1

UNIVERSIDAD NACIONAL DEL CALLAO

FACULTAD DE CIENCIAS CONTABLES

ESCUELA PROFESIONAL DE CONTABILIDAD

Tema:

“Teoría de la tarjeta de crédito. Concepto, Teorías del Credit Card”

Asignatura: Economía monetaria y bancaria

Docente: Alberto García Bonilla

Grupo: 2

Integrantes:

Barrios de la Cruz, Cinthia Aracely

Canta Palacios, Sherlyn Dayana

Flores Candiotti, Yomira Nicolle

Garcia Pablo, Cinthya Ximena

Panta Rodriguez, Emily Shantal

Pimentel Santiago, Keira Marina

Sarzo Guillen, Mireylla Jazmin

Torres Saldaña, Angélica Tamara

Callao, 2022
 2

INDICE

INDICE DE FIGURAS 4

INTRODUCCIÓN 5

I. TEORÍA DE LA TARJETA DE CRÉDITO 6

1.1 Definición de tarjeta de crédito 6

1.1.1 Características 6

1.2 Origen de la tarjeta de crédito 7

1.2.1 La tarjeta de crédito en el Perú 12

1.3 Partes involucradas en operaciones con tarjetas de crédito 13

1.3.1 Cómo operan las tarjetas de crédito 13

1.3.2 ¿Qué es la tasa de interés? 17

1.3.2.1 Factores que influyen en el índice de las tasas de interés. 17

1.3.2.2 Clases de intereses 18

1.4 Categorización dentro de las tarjetas 18

1.4.1 Visa 19

1.4.2 MasterCard 23

1.4.3 American Express 25

1.5 Gastos por membresía 26

1.6 Reglamento de las tarjetas de crédito y débito 28

1.7 Ventajas y desventajas de la tarjeta de crédito 32

1.8 Diferencias entre tarjeta de crédito y tarjeta de débito 34

1.9 Diferencia entre las tarjetas de crédito para persona natural y persona
jurídica. 36

1.9.1 Tarjeta de Crédito Persona Natural 36

1.9.2 Tarjeta de Crédito Persona Jurídica 37

II. LAS TARJETAS DE CRÉDITO EN EL SISTEMA FINANCIERO

PERUANO 38
 3

2.1 Sistema Financiero en el Perú: 38

2.1.1 Superintendencia de Bancas, Seguros y AFP. 39

2.2 Tarjetas de crédito de uso nacional 39

2.2.1 Relación de las tarjetas de crédito con los establecimientos

comerciales. 41

2.3 Tarjetas de crédito de uso internacional, ventajas y desventajas 43

2.3.1 Diners Club 44

2.4 Comparativa de las tasas anuales por intereses para la tarjeta de crédito
en el Perú 46

2.6 Tarjetas de crédito más utilizadas en el Perú 47

2.7 Mejores opciones de tarjetas de crédito para jóvenes 48

2.8 Panorama del uso de tarjetas de crédito pre y post- covid 19 en el Perú 55

2.9 Caso de uso de la tarjeta. 56

CONCLUSIONES 63

RECOMENDACIONES 65

BIBLIOGRAFIA 66

ANEXOS 74
 4

INDICE DE FIGURAS

Figura 1 8

Figura 2 9

Figura 3 10

Figura 4 10

Figura 5 11

Figura 6 11

Figura 7 14

Figura 8 16

Figura 9 22

Figura 10 25

Figura 11 27

Figura 12 40

Figura 13 41

Figura 14 42

Figura 15 43

Figura 16 47

Figura 17 55

Figura 18 57

Figura 19 60

Figura 20 61

Figura 21 62
 5

INTRODUCCIÓN

En los últimos tiempos, las tarjetas de crédito, se han convertido en una

herramienta muy útil para la adquisición de bienes y servicios, ya que estos, ofrecen
grandes ventajas y simplicidad en su uso. Es por ello, que, en la actualidad, este
medio de pago y su desarrollo, ha cobrado gran importancia para el crecimiento de
la economía, puesto que los ciudadanos cuentan con un índice más elevado de
consumo ocasionando el impulso de la demanda de bienes y servicios, significando
un incremento de la producción para las pequeñas, medianas y grandes empresas.

