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FACULTAD DE ADMINISTRACIÓN
PROGRAMA DE ESTUDIO DE ADMINISTRACIÓN
FILIAL PEDREGAL
DOCENTE
MG. CUBA PACHECO LUZ GABRIELA
ASIGNATURA
AUDITORIA ADMINISTRATIVA I
TEMA: PROYECTO DE AUDITORIA A LA EMPRESA TEAM TEC SAC
MAJES - AREQUIPA
2022
1
RESUMEN
La empresa se encuentra atravesando muchos problemas logísticos, es por ello que es muy
importante tener en claro Identificar y analizar el área logística para nuestros productos
tecnológicos, se realizara una investigación cualitativa usamos como principal instrumento
la encuesta y la entrevista, donde se realizó al gerente y al encargado de área de logística de
la empresa.
2
ABSTRACT
The company is going through many logistical problems, which is why it is very important
to identify and analyze the logistics area for our technological products, a qualitative
research was conducted using as main instrument the survey and interview, which was
conducted with the manager and the person in charge of logistics area of the company.
The results showed the fulfillment of the established objectives both general and specific, at
the end conclusions and recommendations are established, it concludes with evaluating the
internal control of the company immersed in logistics area through inventory management
using the questionnaire and interview in order to classify by category, brand products and
capture a segment of the target market within that jurisdiction.
3
ÍNDICE
PORTADA………………………………………………………………………………………………………………….I
RESUMEN...................................................................................................................II
ABSTRACT…………………………………………………………………………………………………………….…III
INTRODUCCIÓN………………………………………………………………………………………………….….VI
1. PLANEACIÓN 7
1.1. Objetivo.............................................................................................................................7
1.2. Factores a revisar.............................................................................................................7
1.3. Fuentes de información..................................................................................................10
1.4. Investigación preliminar................................................................................................10
1.5. Preparación del proyecto de auditoria..........................................................................11
1.5.1. Propuesta técnica....................................................................................................11
1.5.2. Programa de trabajo..............................................................................................12
1.5.3. Asignación de la responsabilidad...........................................................................17
1.5.4. Capacitación............................................................................................................18
1.5.5. Actitud.....................................................................................................................19
1.6. Diagnostico preliminar...................................................................................................19
1.6.1. Creación de la empresa..........................................................................................19
1.6.2. Planeación...............................................................................................................31
1.6.3. Documentos de gestión...........................................................................................33
1.6.4. Proceso logístico......................................................................................................44
1.6.5. Control de inventarios............................................................................................63
2. INSTRUMENTACIÓN 83
2.1. Recopilación de información.........................................................................................83
2.2. Técnicas de recolección..................................................................................................83
2.3. Medición..........................................................................................................................83
2.4. Papeles de trabajo...........................................................................................................84
2.5. Cuestionario y entrevista...............................................................................................86
3. EXAMEN 88
4. INFORME 88
5. SEGUIMIENTO 88
5.1. Objetivo general.............................................................................................................88
5.2. Lineamientos generales..................................................................................................88
4
6. CONCLUSIONES 89
7. RECOMENDACIONES 89
8. REFERENCIAS BIBLIOGRÁFICAS 90
ÍNDICE DE TABLAS
Tabla 1 Factores a revisar........................................4
Tabla 2 Elementos a revisar.....................................6
Tabla 3 Recursos.......................................................8
Tabla 4 Costos...........................................................8
Tabla 5 Cronograma de actividades......................12
Tabla 6 Asignación de la responsabilidad.............14
Tabla 7 Aporte de capital de accionistas...............25
Tabla 8 Manual de Organización y Funciones.....34
Tabla 9 Inventario de almacen...............................56
Tabla 10 Entrevista...................................................81
Tabla 11 Cuestionario...............................................82
5
INTRODUCCIÓN
Para llevar a cabo una auditoría en la empresa “TEAM TEC SAC.” Que tiene como
marco metodológico entre sus etapas esta la planeación, instrumentación, examen, informe
y seguimiento.
diagnóstico preliminar.
indicadores, los papeles de trabajo del auditor, la evidencia que sustenta los hallazgos y la
6
1. PLANEACIÓN
1.1. Objetivo
Objetivo general
- El objetivo de esta auditoría es evaluar el proceso operacional y analizar el área
logística de la empresa TEAM TEC S.A.C e identificar problemas y
oportunidades para la mejora.
Objetivo específico
- Evaluar el control interno de la empresa inmersa en el manejo del inventario
mediante cuestionarios.
- Ejecutar un muestreo de inventario con el propósito de clasificar por categoría,
marca y producto.
PROCESO ADMINISTRATIVO
Planeación
Visión
Misión
7
Objetivos
Metas Definir el marco de actuación de la
Estrategias/tácticas organización
Procesos
Políticas
Niveles
Organización
● Estructura organizacional
● División y distribución de funciones
● Cultura organizacional Diseñar e instrumentar la infraestructura
● Recursos humanos para el funcionamiento de la organización
● Cambio organizacional
● Estudios administrativos
● Instrumentos técnicos de apoyo
Dirección
● Liderazgo
● Comunicación
● Motivación Tomar las decisiones pertinentes para
● Grupos y equipos de trabajo regular la gestión de la organización
● Tecnología de la información
● Toma de decisiones
● Creatividad e innovación
Control
● Naturaleza
● Sistemas
● Niveles Medición del progreso de las acciones en
● Proceso función del desempeño
● Áreas de aplicación
● Herramientas
● Calidad
8
Tabla 2 Elementos a revisar
9
1.3. Fuentes de información
- Registros de inventario
- Registros de proveedores
- Órganos de control
- Kardex
- Políticas y normativas
- Situación presupuestaria y financiera.
- Manual de procedimiento.
- Entrevistas y cuestionarios aplicados al área de operaciones.
Por este motivo es necesario implementar un programa Auditoría Interna que defina
claramente la frecuencia y responsable de su ejecución dentro de la empresa, teniendo
como responsabilidad, validar que los procedimientos se cumplan tal como están
establecidos en los procesos de operación, y que estos se mantengan funcionales.
Para esto no se cuenta con un antecedente dentro de la empresa, el cual contribuya al logro
de metas y objetivos. Para ello se realizará un diagnóstico el cual tiene como objetivo
identificar la situación actual de la empresa, esto servirá para identificar los procesos que
serán sujetos a revisión y evaluación.
10
estimará el tiempo que se dedicará a cada actividad, a fin de cumplir con el objetivo de la
auditoría.
Tabla 3 Recursos
Tabla 4 Costos
RECURSOS TOTAL
11
Equipo auditor XX
Pasajes S/.70.00
Internet S/.30.00
Laptop S/.70.00
j) Resultados:
12
6. Elaboración de la Propuesta Técnica
7. Elaboración del programa de trabajo
8. Designar responsabilidades
9. Capacitación
10. Definir la actitud
11. Desarrollar el diagnóstico preliminar
12. Recopilación de la información a través de la observación directa al área de
la empresa
13. Elaboración de técnicas de recopilación (entrevista, cuestionario)
14. Elaboración de los papeles de trabajo necesarios para sustentar los hallazgos
15. Recopilación de evidencias
16. Realizar la supervisión de trabajo
17. Definir propósitos
18. Desarrollar el procedimiento
19. Aplicación de la entrevista y cuestionario.
20. Recopilación de resultados
21. Desarrollo de las conclusiones del informe final
22. Propuesta de recomendaciones
23. Reunión con la gerencia (Hallazgos encontrados)
24. Presentación del informe final
25. Seguimiento de las recomendaciones dadas al área auditada
f) Fases:
1) Planificación
2) Instrumentación
3) Examen
4) Informe de Resultados
5) Seguimiento
g) Calendario: Inicio el 1 de mayo y termina el 30 de junio
Fechas asignadas para el inicio y término de cada fase
Planificación
o Inicio 1 de mayo hasta el 21 de Mayo.
13
Instrumentación
o Inicio 22 de Mayo hasta el 28 de Mayo.
Examen
o Inicio 1 de Junio hasta el 7 de Junio.
Informe de Resultados
o Inicio 8 de Junio hasta el 14 de Junio.
Seguimiento
14
Tabla 5 Cronograma de actividades
2022
DETALLE
MAYO JUNIO
Planificación 1 2 3 4 1 2 3 4
Entrevista inicial con la gerencia general
Establece el objetivo general y específicos de la auditoria
Reconocer los factores a revisar
Establecer las fuentes de información
Realizar la investigación preliminar
Elaboración de la Propuesta Técnica
Elaboración del programa de trabajo
Designar responsabilidades
Capacitación
Definir la actitud
Desarrollar el diagnostico preliminar
Instrumentación
Recopilación de la información a través de la observación directa al área de la empresa
Elaboración de técnicas de recopilación (entrevista, cuestionario)
Elaboración de los papeles de trabajo necesarios para sustentar los hallazgos
Recopilación de evidencias
Realizar la supervisión de trabajo
Examen
Definir propósitos
Desarrollar el procedimiento
Aplicación de la entrevista y cuestionario.
