo es a nivel de rut, si bien se clasifican todas las operaciones

que pueda tener un cliente, la peor clasificación resultará ser la final para toda la posición de
consumo.
Ejemplo:
· Especial cuidado deben tener las moras sobre operaciones menores, puesto que los
demás créditos de consumo mayores que posea el cliente serán peor clasificados, ejemplo:
Un cliente con un crédito de consumo por $ 3 millones al día, implica que ese crédito clasificará en
“A” con cero provisión, pero además sí tiene una tarjeta por $ 200 mil, cuyo pago mínimo está
moroso en 65 días, implica clasificar la tarjeta en “C” ,y como es la peor clasificación de consumo
del cliente, se clasificara en “C” toda la posición de consumo, es decir los $ 3.200.000, resultando
una provisión del 60%, es decir, $ 1.920.000.
Provisión Adicional por Renegociación (m1)

Se aplica desde la primera renegociación, manteniendo por 4 vencimientos post-renegociación la
clasificación del crédito anterior. Si el cliente después de este periodo muestra un buen
comportamiento mejorará en forma gradual su calificación con tope en B, de acuerdo a las
siguientes condiciones y/o estado del crédito entregado:
Créditos Renegociados castigados:
La exigencia normativa obliga a una restricción adicional para los casos que se renegocien de la
cartera castigada, para cautelar esta situación, para dichos casos se procede de la siguiente forma:
Esta provisión también se aplica por cliente, por lo que provisionan adicionalmente por este
concepto todos los productos del cliente, independiente de si son o no créditos renegociados.
Así mismo, existe provisión adicional en caso de que al cliente le hayan cursado una renegociación
con código distinto del asignado para tal efecto. En estos casos, el cliente provisiona
adicionalmente por Renegociación y sin embargo, no aparece con ningún producto de este tipo.
Provisión Adicional por Otros Factores (RAO)
Se aplica a los créditos clasificados en A y B. Las variables consideradas para evaluar si el deudor
tiene provisión adicional son en general las siguientes:
· Mora 2, vencida o castigada en BECH sin considerar Consumo
· Mora 2, vencida o castigada en Sistema Financiero sin considerar Consumo en BECH.
· Deuda Indirecta vencida o castigada en BECH.

· Deuda Indirecta vencida o castigada en el Sistema Financiero
· Protestos sin aclarar de los últimos 12 meses
· Sobreendeudamiento
El porcentaje máximo de RAO para los clientes clasificados en A es 1% y para los clasificados en
B es 13%.
Esta provisión es un indicador de que el cliente tiene problemas en otros productos del banco
distintos de Consumo, o en el resto del Sistema Financiero. Por lo tanto, un cliente con este tipo de
provisión es muy probable que comience a presentar problemas en esta cartera.
Provisión Total
Para obtener la provisión total del cliente, se suman los tres tipos de provisiones.
Castigos
Los créditos de consumo, incluidos los créditos correspondientes a tarjetas de crédito, deben
castigarse totalmente al momento en que una cuota cumpla 6 meses, a contar de su vencimiento,
sin que ella se haya pagado, es decir, a los 180 días de mora de la operación.
Conceptos Básicos.
Provisión: es una variable de STOCK o de INVENTARIO, que tiene por objeto reservar en una
cuenta especial los montos en dinero necesarios y suficientes para cubrir las pérdidas por la
eventual irrecuperación de los créditos concedidos. En otras palabras, es el monto total que se
guarda o reserva cada mes para cubrir los castigos de los créditos, entendida ésta como pérdida.
Cargo de Provisiones: es el aumento que sufre el stock de provisiones de un mes a otro o de un

año a otro. Es igual al stock de provisiones del mes N menos es stock de provisiones del mes N-1.
Ocurre sólo cuando se produce un aumento en el Stock de Provisiones.
Liberación de Provisiones: es la disminución que se produce en el stock de provisiones de un

