REFERENCIAS DE LOS TIPOS DE FRAUDES FINANCIEROS

https://www.captio.net/blog/tipos-fraudes-financieros-comunes

https://www.auditool.org/blog/fraude/2981-14-tipos-de-fraudes?tmpl=component&page=

JUSTIFICACION DE LA INVESTIGACION
Para todo tipo de empresas u organizaciones, es fundamental contar con
personas expertas y de confianza para llevar la contabilidad de la misma, con el
objetivo de llevar los ingresos y egresos de las organizaciones. Así mismo, es
importante dar un chequeo de supervisión externa cada cierto tiempo por
auditores forenses, ya que, son quienes se encargan de reunir y mostrar
información financiera, contable, legal, administrativa, entre otras, para así verificar
que se está trabajando de manera correcta o hay un mal manejo financiero, en
otras palabras, detectan errores o fraudes dentro de una organización, y con esta
información garantizar que el trabajo de contabilidad se esté realizando de forma
estrictamente correcta.
Los auditores forenses, también investigan sobre:
 Crímenes fiscales.
 Crimen corporativo y fraude.
 Lavado de dinero y terrorismo.
 Discrepancias entre socios o accionistas.
 Siniestros Asegurados.
 Disputas Conyugales, Divorcios.
 Pérdidas Económicas en los Negocios, entre otros.
De la misma forma, es importante destacar que, este tema nos inspiró ya que,
es fundamental para todo tipo de empresa u organización, debido a que estos
casos de fraudes financieros se ven en muchas organizaciones y más en tiempos
de pandemia, ya que, la forma de interactuar con nuestros servicios laborales,
entre otras, han cambiado, por lo tanto, los casos de fraudes financiero han
aumentado, debido a que muchas empresa se vieron obligadas a trabajar de
forma online tomando en riesgos relacionados con el hurto o robo de la
información, patentes o propiedad intelectual, los cuales pueden llevar a algunas
organizaciones o individuos a obtener, de manera fraudulenta. Por esto, la
seguridad de la información debe ser un pilar fundamental en la protección de los
activos intangibles de las organizaciones, ya que la red de internet puede llevar a
ser fácil de hackear.
Es importante decir, que la auditoría forense es una herramienta progresista
que permite no solo detectar los factores de fraudes en las empresas, ni solo
recolectar evidencias sobre los delitos económicos, sino que también tiene por
objetivo prevenir que ocurran fraudes contables en las organizaciones
Finalmente teniendo esto en cuenta, se puede determinar que esta
investigación se desarrolla con el propósito de dar a conocer la importancia de la
auditoría forense en tiempos modernos, entregando información sobre el concepto
de auditoría forense y enseñanza sobre los distintos tipos de fraudes, con el
objetivo de expandir el conocimiento tanto de los diferentes delitos financieros que
una empresa puede cometer durante su historia, así como también de las distintas
técnicas y fases empleadas para el despliegue de estas investigaciones; de esa
manera, es posible advertir y prevenir que las empresas corruptas continúen
ejerciendo sus operaciones fraudulentas, repercutiendo sobre la estabilidad justa y
correcta del mercado moderno.

https://impulsapopular.com/finanzas/contabilidad/importancia-de-un-auditor-
forense-para-detectar-fraudes/
https://www.pwc.com/co/es/nuestros-servicios/consultoria/servicios-forenses0/
riesgos-de-fraude-en-epocas-del-covid-19.html