15
Informe de Resultados
Recopilacion de resultados
Desarrollo de las conclusiones del informe final
Propuesta de recomendaciones
Reunión con la gerencia (Hallazgos encontrados)
Presentacion del informe final
Seguimiento
Seguimiento de las recomendaciones dadas al area auditada
16
Fuente: Elaboración Propia
17
Figura 2. Reportes de avance Seguimiento de las acciones
DETALLE Responsable
especifico
Planificación
Entrevista inicial con la gerencia general Lic. Meri
Establece el objetivo general y específicos de la auditoria Lic. Olger
Reconocer los factores a revisar Lic. Olger
Establecer las fuentes de información Lic. Meri
Realizar la investigación preliminar Lic. Meri
Elaboración de la Propuesta Técnica Lic. Lady
Elaboración del programa de trabajo Lic. Mary
Designar responsabilidades Lic. Dianet
18
Capacitación Lic. Dianet
Definir la actitud Lic. Gilbert
Desarrollar el diagnostico preliminar Lic. Gilbert
Instrumentación
Recopilación de la información a través de la observación directa al área de
la empresa Lic. Olger
Elaboración de técnicas de recopilación (entrevista, cuestionario) Lic. Meri
Elaboración de los papeles de trabajo necesarios para sustentar los hallazgos Lic. Lady
Recopilación de evidencias Lic. Mary
Realizar la supervisión de trabajo Lic. Dianet
Examen
Definir propósitos Lic. Gilbert
Desarrollar el procedimiento Lic. Olger
Aplicación de la entrevista y cuestionario. Lic. Olger
Informe de Resultados
Recopilación de resultados Lic. Meri
Desarrollo de las conclusiones del informe final Lic. Lady
Propuesta de recomendaciones Lic. Olger
Reunión con la gerencia (Hallazgos encontrados) Lic. Mary
Presentación del informe final Lic. Dianet
Seguimiento
Lic. Meri
Seguimiento de las recomendaciones dadas al área auditada Lic. Brigithe
Fuente: Elaboración propia
1.5.4. Capacitación
La finalidad e importancia de la capacitación es mejorar el desempeño del
personal para que se sienta motivado en la actividad que se les asigna de igual
forma ayudándose los unos a los otros para ser eficientes en la evaluación de la
auditoría administrativa procesal en el área logística de la empresa, mediante la
utilización de diferentes métodos, en primer lugar, nos basaremos en el método
PHVA.
Planear
Hacer
Verificar
Actuar
a) Personal a capacitar
Los seis colaboradores objeto de este estudio, en su mayoría jóvenes y con estudios de
nivel universitario en la carrera de administración.
19
b) Técnicas de capacitación seleccionadas
El tipo de capacitación consistirá en reuniones con el acompañamiento de un
instructor o líder a través de técnicas como:
- Método de estudio de caso
- Conferencia y videos
- Seminario
c) Instructor o capacitador
El personal encargado de realizar las capacitaciones, en referencia a las habilidades
duras o técnicas corresponden a profesionales, trabajadores del área que tienen
contacto directo con el proceso, experiencia amplia y estudios especializados en el
área, también se recurrirá al apoyo de algunos colaboradores objeto de capacitación
para fortalecer determinados temas en los cuales sobresalen por sus excelentes
habilidades.
1.5.5. Actitud
El equipo auditor debe mostrar seriedad y compromiso para poner su máximo interés
al evaluar al área auditada.
20
ZONA REGISTRAL
SEDE AREQUIPA
B. MINUTA
21
(CON APORTE DE CIENTO VEINTE MIL SOLES)
SEÑOR NOTARIO
22
1. Olger Chullo Choqqueccota, SUSCRIBE UNA ACCIÓN NOMINATIVA Y
PAGA
C. ESTATUTO
B) EL DIRECTORIO Y
C) LA GERENCIA.
24
SERÁN ELEGIDOS CON REPRESENTACIÓN DE LA MINORÍA, DE ACUERDO A LA
“LEY”.
25
DIRECTORIO O POR LA JUNTA GENERAL, CUALQUIERA QUE SEA EL ÓRGANO
DEL QUE HAYA EMANADO SU NOMBRAMIENTO.
27
DIRECTOR 3: Meri Cusi Gonzales, DE NACIONALIDAD: Peruana, OCUPACIÓN: Lic.
Administración, CON DOCUMENTO DE IDENTIDAD: 76765427, ESTADO CIVIL:
Soltera
28
D. Aporte de capital
Siendo el día 18 de junio del año 2022, en compañía del socio CHULLO
CHOQQUECCOTA OLGER, con Nº de DNI: 73535037, MAMANI LOPEZ DIANET, con
Nº de DNI: 74348001, CUSI GONZALES MERI, con Nº de DNI: 76765427, CUBA ALVIZ
MARY LUZ, con Nº de DNI: 75051720, CHIPANA ARCIBIA LADY BRIGHITTE, con Nº
de DNI: 75263930 Y PINEDA CHUCTAYA GILBERT HUGO, con Nº de DNI: 76743449,
se procedió a abrir una cuenta en el Banco Bilbao Vizcaya Argentaria (BBVA), Obteniendo
como número de cuenta:
Cuenta de ahorros soles: 1200 - 345237621-111
Cuenta Interbancaria: 6434-7656-4535-09213
Los socios y registrados en la Minuta deberán dar su aporte de capital en las cuentas
mencionadas y ser registrados.
29
E. Escritura pública
30
SUNAT - Inscripción al RUC
31
Fuente: Empresa TEAM TEC SAC
1.6.2. Planeación
i. Visión
Ser la primera alternativa de venta de artículos tecnológicos innovadores a
nivel regional, contando con las mejores marcas del mercado.
ii. Misión
Somos una empresa que ofrece artículos tecnológicos para computadoras y
servicios de acorde a las necesidades de los clientes, logrando a su vez la
solidez de la empresa y comodidad de los colaboradores.
iii. Objetivo
Ofrecer una gama de artículos tecnológicos como computadoras, cámaras de
seguridad y rúter de calidad compuesta por los mejores productos del mercado
Nacional e Internacional, que permitan cubrir y atender las necesidades y
requerimientos de nuestros Clientes.
iv. Metas
Nuestra meta consiste en satisfacer los deseos de nuestros clientes
ofreciéndoles productos tecnológicos de calidad en costos adecuados y
oportunidades de beneficios a nuestros accionistas y clientes.
v. Estrategias/tácticas
La empresa TEAM TEC S.A.C. Actualmente aplica la estrategia de la venta a
través de la tienda y redes sociales, también utilizar los equipos de ventas
como apoyo el cual será la página web y las redes sociales mediante el cual los
clientes podrán realizar requerimiento y el personal de ventas tendrá que salir
a realizar la entrega y cobro.
vi. Procesos
Se realiza el proceso de compra con el respectivo control de calidad del
producto.
vii. Políticas
- Los empleados firman el código de conducta y tienen una estricta política de
ética. Las sanciones incluyen despidos e inicios de procesos.
- Los trabajadores deben presentar su informe de ventas diario y tiene que ser
claro y las cuentas deben cuadrar.
32
Política corporativa
● La empresa TEAM TEC tiene como pilar fundamental la satisfacción de los clientes y
para ello requiere aplicar los ISOS de gestión de calidad enfocar también en su costo,
para fomentar el mejoramiento continuo por medio de planes de acción que faciliten
la toma de decisiones que beneficien tanto a los clientes internos como externos.
Política de calidad
viii. Niveles
33
1.6.3. Documentos de gestión
GERENTE
Función básica: Dirigir y controlar las acciones básicas de los órganos de línea, de
apoyo, asesoramiento y desconcentrados de la empresa.
Funciones específicas:
ÁREA ADMINISTRATIVA:
34
● Proponer proyectos que faciliten el desarrollo y la ejecución de las funciones y
operaciones.
ÁREA DE MARKETING
Función básica
Funciones específicas
AREA DE LOGISTICA
Función básica:
35
Gestionar de forma óptima el aprovisionamiento y la planificación la logística interna,
identificar los productos y servicios que mejor se puedan obtener de forma externa.
Función específica:
● Control de inventario.
● Trazabilidad.
● Logística inversa.
ÁREA DE VENTAS
Función básica:
Función específica:
● Promocionar a la empresa
● Capacitar a los vendedores con la finalidad de que aprendan más sobre las
herramientas de trabajo y obtengan un conocimiento profundo sobre las
preferencias de los clientes.