mes a otro o de un año a otro. Es igual al stock de provisiones del mes N menos es stock de
provisiones del mes N-1. Significa que la cartera ha tenido una baja en su riesgo por posibles
pérdidas, por lo que el banco puede “liberar” los recursos que ha reservado anteriormente y
destinarlos a otros fines.
Riesgo: son los montos de créditos dados por el banco que están expuestos a perderse o a no
recuperarse, debido a que presentan algún grado de morosidad, han sido objeto de
renegociaciones y/o presentan antecedentes negativos en los sistemas internos y/o externos del
Banco.
El riesgo se determina calculando el Monto de provisión dividiéndolo por el total de Colocaciones.
Índice de Riesgo: es la razón entre el STOCK de PROVISIONES sobre el TOTAL DE LA

CARTERA DE COLOCACIONES, en términos porcentuales.
Castigo: decisión del banco de rebajar del activo de colocaciones y de las provisiones constituídas,
los montos totales o parciales de los créditos, debido al incumplimiento de pago de la obligación
por parte del cliente. Dicha decisión no elimina el derecho del banco a ejercer las acciones
necesarias para la recuperación de esos créditos.
Recuperaciones de Castigo: sumas cobradas con posterioridad al castigo de un crédito.
Pérdida de cartera bruta anual: el cargo acumulado del numerador se calcula como la suma de los
flujos de provisiones acumulados más el castigo acumulado de los últimos 12 meses.
Los flujos de provisiones acumulados corresponde a la sumatoria de las variaciones ocurridas en el
stock de provisiones durante los últimos 12 meses móviles, mientras que el castigo acumulado es
la suma de los montos castigados durante los últimos 12 meses móviles.
Para calcular el promedio de la cartera de colocaciones del denominador, se suman los saldo de
los últimos 12 meses y se dividen por 12.
Pérdida de cartera neta anual: el cargo acumulado del numerador se calcula como la suma de los
flujos de provisiones acumulados más el castigo acumulado de los últimos 12 meses, menos las
recuperaciones de castigos de los últimos 12 meses.
Los flujos de provisiones acumulados corresponden a la sumatoria de las variaciones ocurridas en
el stock de provisiones durante los últimos 12 meses móviles, mientras que el castigo acumulado
es la suma de los montos castigados durante los últimos 12 meses móviles y las recuperaciones de
castigos acumuladas es la suma de los montos recuperados durante los últimos 12 meses móviles
Para calcular el promedio de la cartera de colocaciones del denominador, se suman los saldo de
los últimos 12 meses y se dividen por 12.
Pérdida de cartera bruta mensual: el numerador de este cuociente se calcula sumando la

variación entre el stock de provisiones del mes en curso y el stock de provisiones del mes anterior
con el monto de colocaciones castigadas en el mes en curso.
Esta suma se divide por el saldo promedio de la cartera de colocaciones, el cual se calcula entre el
saldo del mes en curso y el saldo del mes anterior.
Pérdida de cartera neta mensual: cuociente entre la suma del flujo de provisiones del mes mas el
castigo del mes, menos las recuperaciones de castigos del mes, sobre el saldo promedio de
colocaciones.
Pérdida de cartera desfasada: corresponde al indicador de pérdida anual (bruta o neta), pero se
considera en el denominador, el saldo promedio de las colocaciones del año inmediatamente
anterior. Este desfase se explica porque la mayor fracción de la pérdida no está dada por
operaciones cursadas durante el año, considerando asi, la madurez de la cartera.
Etapa Pre-Judicial: Crédito cuya cuota vencida más antigua aún no cumple 90 días de mora o
bien, ha cumplido dicho plazo pero ha sido desmarcado por su ejecutivo para el paso a Cobranza
Judicial.
Etapa Judicial: Crédito cuya cuota impaga tiene más de 90 días de morosidad y está marcado en
los sistemas como CJ, lo cual significa que se ha presentado la demanda e iniciado su gestión de
cobranza judicial, y por ende, la regularización del crédito no pasa por recuperar cuotas impagas,
sino por recuperar el SALDO COMPLETO de la deuda, ya que ha sido acelerado su cobro. En
estos casos, la gestión está en manos del Abogado que tiene asignado el caso, y es él el que debe
dar pronta solución a aquellos clientes que según el ordenamiento por cargo, impacten
mayormente al cierre del próximo mes, tanto en provisiones como en castigos.