Sin embargo, es conveniente informarse sobre los aspectos más relevantes

de este instrumento de pago, y con ello, adquirir conocimientos para el buen uso
que se le puede dar, y a su vez, tomar en cuenta los riesgos que pueden conllevar
una práctica irresponsable de este medio de pago, ya que un uso inadecuado,
puede originar cargas financieras comprometiendo así, sus ingresos y su historial
crediticio.

 Además, se debe tener presente que los beneficios de los diferentes tipos de
tarjeta de crédito, no necesariamente se brindarán a todas las personas que tiene
en su poder este instrumento de pago, ya que, este obedece al manejo que el
usuario le preste, de ahí resaltar una vez más, la importancia de la buena utilización
de las tarjetas de crédito. En otras palabras, a mejor utilización de la tarjeta,
mayores serán los beneficios que recibirá el usuario.

Es por ello, que en el presente trabajo abordará aspectos tales como:

evolución de la tarjeta de crédito, ciclo operativo, categorización de las tarjetas,
reglamento, diferencia entre tarjeta débito y crédito, entre muchos más aspectos. 
 6

I. TEORÍA DE LA TARJETA DE CRÉDITO

1.1 Definición de tarjeta de crédito
La SBS (2019), en la resolución 5570-2019 lo define como:

Un instrumento de pago que puede tener soporte físico o

representación electrónica o digital y que está asociado a una (1) línea
de crédito, otorgada por la empresa emisora. De acuerdo con lo
establecido en el respectivo contrato, a través de la tarjeta de crédito,
el titular (o usuario) puede realizar el pago por bienes, servicios u
obligaciones, así como hacer uso de los servicios adicionales
conforme a lo establecido en este reglamento (p.2)

Por otro lado, Susana Gil lo define como “un dinero electrónico o de plástico,
es un instrumento financiero emitido por un banco o caja de ahorros que permite al
cliente acceder al saldo que dispone en su cuenta corriente asociada a la tarjeta”.

Por lo cual se puede decir que las tarjetas de crédito son un contrato con el
cual una empresa bancaria o una persona jurídica autorizada podrá conceder una
apertura de crédito, con una cuantía determinada a un cliente, el cual puede ser una
persona natural o jurídica, esta tarjeta le servirá para poder obtener bienes o
servicios de las empresas y su consumo será cancelado al contado o a cierto plazo.

1.1.1 Características
● Crédito al instante: son un prestamos de carácter personal, el cual la
entidad bancaria le otorga un monto especifico, el cual una vez que se
pagó el monto inicial, le permitirá al cliente poder disponer de la
cantidad pagada para poder realizar pagos en distintas entidades
afiliadas.
● Pago en cuotas: esto es lo más característico de las tarjetas de
crédito, ya que una vez que la tarjeta fue aprobada, todos los pagos
que se tendrá que realizar se podrán hacer en cómodas cuotas, las
cuales se ajustan al límite de la tarjeta, a los plazos y a las tasas de
interés.
 7