36
● Acompañar la competencia en el mercado.
b. Estudios administrativos
La empresa " TEAM TEC SAC” es una sociedad anónima cerrada, fue creada el 02 enero de
2021 en la Ciudad Majes, en la Avenida Los recolectores, MZ C-1, sector 3, LT, del Distrito
de Majes- Caylloma- Arequipa. La empresa tiene por objetivo dedicarse a la realización de
venta de accesorios tecnológicos. Contamos con un capital suscrito y pagado de S/. 120 000.
Actualmente estamos ubicados en el mismo lugar de la fundación. Nuestra meta es ser una
empresa líder logrando una mayor participación en el mercado con marcas reconocidas de
venta de productos tecnológicos y accesorios para obtener una mayor rentabilidad.
Este manual, más conocido como (MOF) Manual de la Organización y funciones por sus
siglas, es un documento serio que las empresas construyen como guía para todo el
personal en cuanto a las responsabilidades dentro de cada puesto de trabajo y el perfil
profesional requerido para los mismos. Contiene en esencia la estructura organizacional,
comúnmente llamada organigrama, y la descripción de las funciones de todos los puestos
en la empresa.
Identificación del cargo: Busca describir las características del puesto de trabajo estudiado.
Perfil de cargo: Permite describir las competencias profesionales y laborales con las que
debe contar el colaborador.
37
Tabla 8 Manual de Organización y Funciones
GERENTE GENERAL
Número de cargos 01
Dependencia Planeación.
38
● Pagar los impuestos correspondientes de acuerdo a la normatividad vigente.
● Dar el visto bueno a la contratación de personal.
● Mantener un entorno estable y agradable para que los colaboradores se
sientan satisfechos realizando su trabajo.
● Hacer seguimiento al cumplimiento del plan de capacitaciones de la
empresa.
● Diseñar los planes de inversión necesarios para el crecimiento de la
empresa.
● Analizar e interpretar las preferencias del cliente, las tendencias del
mercado y las estrategias de los competidores.
● Garantizar el cumplimiento de los requisitos de salud y seguridad de los
colaboradores.
Perfil del cargo Estudios:
Profesional en Economía, Contaduría, Administración de Empresas o carreras
afines.
Experiencia:
Mínimo un año de experiencia en cargos similares.
Conocimiento:
Planeación estratégica, mercadeo, finanzas, contabilidad y servicio al cliente.
Habilidades y competencias:
Creatividad e iniciativa.
39
JEFE DE LOGISTICA
Conocimiento:
Experiencia en Gestión de Logística y el proceso logístico.
40
VENTAS
Fecha 01-06-2021
Cargo Vendedor
Número de cargos 01
Dependencia Ventas
41
Funciones del cargo: ● Mantener el almacén limpio y ordenado.
● Reponer la mercancía faltante en exhibición.
● Actualizar precios y
modificaciones de los artículos.
● Hacer que la exposición sea atractiva a los ojos del
cliente.
mercadeo o afines.
Experiencia: Mínimo un año en cargos afines.
Conocimiento:
Tendencias de lo¡s artículos tecnológicos, modas actuales,
Habilidades y competencias:
42
MARKETING
Fecha 01-06-2021
Número de cargos 01
43
JEFE DE ADMINISTRACIÓN
Fecha 01-06-2021
Cargo Jefe de
Administración
Número de cargos 01
Dependencia Dirección
44
c. Instrumentos técnicos de apoyo
● Flujograma
● Diagrama de bloques
d. Liderazgo:
La empresa TEAM TEC S.A.C, el gerente Olger Chullo Choqqueccota utiliza el
liderazgo transaccional, motiva a sus trabajadores, premia a los trabajadores por su
desempeño y esa transacción es la que los incentiva a cumplir las metas de la
empresa.
e. Comunicación:
La comunicación en la empresa es relativamente buena, algunos no son directos y
evitan resolver el problema directamente.
f. Motivación:
La motivación que utiliza la empresa es para dar a conocer las ventas mensuales de la
empresa, se hace el reconocimiento a los empleados que hayan cumplido
satisfactoriamente con las metas de la empresa.
g. Grupos y equipos de trabajo
La empresa cuenta con solo un turno para los trabajadores, cuenta con 4 vendedores
diarios, se turnan para tener sus días libres.
h. Tecnología de la información
La empresa cuenta con una laptop para emitir recibos o facturas, dispone de
un programa básico de facturación es un software.
i. Toma de decisiones
La toma de decisiones es presidida por el gerente general y los accionistas.
j. Creatividad e innovación
La empresa ofrece tambien un catalogo en el cual se puede elegir el modelo, color de
la tecnologia que se requiera, en caso no se disponga en tienda.
45
Figura 5. Cadena de suministros
46
II. Requerimiento de compras
TEAM TEC S.A.C
RUC: 20735350375
REQUERIMIENTO DE COMPRAS N° 0101
DE: Departamento de compras
47
Laptop Dell Inspiron 3511 H7W58 15.6" Intel Core i3-
unidades
1115G4 256GB SSD 8GB RAM
6
unidades LAPTOP HP PAVILION 14-DV0502LA CORE I5
6
0 0 0
4 CONFORMACION DE
SOCIETARIOS: . DNI:
ESPERANZA LLAMOCA LOPE 45201978
5.REPRESENTANTES: CARGO . DNI:
Benito Lopez Huerta Gerente general 71008521
6.EXPERIENCIA DEL PROVEEDOR:
CONTRATOS Y ORDENES DE LOS PROVEEDORES POR ENTIDADES PUBLICADO EN SEACE
Fuente: Empresa TEAM TEC SAC
EMPRESA 2:
REGISTRO DE PROVEEDORES
1. DATOS GENERALES
0 0 0
4 CONFORMACION DE SOCIETARIOS: . DNI:
YUDITH RAMOS CUTIPA 45201978
5.REPRESENTANTES: CARGO . DNI:
Gerente
PEDRO RUIZ MAMANI general 75125632
6.EXPERIENCIA DEL PROVEEDOR:
CONTRATOS Y ORDENES DE LOS PROVEEDORES POR ENTIDADES PUBLICADO EN SEACE
SOLICITUD DE COTIZACIÓN
(Technology Service S.A.C)
Fecha:
15/05/2022
NOMBRE O RAZÓN SOCIAL: Technology
Service S.A.C
DOMICILIO: Oroya 403, Arequipa 04009
Arequipa
TELÉFONO:
65233824
50
ATENCIÓN: Benito Lopez Huerta
Agradeceré a usted tenga a bien proporcionar a TEAM TEC S.A.C la cotización de bienes que a
continuación se describe.
Descripción Unidad Cantidad
CANTIDAD UNIDAD ARTICULOS
12 Unidades TINTA EPSON L3110 NEGRO 544
12 Unidades TINTA EPSON L3110 CIAN 544
12 Unidades TINTA EPSON L3110 MAGENTA 544
12 Unidades TINTA EPSON L3110 YELLOW 544
6 BOTELLA BOTELLA DE TINTA EPSON GT52-AL CIAN
6 BOTELLA BOTELLA DE TINTA EPSON GT52-AL MAGENTA
6 BOTELLA BOTELLA DE TINTA EPSON GT52-AL YELLOW
6 BOTELLA BOTELLA DE TINTA EPSON GT52-AL NEGRO
DISCO SOLIDO SSD 256GB 2.5" TEAM GROUP CX2
6 Unidades
T253X6256G0C101
DISCO SOLIDO SSD 256GB M.2 PCIE NVME GIGABYTE
6 Unidades
GP-GSM2NE3256GNTD
DISCO SOLIDO SSD 256GB M.2 PCIE NVME TEAM
6 Unidades
GROUP MP33 TM8FP6256GOC101
SOLICITUD DE COTIZACIÓN
(Starcomputer Solutions E.I.R.L)
Fecha: 15/05/2022
51
NOMBRE O RAZÓN SOCIAL: Starcomputer Solutions E.I.R.L
Agradeceré a usted tenga a bien proporcionar a TEAM TEC S.A.C la cotización de bienes que a
continuación se describe.