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Manual de Provisiones Cartera Consumo

La selección de clientes se distribuirá en una base cuyo nombre es:

En esta base, los clientes se encuentran ordenados de acuerdo a la posible liberación de

¨ Priorización por Liberación de Provisiones

¨ Priorización por Cargo de Provisiones

¨ Priorización por Saldos que ingresarán a castigo

Priorización por Liberación de Provisiones

Este ordenamiento se encuentra en la columna Prioridad.

1. Seleccionar toda la base (control+asterisco)

2. Ir al menú Datos, elegir ordenar.

3. Confirmar que la lista tiene fila de encabezamiento

4. Primer criterio de ordenamiento, seleccionar Prioridad en orden ascendente.

5. Segundo criterio de orden, seleccionar Clas_oper en orden descendente.

1. - Cliente que actualmente está clasificado en B.

Cliente que debe 1 cuota al 29 de febrero.

Nueva clasificación de riesgo: A

2. - Cliente que actualmente está clasificado en B-.

Cliente que debe 2 cuotas al 29 de febrero.

Nueva clasificación de riesgo: B

3. - Cliente que actualmente está clasificado en C.

Caso 1: Tramo bajo de C

Cliente que debe 3 cuotas al 29 de febrero.

Tramo de morosidad: 61 a 90 días

Ahorro de Provisión: 40% (60%-20%)

Caso 2: Tramo alto de C

Cliente que debe 4 cuotas al 29 de febrero y no está marcado en Cobranza Judicial

5.- Cliente que actualmente está clasificado en D.

Caso 1: Tramo bajo de D

Cliente que debe 5 cuotas al 29 de febrero, y no está marcado en Cobranza Judicial

Ahorro de Provisión: 30% (90%-60%)

Cliente que debe 6 cuotas al 29 de febrero. y no está marcado en Cobranza Judicial

Priorización por Cargo de Provisiones

1. Seleccionar toda la base (control+asterisco)

2. Ir al menú Datos, elegir ordenar.

3. Confirmar que la lista tiene fila de encabezamiento.

4. Primer criterio de ordenamiento, seleccionar Cargo en orden descendente.

5. Segundo criterio de orden, seleccionar Rut en orden ascendente.

6. Tercer criterio de orden, seleccionar Clas_oper en orden descendente.

Priorización por Saldos que ingresarán a castigo

1. Seleccionar toda la base (control+asterisco)

2. Ir al menú Datos, elegir ordenar.

3. Confirmar que la lista tiene fila de encabezamiento.

4. Primer criterio de ordenamiento, seleccionar Prioridad en orden ascendente.

5. Segundo criterio de orden, seleccionar Clas_oper en orden descendente.

6. Tercer criterio de orden, seleccionar Saldo_ope en orden descendente.

Con el fin de aumentar la efectividad de la cobranza y evitar duplicidad de acciones, es necesario

Principales usos de la información

¨ Posible Ingreso a Castigos

· Priorización por Liberación de Provisiones

· Priorización por Cargo de Provisiones

1. Cambio de trabajo con disminución de renta

3. Aval de terceras personas que no pagan

4. Enfermedad del titular o miembro del grupo familiar

Este ordenamiento se encuentra en la columna Prioridad.

1. Seleccionar toda la base (control+asterisco)

2. Ir al menú Datos, elegir ordenar.

3. Confirmar que la lista tiene fila de encabezamiento

4. Primer criterio de ordenamiento, seleccionar Prioridad en orden ascendente.

5. Segundo criterio de orden, seleccionar Clas_oper en orden descendente.

1. - Cliente que actualmente está clasificado en B.

Cliente que debe 1 cuota al 29 de febrero.

2. - Cliente que actualmente está clasificado en B-.

Cliente que debe 2 cuotas al 29 de febrero.