● Interés anual: cada entidad financiera establece un monto específico,

el cual representa la tasa de interés que el cliente paga por los
beneficios recibido de un préstamo. En el caso de las tarjetas de
crédito, la tasa es anual y depende del límite que presente la tarjeta y
las propias condiciones que estipule la entidad financiera.
● Generan comisiones especiales: las entidades que emiten las
tarjetas de crédito generan comisiones o cobros especiales, ya sea por
los gastos de emisión o por cada pago que se realiza.
● Tienen un límite: cada entidad bancaria tiene un paquete especial o
tipos de tarjetas de crédito, la cual cada una tiene un monto o límite
establecido. Este límite representa el monto máximo con el cual cliente
puede realizar pagos.
● Están afiliadas a determinados comercios: dependiendo de la
tarjeta de crédito que se utiliza, existen comercios en los cuales se
podrán o no realizar pagos, ya que para que se pueda usar la tarjeta
de crédito es necesario que sea aceptada por el comercio.
● Manejan promociones especiales: casi todas las entidades
bancarias que emiten este tipo de tarjetas, ofrecen de manera
ocasional o permanentemente beneficios adicionales por la compra,
como descuentos.
● Hay diferentes tipos: existen diversos tipos de tarjetas de crédito por
cada entidad, las cuales tienen sus características propias y
especiales.
● Requieren aprobaciones previas y activación: las entidades
bancaras deben aprobar la solicitud formal, en la cual evaluaran las
condiciones del cliente y así poder establecer el tipo y el monto de la
tarjeta de crédito que se le debe asignar, y es el mismo cliente quien
debe hacer el trámite para la activación.
● No requiere clave especial: la mayoría de las tarjetas de crédito se
diferencias de otras tarjetas, ya que no se necesita una clave al
momento de hacer el pago en cualquier punto autorizado.
 8

1.2 Origen de la tarjeta de crédito

Se podría decir que el origen se dio en la antigua Grecia Clásica hace casi 2
mil años atrás, principalmente en algunas de sus regiones. En el área de Atenas, se
usaron diversas hipotecas de ganancias, se demostró que esto era muy frecuenta
entre los armadores de barcos y los comerciantes. Pero que eran estas hipotecas
de ganancias, bueno era una especie de sistema de financiamiento, una clase de
posibilidad de adquisición de créditos disponibles para poder obtener bienes en
gestión, como, por ejemplo: las cosechas, las mercancías embarcadas, esclavos e
incluso la familia. Era como una carta de garantía que se le otorgaba a una persona
de gran fortuna, que presentaba una gran solvencia y con una gran rectitud, la cual
ninguna persona lo ponía en duda (eltecnoanalista, 2020).

A comienzos del siglo XX se originó las tarjetas de crédito, por la compañía

WESTERN UNIÓN en 1914, la cual brindaba sus tarjetas a los clientes más
distinguidos, la cual les permitía recibir un trato preferencial y mejor sin cobrar
intereses. También en el año de 1924 la empresa NORTEAMERICANA GENERAL
PETROLEUM CORPORATION, distribuye su tarjeta de crédito pero que solo se
puede usar en sus gasolineras, esto con la finalidad de poder atraer clientes con los
créditos que se brindaban en ellas (CurioSfera, 2021).

Luego en el año de 1929 la empresa AMERICAN TELEPHONE &

TELEGRAPH (AT&T), saca su tarjeta que la llama “tarjeta Bell”, la cual servía para
poder pagar los servicios de telefonía. Sin embargo, fue recién a finales de los años
40 que más empresas empezaron a crear sus tarjetas, pero cada una solo se podía
utilizar en la empresa que lo creo, por lo que se puede decir que tienen una gran
 9

diferencia con lo que se entiende por tarjeta de crédito en la actualidad, ya que en

ese tiempo solo servía como medio de pago en las empresas que los emitían.

Durante el periodo de la segunda guerra mundial y debido a una contracción

económica que se vivió en esos tiempos, Estados unidos llego a restringir los
otorgamientos de los créditos, por lo cual se bajó considerablemente el uso de las
tarjetas de crédito. Sin embargo, en el año de 1947, cuando finalizo la Segunda
Guerra Mundial, empezó otra vez a resurgir las tarjetas de crédito para el uso de
líneas aéreas y ferrocarriles. Pero al igual que sucedió antes de la guerra, esas
tarjetas solo era usadas en el establecimiento que las expedía, lo cual seguía
generando una desventaja a los usuarios, los cuales poseían varias tarjetas para
poder realizar sus transacciones (Santos, 2016).

Fue recién en el año de 1949 que se inventó por primero vez la primera
tarjeta de crédito tal como es conocida hoy en día, lo cual quiere decir que se puede
cancelar cualquier clase de comercio que se realice. Como cualquier invento la
tarjeta de crédito fue creado por unas serie de sucesos anteriormente usadas
(eltecnoanalista, 2020).