Descripción Unidad Cantidad
CANTIDAD UNIDAD ARTICULOS
12 unidades TINTA EPSON L3110 NEGRO 544
12 unidades TINTA EPSON L3110 CIAN 544
12 unidades TINTA EPSON L3110 MAGENTA 544
12 unidades TINTA EPSON L3110 YELLOW 544
6 BOTELLA BOTELLA DE TINTA EPSON GT52-AL CIAN
BOTELLA DE TINTA EPSON GT52-AL
6 BOTELLA
MAGENTA
BOTELLA DE TINTA EPSON GT52-AL
6 BOTELLA
YELLOW
BOTELLA DE TINTA EPSON GT52-AL
6 BOTELLA
NEGRO
DISCO SOLIDO SSD 256GB 2.5" TEAM
6 unidades
GROUP CX2 T253X6256G0C101
DISCO SOLIDO SSD 256GB M.2 PCIE
6 unidades
NVME GIGABYTE GP-GSM2NE3256GNTD
DISCO SOLIDO SSD 256GB M.2 PCIE
6 unidades NVME TEAM GROUP MP33
TM8FP6256GOC101
MEMORIA HP USB V212W 64GB
24 unidades
RETRACTIL BLACK
MICRO SD KING CANVAS SELECT PLUS
12 unidades
128GB CLASS 10 UHS-I
MICRO SD KING CANVAS SELECT PLUS
12 unidades
64GB UHS-I CLASS 10
Laptop Ideapad 5 14 R5 5500U 8G 256G
6 unidades
SSD
Laptop Dell Inspiron 3511 H7W58 15.6"
6 unidades Intel Core i3-1115G4 256GB SSD 8GB
RAM
LAPTOP HP PAVILION 14-DV0502LA
6 unidades
CORE I5
NB HP 15-DW1085LA I3-10
6 unidades GENERACION MEMORIA RAM 4 GB
DISCO SSD M.2 256GB WINDOWS 10
TECLADO LOGITECH MK120 + MOUSE
6 unidades
USP SP BLACK (PN920004428)
52
TECLADO IBLUE MULTIMEDIA USB
12 unidades
BLACK SP (PN79013M-BK)
1 2 3
53
MICRO SD KING CANVAS SELECT
unidades 12 SI SI SI
PLUS 64GB UHS-I CLASS 10
Laptop Ideapad 5 14 R5 5500U
unidades 6 SI SI SI
8G 256G SSD
Laptop Dell Inspiron 3511
H7W58 15.6" Intel Core i3- unidades 6 SI SI SI
1115G4 256GB SSD 8GB RAM
LAPTOP HP PAVILION 14-
unidades 6 SI SI SI
DV0502LA CORE I5
NB HP 15-DW1085LA I3-10
GENERACION MEMORIA RAM 4
unidades 6 SI SI SI
GB DISCO SSD M.2 256GB
WINDOWS 10
TECLADO LOGITECH MK120 +
MOUSE USP SP BLACK unidades 6 SI SI SI
(PN920004428)
TECLADO IBLUE MULTIMEDIA
unidades 12 SI SI SI
USB BLACK SP (PN79013M-BK)
V. Orden de compra
54
ORDEN DE COMPRA AL PROVEEDOR
N° ORC-001001
Ciudad Majes, en la Avenida Los recolectores, MZ C-1, sector 3, LT 1. Fecha:28/05/22
CONDICION ADIC.
: No definida
Preparado Revisado Aprobado Recibido FIRMA Y SELLO
AREA DE COMPRAS
55
ORDEN DE COMPRA AL PROVEEDOR
N° ORC-001002
Ciudad Majes, en la Avenida Los recolectores, MZ C-1, sector 3, LT 1. Fecha:28/05/22
AREA DE COMPRAS
56
VI. Factura
FACTURA
R.U.C.00286868
FACTURA
Cliente TEAM TEC S.A.C 001- N° 0001
R.U.C.00286868
FACTURA
Cliente TEAM TEC S.A.C 001- N° 0001
R.U.C. 113546-3629
N°:
Fecha: 30/05/2022
58
FACTURA
R.U.C.00286868
FACTURA
Cliente TEAM TEC S.A.C 001- N° 0001
59
VII. Almacén
PRECIO DE COSTO
CÓDIGO DESCRIPCIÓN MARCA UNIDAD CATEGORÍA CANTIDAD
VENTA TOTAL
8 B522125255 TINTA EPSON L3110 NEGRO 544 EPSON BOTELLA 3 S/ 40.00 S/ 120.00
9 B522125268 TINTA EPSON L3110 CIAN 544 EPSON BOTELLA TINTA 7 S/ 40.00 S/ 280.00
10 B522125281 TINTA EPSON L3110 MAGENTA 544 EPSON BOTELLA 12 S/ 40.00 S/ 480.00
60
11 B522125294 TINTA EPSON L3110 YELLOW 544 EPSON BOTELLA 8 S/ 40.00 S/ 320.00
12 B522125307 BOTELLA DE TINTA EPSON GT52-AL CIAN EPSON BOTELLA 3 S/ 45.00 S/ 135.00
22 B522125437 Laptop Ideapad 5 14 R5 5500U 8G 256G SSD LENOVO UNIDAD 10 S/ 2,500.00 S/ 25,000.00
LAPTOP
Laptop Dell Inspiron 3511 H7W58 15.6" Intel
23 B522125450 DELL UNIDAD 7 S/ 2,300.00 S/ 16,100.00
Core i3-1115G4 256GB SSD 8GB RAM
61
LAPTOP HP PAVILION 14-DV0502LA CORE
24 B522125463 HP UNIDAD 8 S/ 2,500.00 S/ 20,000.00
I5
NB HP 15-DW1085LA I3-10 GENERACION
25 B522125476 MEMORIA RAM 4 GB DISCO SSD M.2 HP UNIDAD 7 S/ 1,319.00 S/ 9,233.00
256GB WINDOWS 10
TECLADO LOGITECH MK120 + MOUSE USP
26 B522125489 LOGITECH PAQUETE 6 S/ 60.00 S/ 360.00
SP BLACK (PN920004428)
TECLADO IBLUE MULTIMEDIA USB
27 B522125502 IBLUE UNIDAD 6 S/ 39.00 S/ 234.00
BLACK SP (PN79013M-BK)
TECLADO MECÁNICO HP-GAMING GK400F
28 B522125515 HP UNIDAD TECLADO 10 S/ 207.00 S/ 2,070.00
BROWN RAINBOW
TECLADO Y MOUSE INALAMBRICO KB
30 B522125541 TEROS PAQUETE 6 S/ 40.00 S/ 240.00
MS TEROS TE4031N
36 B522125619 TPLINK WN722N 150M USB INAL TP-LINK UNIDAD ROUTER 7 S/ 55.00 S/ 385.00
62
37 B522125632 TPLINK WN8200ND 300M USB INA. TP-LINK UNIDAD 10 S/ 80.00 S/ 800.00
38 B522125645 TPLINK WR840N 300 MBPS ROUTER N TP-LINK UNIDAD 7 S/ 70.00 S/ 490.00
43 B522125710 Cooler para laptop Teraware 15.6", 2 puertos usb TERAWARE UNIDAD COOLER 4 S/ 45.00 S/ 180.00
63
I.6.5. Control de inventarios
A. Kardex
PERÍOD
O: 2022
RAZÓN
SOCIAL: TEAM TEC SAC
PRODU
CTO: MOUSE LOGITECH M90 DARK MIDNIGHT USB BLACK
UBICAC
IÓN: PEDREGAL/MAJES
CÓDIGO UNIDAD/
: B522125164 MEDIDA UNIDAD
ENTRADAS SALIDAS SALDO FINAL
FECHA Detalles
COSTO COSTO COSTO COSTO COSTO COSTO
CANTIDAD CANTIDAD CANTIDAD
UNITARIO TOTAL UNITARIO TOTAL UNITARIO TOTAL
35.
2-Ene Saldo inicial 35 15.00 525.00 00 15.00 525.00
Venta a 19.
30-Ene tiendas - 16 15.00 240.00 00 15.00 285.00
Venta a 9.
2-Feb tiendas - 10 15.00 150.00 00 15.00 135.00
Venta a 2.
28-Feb tiendas - 7 15.00 105.00 00 15.00 30.00
42.
2-Mar Adquisición 40 15.00 600.00 - - 00 15.00 630.00
Venta a 24.
29-Mar tiendas - 18 15.00 270.00 00 15.00 360.00
Venta a 15.
15-Abr tiendas - 9 15.00 135.00 00 15.00 225.00
Venta a 6.
30-Abr tiendas - 9 15.00 135.00 00 15.00 90.00
36.
4-May Adquisición 30 SAC
Fuente: Empresa TEAM TEC 15.00 450.00 - - 00 15.00 540.00
64
Venta a 29.
10-May tiendas - 7 15.00 105.00 00 15.00 435.00
Venta a 20.
