REPÚBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA

MINISTERIO DEL PODER POPULAR PARA LA EDUCACIÓN

COLEGIO UNIVERSITARIO DE
ADMINISTRACIÓN Y MERCADEO
(CUAM NAGUAGUA)

CUARTO TRABAJO

Profesor: Lcdo. Ricardo Ferretti Autora: Yusbelis Guilarte

Cedula: 29.550.965

14 de Julio del 2022

 CUENTA MAYOR DE BANCO

FECHA CONCEPTO DEBE HABER SALDO

6/1/2021 APERTUTA DE CTAS N.151244. S/PLAN 1 12,000.00 12,000.00
6/3/2021 DEPOSITO N.2 17,500.00 29,500.00
6/4/2021 CHEQUE N. 4501 2,850.00 26,650.00
6/5/2021 CHEQUE N. 4502 210 26,440.00
6/12/2021 DEPOSITO N.3 4,800.00 31,240.00
6/4/2021 CHEQUE N. 4503 6,710.00 24,530.00
6/16/2021 NOTA DE CREDITO (EFECTOS DESCONTADOS) 5,910.00 30,440.00
6/20/2021 CHEQUE N. 4504 2,500.00 27,940.00
6/24/2021 CHEQUE N. 4505 1,500.00 26,440.00
6/29/2021 DEPOSITO N. 4 6,000.00 32,440.00
6/30/2021 CHEQUE N. 4506 6,710.00 25,730.00
6/30/2021 CHEQUE N. 4507 164 25,566.00

Empresa Omega C.A.

Conciliacion Bancaria
Del 01 de Junio al 30 de Junio DEL 2021

SALDO AL FINAL SEGÚN LIBRO MAYOR DE BANCOS 25,566.00

(+) NOTAS DE CREDITO

(-) NOTAS DE DEBITO -200

(-) CHEQUES NO REGISTRADOS -1780

(=) SALDO A CONCILIAR 23,586.00

SALDO AL FINAL SEGÚN ESTADO DE CUENTA 20,730.00

(-) CHEQUES DE DIFERENTES CANTIDADES -270.00

(-) CHEQUES EN TRÁNSITO -2,874.00

(+) DEPOSITOS EN TRÁNSITO 6,000.00

(=) SALDO A CONCILIAR 23,586.00

 ESTADO DE CUENTA BANCO

FECHA CONCEPTO DEBE HABER SALDO

6/1/2021 DEPOSITO N. 1 12,000.00 12,000.00
6/4/2021 DEPOSITO N.2 17,500.00 29,500.00
6/14/2021 CHEQUE N. 4503 6,710.00 22,790.00
6/14/2021 DEPOSITO N.3 4,800.00 27,590.00
6/15/2021 CHEQUE N. 4501 2,580.00 25,010.00
6/15/2021 NOTA DE CREDITO (EFECTOS DESCONTADOS) 5,910.00 30,920.00
6/25/2021 CHEQUE N. 4505 1,500.00 29,420.00
6/30/2021 CHEQUE N. 4506 6,710.00 22,710.00
6/30/2021 NOTA D DEBITO. 200 22,510.00
6/30/2021 CHEQUE N. 445272 1,780.00 20,730.00
Según su criterio exprese si es verdadero o falso. Justifique.

1.      Las Notas de Debito que nos envía el Banco a fin de mes son partidas de conciliación.
Falso, ya que lo que envia el banco a final de mes, es un estado en el que se detalla el movimiento que han tenido cada cuenta

2.      Las Nota de Crédito enviadas por el Banco son de Naturaleza deudora en el Libro de Mayor.
Verdadero, ya que es un documento mediante el cual el banco informa a la empresa que ha ingresado una determinada cantid

3.      El Saldo de Bancos que debe conciliarse con los Libros, es el que aparece al inicio del mes.
Falso, ya que con el saldo final del mes, es con el que se considera si es necesaria una conciliación.
nto que han tenido cada cuenta en el transcurso de dicho mes.

resado una determinada cantidad en la cuenta.