31-May tiendas - 9 15.00 135.00 00 15.00 300.00
PERÍODO: 2022
RAZÓN
SOCIAL: TEAM TEC SAC
PRODUCT
O: ESTABILIZADOR 900VA MODELO FVR-902 FORZA
UBICACIÓ
N: PEDREGAL/MAJES
UNIDAD/
CÓDIGO: B522125203 MEDIDA UNIDAD
SALDO
ENTRADAS SALIDAS
FINAL
FECHA Detalles
COSTO COSTO COSTO COSTO COSTO COSTO
CANTIDAD CANTIDAD CANTIDAD
UNITARIO TOTAL UNITARIO TOTAL UNITARIO TOTAL
30.0
2-Ene Saldo inicial 30 68.00 2,040.00 0 68.00 2,040.00
18.0 1,2
29-Ene Venta a tiendas - 12 68.00 816.00 0 68.00 24.00
14.0 9
2-Feb Venta a tiendas - 4 68.00 272.00 0 68.00 52.00
8.0 5
28-Feb Venta a tiendas - 6 68.00 408.00 0 68.00 44.00
38.0 2,5
4-Mar Adquisición 30 68.00 2,040.00 - - 0 68.00 84.00
32.0 2,1
15-Mar Venta a tiendas - 6 68.00 408.00 0 68.00 76.00
26.0 1,7
29-Mar Venta a tiendas - 6 68.00 408.00 0 68.00 68.00
15.0 1,0
30-Abr Venta a tiendas - 11 68.00 748.00 0 68.00 20.00
65
45.0 3,0
2-May Adquisición 30 68.00 2,040.00 - - 0 68.00 60.00
40.0 2,7
10-May Venta a tiendas - 5 68.00 340.00 0 68.00 20.00
Venta a tiendas 34.0 2,3
31-May - 6 68.00 408.00 0 68.00 12.00
Fuente: Empresa TEAM TEC SAC
PERÍODO: 2022
RAZÓN
SOCIAL: TEAM TEC SAC
PRODUCTO: FUENTE PODER PARA PC AVATEC BOX PSA-F600W ATX
UBICACIÓN: PEDREGAL/MAJES
UNIDAD/
CÓDIGO: B522125229 MEDIDA UNIDAD
SALDO
ENTRADAS SALIDAS
FINAL
FECHA Detalles COSTO
COSTO COSTO COSTO COSTO COSTO
CANTIDAD CANTIDAD UNITARI CANTIDAD
UNITARIO TOTAL TOTAL UNITARIO TOTAL
O
25.0
2-Ene Saldo inicial 25 50.00 1,250.00 0 50.00 1,250.00
15.0
30-Ene Venta a tiendas - 10 50.00 500.00 0 50.00 750.00
8.0
10-Feb Venta a tiendas - 7 50.00 350.00 0 50.00 400.00
2.0
28-Feb Venta a tiendas - 6 50.00 300.00 0 50.00 100.00
27.0
4-Mar Adquisición 25 50.00 1,250.00 - - 0 50.00 1,350.00
21.0
19-Mar Venta a tiendas - 6 50.00 300.00 0 50.00 1,050.00
15.0
29-Mar Venta a tiendas - 6 50.00 300.00 0 50.00 750.00
66
4.0
30-Abr Venta a tiendas - 11 50.00 550.00 0 50.00 200.00
29.0
2-May Adquisición 25 50.00 1,250.00 - - 0 50.00 1,450.00
21.0
10-May Venta a tiendas - 8 50.00 400.00 0 50.00 1,050.00
Venta a tiendas 15.0
31-May - 6 50.00 300.00 0 50.00 750.00
Fuente: Empresa TEAM TEC SAC
PERÍODO: 2022
RAZÓN
SOCIAL: TEAM TEC SAC
PRODUCT
O: TINTA EPSON L3110 NEGRO 544
UBICACIÓ
N: PEDREGAL/MAJES
UNIDAD/
CÓDIGO: B522125255 MEDIDA UNIDAD
ENTRADA SALDO
SALIDAS
S FINAL
FECH
Detalles COSTO COSTO COSTO
A CANTIDA COSTO CANTIDA COSTO CANTIDA COSTO
UNITARI UNITARI UNITARI
D TOTAL D TOTAL D TOTAL
O O O
100
2-Ene Saldo inicial 100 29.00 2,900.00 .00 29.00 2,900.00
55 1,
30-Ene Venta a tiendas - 45 29.00 1,305.00 .00 29.00 595.00
31
12-Feb Venta a tiendas - 24 29.00 696.00 .00 29.00 899.00
7
28-Feb Venta a tiendas - 24 29.00 696.00 .00 29.00 203.00
107 3,
4-Mar Adquisición 100 29.00 2,900.00 - - .00 29.00 103.00
29-Mar Venta a tiendas 50 57 1,
67
- 29.00 1,450.00 .00 29.00 653.00
25
15-Abr Venta a tiendas - 32 29.00 928.00 .00 29.00 725.00
5
30-Abr Venta a tiendas - 20 29.00 580.00 .00 29.00 145.00
105 3,
4-May Adquisición 100 29.00 2,900.00 - - .00 29.00 045.00
15- 85 2,
May Venta a tiendas - 20 29.00 580.00 .00 29.00 465.00
31- 56 1,
May Venta a tiendas - 29 29.00 841.00 .00 29.00 624.00
PERÍOD
O: 2022
RAZÓN
SOCIAL: TEAM TEC SAC
PRODU DISCO SOLIDO SSD 256GB M.2 PCIE NVME TEAM GROUP MP33
CTO: TM8FP6256GOC101
UBICAC
IÓN: PEDREGAL/MAJES
CÓDIG UNIDAD/
O: B522125359 MEDIDA UNIDAD
ENTRADAS SALIDAS SALDO FINAL
FECH COSTO COSTO COSTO
Detalles CANTIDA COSTO CANTIDA COSTO CANTIDA COSTO
A UNITARI UNITARI UNITARI
D TOTAL D TOTAL D TOTAL
O O O
40.
2-Ene Saldo inicial 40 150.00 6,000.00 00 150.00 6,000.00
Venta a 20. 3,
30-Ene tiendas - 20 150.00 3,000.00 00 150.00 000.00
Venta a 10. 1,
12-Feb tiendas - 10 150.00 1,500.00 00 150.00 500.00
28-Feb Venta a 8 2.
68
PERÍOD
O: 2022
RAZÓN
SOCIAL: TEAM TEC SAC
PRODU
CTO:
tiendas MICRO SD KING CANVAS
- SELECT PLUS 128GB1,200.00
150.00 CLASS 10 UHS-I
00 150.00 300.00
UBICA 42. 6,
4-Mar Adquisición PEDREGAL/MAJES
40 150.00 6,000.00 - - 00 150.00 300.00
CIÓN:
Venta a 22. 3,
29-Mar CÓDIG
tiendas - 20 UNIDAD/
150.00 3,000.00 00 150.00 300.00
O: Venta a B522125411 MEDIDA UNIDAD
10. 1,
15-Abr tiendas - 12 150.00 1,800.00 00 150.00 500.00
Venta a ENTRADAS SALIDAS SALDO
2. FINAL
FECH
30-Abr tiendas COSTO - 8 COSTO
150.00 1,200.00 00 COSTO
150.00 300.00
Detalles
A COSTO COSTO CANTIDA 42. COSTO 6,
CANTIDAD UNITARI CANTIDAD UNITARI UNITARI
4-May 40 150.00 TOTAL
6,000.00 - O TOTAL
- D 00 150.00 TOTAL300.00
O O
Venta a 55. 32. 4,
15-May tiendas
2-Ene Saldo inicial 55 40.00
-
2,200.00 10 150.00 1,500.00 00 00 150.00
40.00 2,200.00 800.00
Ventaa a
Venta 30. 22. 1, 3,
31-May tiendas
30-Ene tiendas -- 2510 40.00
150.00 1,500.00
1,000.00 00
00 40.00 150.00 300.00
200.00
Venta a 18.
12-Feb tiendas - 12 40.00 480.00 00 40.00 720.00
Venta a 5.
28-Feb tiendas - 13 40.00 520.00 00 40.00 200.00
60. 2,
4-Mar Adquisición 55 40.00 2,200.00 - - 00 40.00 400.00
Venta a 33. 1,
29-Mar tiendas - 27 40.00 1,080.00 00 40.00 320.00
Venta a 23.
15-Abr tiendas - 10 40.00 400.00 00 40.00 920.00
Venta a 8.
30-Abr tiendas - 15 40.00 600.00 00 40.00 320.00
63. 2,
4-May Adquisición 55 40.00 2,200.00 - - 00 40.00 520.00
Venta a 53. 2,
15-May tiendas - 10 40.00 400.00 00 40.00 120.00
Venta a 40. 1,
31-May tiendas - 13 40.00 520.00 00 40.00 600.00
PERÍODO
: 2022
RAZÓN
SOCIAL: TEAM TEC SAC
PRODUC
TO: LAPTOP HP PAVILION 14-DV0502LA CORE
69 I5
UBICACI
ÓN: PEDREGAL/MAJES
UNIDAD/
Fuente: Empresa TEAM TEC SAC
PERÍODO
: 2022
RAZÓN
SOCIAL: TEAM TEC SAC
PRODUC
TO: TECLADO LOGITECH MK120 + MOUSE USP SP BLACK (PN920004428)
UBICACI
ÓN: PEDREGAL/MAJES
UNIDAD/
CÓDIGO: B522125489 MEDIDA UNIDAD
ENTRADAS SALIDAS SALDO FINAL
FECH COSTO COSTO COSTO
Detalles CANTIDA COSTO CANTIDA COSTO CANTIDA COSTO
A UNITARI UNITARI UNITARI
D TOTAL D TOTAL D TOTAL
O O O
15.
2-Ene Saldo inicial 15 45.00 675.00 00 45.00 675.00
8. 360.
30-Ene Venta a tiendas - 7 45.00 315.00 00 45.00 00
70
5. 225.
12-Feb Venta a tiendas - 3 45.00 135.00 00 45.00 00
3. 135.
28-Feb Venta a tiendas - 2 45.00 90.00 00 45.00 00
18. 810.
4-Mar Adquisición 15 45.00 675.00 - - 00 45.00 00
13. 585.
29-Mar Venta a tiendas - 5 45.00 225.00 00 45.00 00
11. 495.
15-Abr Venta a tiendas - 2 45.00 90.00 00 45.00 00
9. 405.
30-Abr Venta a tiendas - 2 45.00 90.00 00 45.00 00
21. 945.
4-May Adquisición 12 45.00 540.00 - - 00 45.00 00
18. 810.
15-May Venta a tiendas - 3 45.00 135.00 00 45.00 00
15. 675.
31-May Venta a tiendas - 3 45.00 135.00 00 45.00 00
71
PERÍODO: 2022
RAZÓN
SOCIAL: TEAM TEC S.A.C.
PRODUCT
O: AUDIFONO SONY EX15AP AZUL
UBICACI
ÓN: PRINCIPAL - PEDREGAL
UNIDAD/
CÓDIGO: B522125554 MEDIDA UNIDAD
ENTRADAS SALIDAS SALDO FINAL
FECH COSTO COSTO COSTO
Detalles CANTIDA COSTO CANTIDA COSTO CANTIDA COSTO
A UNITARI UNITARI UNITARI
D TOTAL D TOTAL D TOTAL
O O O
15
02-ene Saldo inicial 15 23.00 345.00 .00 23.00 345.00
5
28-ene Venta - 10 23.00 230.00 .00 23.0000 115.00
25
02-feb Adquisición 20 23.00 460.00 - - .00 23.0000 575.00
13
26-feb Venta - 12 23.00 276.00 .00 23.0000 299.00
28
02-mar Adquisición 15 23.00 345.00 - - .00 23.0000 644.00
16
28-mar Venta - 12 23.00 276.00 .00 23.0000 368.00
21
02-abr Adquisición 5 23.00 115.00 - - .00 23.0000 483.00
11
29-abr Venta - 10 23.0000 230.00 .00 23.0000 253.00
21
03-may Adquisición 10 23.00 230.00 - - .00 23.0000 483.00
10
29-may Venta - 11 23.0000 253.00 .00 23.0000 230.00
72
Fuente: Empresa TEAM TEC SAC
PERÍODO
: 2022
RAZÓN
SOCIAL: TEAM TEC S.A.C.
PRODUC
TO: IMPRESORA MULTIFUNCIONAL DE TINTA EPSON L3250 USB WIFI
UBICACI
ÓN: PRINCIPAL - PEDREGAL
UNIDAD/
CÓDIGO: B522125606 MEDIDA UNIDAD
ENTRADAS SALIDAS SALDO FINAL
FECH COSTO COSTO COSTO
Detalles CANTIDA COSTO CANTIDA COSTO CANTIDA COSTO
A UNITARI UNITARI UNITARI
D TOTAL D TOTAL D TOTAL
O O O
10.
03-ene Saldo inicial 10 999.00 9,990.00 00 999.00 9,990.00
6. 5,9
27-ene Venta - 4 999.00 3,996.00 00 999.00 94.00
11. 10,9
03-feb Adquisición 5 999.00 4,995.00 - - 00 999.00 89.00
7. 6,9
25-feb Venta - 4 999.00 3,996.00 00 999.00 93.00
12. 11,9
03-mar Adquisición 5 999.00 4,995.00 - - 00 999.00 88.00
5. 4,9
27-mar Venta - 7 999.00 6,993.00 00 999.00 95.00
15. 14,9
03-abr Adquisición 10 999.00 9,990.00 - - 00 999.00 85.00
9. 8,9
27-abr Venta - 6 999.0000 5,994.00 00 999.00 91.00
03-may Adquisición 5 14. 13,9
73
999.00 4,995.00 - - 00 999.00 86.00
10. 9,9
27-may Venta - 4 999.0000 3,996.00 00 999.00 90.00
PERÍODO: 2022
RAZÓN
SOCIAL: TEAM TEC S.A.C.
PRODUCTO: TPLINK WN8200ND 300M USB INA.
UBICACIÓN: PRINCIPAL - PEDREGAL
UNIDAD/
CÓDIGO: B522125632 MEDIDA UNIDAD
ENTRADAS SALIDAS SALDO FINAL
FECHA Detalles COSTO COSTO CANTIDA COSTO COSTO CANTIDA COSTO COSTO
CANTIDAD
UNITARIO TOTAL D UNITARIO TOTAL D UNITARIO TOTAL
15.
03-ene Saldo inicial 15 70.00 1,050.00 00 70.00 1,050.00
8. 56
27-ene Venta - 7 70.00 490.00 00 70.0000 0.00
18. 1,26
03-feb Adquisición 10 70.00 700.00 - - 00 70.0000 0.00
10. 70
25-feb Venta - 8 70.00 560.00 00 70.0000 0.00
25. 1,75
03-mar Adquisición 15 70.00 1,050.00 - - 00 70.0000 0.00
16. 1,12
27-mar Venta - 9 70.00 630.00 00 70.0000 0.00
26. 1,82
03-abr Adquisición 10 70.00 700.00 - - 00 70.0000 0.00
19. 1,33
27-abr Venta - 7 70.0000 490.00 00 70.0000 0.00
03-may Adquisición 5 - 24. 1,68
74
70.00 350.00 - 00 70.0000 0.00
19. 1,33
27-may Venta - 5 70.0000 350.00 00 70.0000 0.00
PERÍODO
: 2022
RAZÓN
SOCIAL: TEAM TEC S.A.C.
PRODUC DAHUA POE IPC-HFW2439M-AS-LED-B-0360B-S2 IP LITE FULL COLOR, 4MP,
TO: 3.6MM, WDR
UBICACI
ÓN: PRINCIPAL - PEDREGAL
UNIDAD/
CÓDIGO: B522125684 MEDIDA UNIDAD
ENTRADAS SALIDAS SALDO FINAL
FECHA Detalles COSTO COSTO
COSTO COSTO COSTO COSTO
CANTIDAD CANTIDAD UNITARI CANTIDAD UNITARI
UNITARIO TOTAL TOTAL TOTAL
O O
10.
03-ene Saldo inicial 10 250.00 2,500.00 00 250.00 2,500.00
6. 1,50
27-ene Venta - 4 250.00 1,000.00 00 250.0000 0.00
11. 2,50
03-feb Adquisición 5 200.00 1,000.00 - - 00 227.2727 0.00
7. 1,59
25-feb Venta - 4 227.27 909.09 00 227.2727 0.91
12. 2,59
03-mar Adquisición 5 200.00 1,000.00 - - 00 215.9091 0.91
8. 1,72
27-mar Venta - 4 215.91 863.64 00 215.9091 7.27
75
13. 2,72
03-abr Adquisición 5 200.00 1,000.00 - - 00 209.7902 7.27
10. 2,09
27-abr Venta - 3 209.7902 629.37 00 209.7902 7.90
15. 3,09
03-may Adquisición 5 200.00 1,000.00 - - 00 206.5268 7.90
11. 2,27
27-may Venta - 4 206.5268 826.11 00 206.5268 1.79
Fuente: Empresa TEAM TEC SAC
PERÍODO: 2022
RAZÓN
SOCIAL: TEAM TEC S.A.C.
PRODUCTO: CARGADOR P/LAPTOP HP 19.5V 3.33A PUNTA AZUL
UBICACIÓN: PRINCIPAL - PEDREGAL
UNIDAD/
CÓDIGO: B522125697 MEDIDA UNIDAD
ENTRADAS SALIDAS SALDO FINAL
FECHA Detalles COSTO COSTO COSTO COSTO COSTO COSTO
CANTIDAD CANTIDAD CANTIDAD
UNITARIO TOTAL UNITARIO TOTAL UNITARIO TOTAL
10.
02-ene Saldo inicial 10 54.00 540.00 00 54.00 540.00
4. 21
28-ene Venta - 6 54.00 324.00 00 54.0000 6.00
19. 1,02
02-feb Adquisición 15 54.00 810.00 - - 00 54.0000 6.00
12. 64
26-feb Venta - 7 54.00 378.00 00 54.0000 8.00
27. 1,45
02-mar Adquisición 15 54.00 810.00 - - 00 54.0000 8.00
19. 1,02
28-mar Venta - 8 54.00 432.00 00 54.0000 6.00
76
29. 1,56
02-abr Adquisición 10 54.00 540.00 - - 00 54.0000 6.00
22. 1,18
29-abr Venta - 7 54.0000 378.00 00 54.0000 8.00
32. 1,72
03-may Adquisición 10 54.00 540.00 - - 00 54.0000 8.00
25. 1,35
29-may Venta - 7 54.0000 378.00 00 54.0000 0.00
PERÍODO: 2022
RAZÓN
SOCIAL: TEAM TEC S.A.C.
PRODUCTO: Cooler para laptop Teraware 15.6", 2 puertos usb
UBICACIÓN: PRINCIPAL - PEDREGAL
CÓDIGO: B522125710 UNIDAD/ MEDIDA UNIDAD
ENTRADAS SALIDAS SALDO FINAL
FECHA Detalles COSTO COSTO CANTIDA COSTO COSTO COSTO COSTO
CANTIDAD CANTIDAD
UNITARIO TOTAL D UNITARIO TOTAL UNITARIO TOTAL
77
30.00 30.0000 0
360.0
02-abr Adquisición 5 30.00 150.00 - - 12.00 30.0000 0
150.0
29-abr Venta - 7 30.0000 210.00 5.00 30.0000 0
300.0
03-may Adquisición 5 30.00 150.00 - - 10.00 30.0000 0
120.0
29-may Venta - 6 30.0000 180.00 4.00 30.0000 0
Fuente: Empresa TEAM TEC SAC
PERÍODO: 2022
RAZÓN
SOCIAL: TEAM TEC S.A.C.
PRODUCT
O: Memoria USB 3.2 Kingston Data Traveler Exodia DTX 32GB de capacidad, negro
UBICACIÓ
N: PRINCIPAL - PEDREGAL
UNIDAD/
CÓDIGO: B522125723 MEDIDA UNIDAD
ENTRADAS SALIDAS SALDO FINAL
FECH COSTO COSTO COSTO
Detalles CANTIDA COSTO CANTIDA COSTO CANTIDA COSTO
A UNITARI UNITARI UNITARI
D TOTAL D TOTAL D TOTAL
O O O
10.
02-ene Saldo inicial 10 15.00 150.00 00 15.00 150.00
4.
28-ene Venta - 6 15.00 90.00 00 15.0000 60.00
14. 2
02-feb Adquisición 10 15.00 150.00 - - 00 15.0000 10.00
9. 1
26-feb Venta - 5 15.00 75.00 00 15.0000 35.00
02-mar Adquisición 10 19. 2
78
15.00 150.00 - - 00 15.0000 85.00
11. 1
28-mar Venta - 8 15.00 120.00 00 15.0000 65.00
21. 3
02-abr Adquisición 10 15.00 150.00 - - 00 15.0000 15.00
14. 2
29-abr Venta - 7 15.0000 105.00 00 15.0000 10.00
19. 2
03-may Adquisición 5 15.00 75.00 - - 00 15.0000 85.00
13. 1
29-may Venta - 6 15.0000 90.00 00 15.0000 95.00
PERÍODO
: 2022
RAZÓN
SOCIAL: TEAM TEC S.A.C.
PRODUC Parlantes para pc Teraware, conexión usb 2.0 y 3.5 mm, 3W x2, 7.8cm x 6.1cm, negro con
TO: rojo
UBICACI
ÓN: PRINCIPAL - LIMA
UNIDAD/
CÓDIGO: B522125736 MEDIDA UNIDAD
ENTRADAS SALIDAS SALDO FINAL
FECHA Detalles COSTO
COSTO COSTO COSTO COSTO COSTO
CANTIDAD CANTIDAD CANTIDAD UNITARI
UNITARIO TOTAL UNITARIO TOTAL TOTAL
O
10.
02-ene Saldo inicial 10 10.00 100.00 00 10.00 100.00
79
3. 3
28-ene Venta - 7 10.00 70.00 00 10.0000 0.00
18. 18
02-feb Adquisición 15 10.00 150.00 - - 00 10.0000 0.00
10. 10
26-feb Venta - 8 10.00 80.00 00 10.0000 0.00
25. 25
02-mar Adquisición 15 10.00 150.00 - - 00 10.0000 0.00
17. 17
28-mar Venta - 8 10.00 80.00 00 10.0000 0.00
27. 27
02-abr Adquisición 10 10.00 100.00 - - 00 10.0000 0.00
18. 18
29-abr Venta - 9 10.0000 90.00 00 10.0000 0.00
28. 28
03-may Adquisición 10 10.00 100.00 - - 00 10.0000 0.00
20. 20
29-may Venta - 8 10.0000 80.00 00 10.0000 0.00
Fuente: Empresa TEAM TEC SAC
B. Método ABC
PRECIO
CÓDIGO ARTÍCULOS UNIDADES UNITARIO DEMANDA
B52212516
4 MOUSE LOGITECH M90 DARK MIDNIGHT 1 S/.21,00 85
B52212520
3 ESTABILIZADOR 900VA MODELO FVR-902 FORZA 1 S/.85,00 56
B52212522
9 FUENTE PODER PARA PC AVATEC 1 S/.70,00 60
B52212525
5 TINTA EPSON L3110 NEGRO 544 1 S/.40,00 244
B52212535
9 DISCO SOLIDO SSD 256GB 1 S/.200,00 98
80
B52212541
1 MICRO SD KING CANVAS SELECT PLUS 128GB 1 S/.169,00 125
B52212546
3 LAPTOP HP PAVILION 14-DV0502LA CORE I5 1 S/.2.500,00 20
B52212548
9 TECLADO LOGITECH MK120 + MOUSE 1 S/.60,00 27
B52212555
4 AUDIFONO SONY EX15AP AZUL 1 S/.31,00 55
B52212560
6 IMPRESORA MULTIFUNCIONAL DE TINTA EPSON L3250 USB WIFI 1 S/.1.350,00 25
B52212563
2 TPLINK WN8200ND 300M USB INA. 1 S/.80,00 36
B52212568
4 DAHUA POE IPC-HFW2439M-AS-LED-B-0360B-S2 IP LITE FULL COLOR, 4MP, 3.6MM, WDR 1 S/.210,00 19
B52212569
7 CARGADOR P/LAPTOP HP 19.5V 3.33A PUNTA AZUL 1 S/.65,00 35
B52212571
0 COOLER PARA LAPTOP TERAWARE 15.6", 2 PUERTOS USB 1 S/.45,00 31
B52212572
3 MEMORIA USB 3.2 KINGSTON DATA TRAVELER EXODIA DTX 32GB DE CAPACIDAD, NEGRO 1 S/.25,00 32
B52212573 PARLANTES PARA PC TERAWARE, CONEXIÓN USB 2.0 Y 3.5 MM, 3W X2, 7.8CM X 6.1CM,
6 NEGRO CON ROJO 1 S/.20,00 40
81
B52212520
3 ESTABILIZADOR 900VA MODELO FVR-902 FORZA 0,0625 S/.4.760,00 2,97%
B52212522
9 FUENTE PODER PARA PC AVATEC 0,0625 S/.4.200,00 2,62%
B52212525
5 TINTA EPSON L3110 NEGRO 544 0,0625 S/.9.760,00 6,08%
B52212535
9 DISCO SOLIDO SSD 256GB 0,0625 S/.19.600,00 12,22%
B52212541
1 MICRO SD KING CANVAS SELECT PLUS 128GB 0,0625 S/.21.125,00 13,17%
B52212546
3 LAPTOP HP PAVILION 14-DV0502LA CORE I5 0,0625 S/.50.000,00 31,16%
B52212548
9 TECLADO LOGITECH MK120 + MOUSE 0,0625 S/.1.620,00 1,01%
B52212555
4 AUDIFONO SONY EX15AP AZUL 0,0625 S/.1.705,00 1,06%
B52212560 IMPRESORA MULTIFUNCIONAL DE TINTA EPSON L3250 USB
6 WIFI 0,0625 S/.33.750,00 21,04%
B52212563
2 TPLINK WN8200ND 300M USB INA. 0,0625 S/.2.880,00 1,80%
B52212568 DAHUA POE IPC-HFW2439M-AS-LED-B-0360B-S2 IP LITE FULL
4 COLOR, 4MP, 3.6MM, WDR 0,0625 S/.3.990,00 2,49%
B52212569
7 CARGADOR P/LAPTOP HP 19.5V 3.33A PUNTA AZUL 0,0625 S/.2.275,00 1,42%
B52212571
0 COOLER PARA LAPTOP TERAWARE 15.6", 2 PUERTOS USB 0,0625 S/.1.395,00 0,87%
B52212572 MEMORIA USB 3.2 KINGSTON DATA TRAVELER EXODIA DTX
3 32GB DE CAPACIDAD, NEGRO 0,0625 S/.800,00 0,50%
B52212573 PARLANTES PARA PC TERAWARE, CONEXIÓN USB 2.0 Y 3.5
6 MM, 3W X2, 7.8CM X 6.1CM, NEGRO CON ROJO 0,0625 S/.800,00 0,50%
82
TOTAL 1 S/.160.445,00 100,00%
83
4
B52212548
9 TECLADO LOGITECH MK120 + MOUSE 0,0625 1,01% 0,8125 98,13%
B52212571 COOLER PARA LAPTOP TERAWARE
0 15.6", 2 PUERTOS USB 0,0625 0,87% 0,875 99,00%
MEMORIA USB 3.2 KINGSTON DATA
B52212572 TRAVELER EXODIA DTX 32GB DE
C
3 CAPACIDAD, NEGRO 0,0625 0,50% 0,9375 99,50%
PARLANTES PARA PC TERAWARE,
B52212573 CONEXIÓN USB 2.0 Y 3.5 MM, 3W X2,
6 7.8CM X 6.1CM, NEGRO CON ROJO 0,0625 0,50% 1 100,00%
84
2. INSTRUMENTACIÓN
Investigación documental
Observación directa
Cuestionarios
Entrevista
Cedulas
2.3. Medición
Escalas de medición
Se usó la escala cardinal, por ser una medición unidireccional y para saber si están de
acuerdo o desacuerdo con la pregunta.
- Planeación 30%
- Instrumentación 25%
- Examen 25%
- Informe 10%
- Seguimiento 10%
Indicadores
El indicador que se tendrá en cuenta son los indicadores de gestión para saber más sobre los
procesos y funciones clave.
85
- Evaluación del proceso de pedidos
- Gestión de almacenes
- Indicadores de eficiencia
- Eficacia en ventas
FECHA:
RESPONSABLE
FUNCION:
AREA LOGISTICA
Observaciones:
Elaboro: Autorizo:
86
CEDULA DE ANALISIS DOCUMENTAL FECHA:
PAGINA
SUSTITUYE A:
PAGINA
ASPECTOS PARA
NUM. HALLAZGO EVIDENCIAS ASPECTOS SOLIDOS MEJORAR
Observaciones:
Elaboro: Autorizo:
87
2.5. Cuestionario y entrevista
Esta entrevista está dirigida al jefe o encargado del área logística de la empresa TEAM TEC
S.A.C.
Tabla 10 Entrevista
ENTREVISTA
1. ¿Existe un enfoque de procesos en la organización?
88
El siguiente cuestionario está dirigido a los colaboradores del área logística de la empresa
Tabla 11 Cuestionario
CUESTIONARIO
1. ¿Se realiza una secuenciación de tareas en los centros de trabajo?
a) PEPS: primero en entrar, primero en salir
b) TPC: tiempo de procesamiento más corto
c) FEP: fecha de entrega más próxima
d) TPL: tiempo de procesamiento más largo
2. ¿Cuenta la organización con recinto(s) propio(s) para el almacenamiento?
a) Si
b) No
3. ¿La recepción de equipos, materiales, artículos y/o productos está relacionada con:
a) la producción interna
b) calendario de producción de proveedores
c) disponibilidad presupuestal
d) compromisos con clientes
e) situación del mercado
4. ¿Se verifica la recepción con factura o nota de remisión?
a) Si
b) No
5. ¿Se manejan muestras promocionales de los productos?
a) Si
b) No
6. ¿Se revisan la condición en que se encuentran los equipos, materiales, artículos y/o productos?
a) Si
b) No
7. ¿Existen estándares de calidad claramente definidos para su aceptación o rechazo?
a) Si
b) No
8. ¿Se clasifican los equipos, materiales, artículos y/o productos?
a) Si
b) No
9. ¿Se dispone de catálogos de productos?
a) Si
b) No
10. ¿Se registran los equipos, materiales, artículos y/o productos?
a) Si
b) No
11. ¿Se emplea un sistema de cómputo para el manejo de equipos, materiales, artículos y/o productos?
a) Si
b) No
12 ¿Están actualizados los inventarios?
a) Si
b) No
13 ¿Con qué frecuencia se actualizan los inventarios?
a) semanal
b) quincenal
c) mensual
d) otros
14 ¿Son coincidentes los registros con las existencias?
a) Si
b) No
Fuente: Elaboración propia
89
3. EXAMEN
El auditor deberá obtener evidencia suficiente y apropiada en la auditoría, para poder extraer
conclusiones razonables sobre las cuales basar su informe. (LUNA, 2007)
EVIDENCIAS
EVIDENCIA TESTIMONIAL
Indagar al personal encargado de la gerencia y gerencia de área de
logística. Conocimiento
Cuestionario de cargo
Entrevista
90
ENFOQUES DEL ANÁLISIS ADMINISTRATIVO
El área de logística de la empresa TEAM TEC SAC, se encarga del proceso operativo
de la empresa adscrita al sistema logístico en la actualidad y se detallan:
DEPARTAMENTO LOGÍSTICO
Actualmente la empresa no cuenta con un sistema logístico muy eficiente es por ese motivo
que se puede visualizar la duplicidad de algunas funciones con el área de ventas y logística
91
esto fomenta la pérdida de algunas cotizaciones por el desconocimiento de las áreas en
donde se encuentran trabajando debido a:
4. INFORME
La auditoría arrojó como debilidad de la empresa TEAM TEC S.A.C. los siguientes puntos:
La administración no realiza
capacitaciones a los empleados y estos Mayor interés por la parte
Medio
tienden a cometer errores desviando el administrativa de la empresa
alcance de los objetivos.
Mejorar el control de
No realiza una supervisión adecuada de
Medio inventarios para tener mayor
las gestiones de inventarios
rotación de inventarios.
La implementación de un
Actualmente la empresa TEAM TEC
sistema de información para
S.A.C. no cuenta con un sistema de Alto
ser eficiente en el control
información
del inventario.
94
CONCLUSIONES
1. En conclusión el contenido detallado de las actividades analizadas y los hallazgos
encontrados notificado en el informe deben permitir a la empresa llevar a cabo una
transformación adecuada para cumplir con las planificaciones estratégicas establecidas por
la gerencia.
RECOMENDACIONES
1. Se recomienda a la empresa tomar en cuenta las sugerencias emitidas en el informe
debido a que, si estas son aplicadas se podrá cumplir con las planificaciones estratégicas
establecidas por la gerencia.
95
5. SEGUIMIENTO
- Área de Ventas
- Área logística
- Lic. Meri
- Lic. Brighitte
6. CONCLUSIONES
96
7. RECOMENDACIONES
1. Se recomienda aplicar el flujo logístico global ya que esta enfoca todos los procesos
logísticos que discurren desde la fabricación de productos hasta su comercialización
para su venta al consumidor.
2. Se recomienda usar el aplicativo de SMARCLIC ya que esta te permite el control
estricto de productos en stock mínimo y máximo, gestiona tu inventario, almacenes
también reporte de Kardex, inventario valorizado, realiza ingresos, salidas, traslados
y ajustes del inventario.
97
8. REFERENCIAS BIBLIOGRÁFICAS
2.González, B., Nieto, D., Torres, W., Tabares, A. y Castro J. (2021). Plan De Auditoria
Para El Programa De Auditoria Panadería Damaris, Universidad Nacional Abierta y a
Distancia – UNAD, Escuela de Ciencias Básicas
Link: https://repository.unad.edu.co/bitstream/handle/10596/44743/wptorresl.pdf?
sequence=1&isAllowed=y
Link: https://dspace.ups.edu.ec/bitstream/123456789/9059/1/UPS-GT000904.pdf
4.Mendoza, E., Plan de auditoría para el programa de auditoría interna al sistema de gestión
de calidad basados en el programa de auditoría para el sg de la inocuidad en la norma ISO
22000:2018 a la panadería artesanal Don Josué, Universidad Nacional Abierta y a Distancia
- UNAD
Link: https://repository.unad.edu.co/bitstream/handle/10596/41699/Emendozapa.pdf?
sequence=1&isAllowed=y
98