Todo empezó una noche cuando Frank X. McNamara, de la “Hamilton Credit

Corporation”, Ralph Sneider, abogado del Sr. McNamara y Alfred Bloomingdale, el
cual ocurrió debido a que estaban cenando en un restaurante y al señor McNamara
se le olvido su dinero, por lo cual tuvo que llamar a su esposa para que le llevara el
dinero, y quiso que ese momento nunca más volviera a suceder, por lo cual entre los
tres se pusieron a buscar una solución para el problema que les permitiría pagar por
cual servicio o bien a crédito en distintos establecimientos, es así como crearon un
medio seguro en la cual se pueda pagar de manera segura y a créditos. Así es
como los tres socios fundaron la primera tarjeta de crédito que se llamó “DINER’S
CLUB” (CurioSfera, 2021).
 10

Al principio solo lo tenían 14 restaurantes de Nueva York, pero luego a finales

del año ya lo usaban más de 20000 personas y casi 500 restaurantes. Las tarjetas
Diners al principio cobraban una cuota anual de 3 dólares y también una pequeña
cuota por cada transacción que se realice, este tipo de tarjetas funcionaban como
una especie de intermediario entre el comprador y el comercio para cancelar, al
consumidor se le cobrara posteriormente en un lazo de tiempo donde no se cobraba
interés (eltecnoanalista, 2020).

Luego del éxito de estas tarjetas, varios bancos comenzaron a sacar sus
tarjetas que se podía utilizar en varios locales comerciales. Como en al finalizar los
50 el reconocido BANCO DE AMÉRICA puso en circulación la primera tarjeta
 11

bancaria llamada “Bankamericard” que en la actualidad se le conoce como la

“Tarjeta VISA”

En estos tiempos ya se decía que el “dinero plástico” iba a reemplazar al

dinero convencional, tanto en tiendas, restaurantes, hoteles, entre otros. Después
de la gran acogida que tuvo las tarjetas de crédito, género que ya no se vean como
algo de uso exclusivo para ciertas personas, sino que hizo que quieren expandirlo a
todo el país.

Por lo cual en el año de 1958 la compañía AMERICA EXPRESS saco su

primera tarjeta, al principio fue de papel, pero luego lo cambio a plástico. Las
personas empezaron adaptarse al uso de este instrumento financieros, ya que les
ayudaba a comer comprar cosas que no tenían posibilidad de poseer.

Luego en el año de 1967 First American National Bank of Nashville saco la

tarjeta de crédito llamada MASTER CHARGE, pero luego Interbank Card
 12

Association lo llamó MasterCard. En esos tiempos utilizar los cheques lo

consideraban algo antiguo, ya que todo lo realizaban con las tarjetas de crédito, esto
debido a que eran más fáciles y rápidas a la hora de realizar las transacciones
comerciales.

Figura 6

Tarjeta MASTER CHARGE

A los finales de la década de los 80, BankAmerica decide renunciar a la

administración de sus tarjetas, por lo cual crearon la Tarjeta VISA, la cual estaba
destinada para las clases medias, ya que la DINERS Y AMERICA EXPRESS se
enfocaban principalmente en la clase alta. Las tarjetas VISA fue un boom a nivel
mundial, debido a que permitió muchos servicios crediticios, además ayudo al
desarrollo de instituciones bancarias.

En la actualidad las tarjetas de crédito se han ido renovando constantemente,

esto se debe principalmente a la ayuda de la tecnología, como por ejemplo ya no se
usan mucho las tarjetas que tengan bandas magnéticas sino las que tienen un chip
esto debido a la seguridad que presentan.

1.2.1 La tarjeta de crédito en el Perú

‌Se puede decir que la expansión del uso de la tarjeta de crédito llego al Perú
en el año de 1967 con la tarjeta “DINERS CLUB” que fue la primera tarjeta de
crédito en el país, esta tarjeta fue bien aceptada por los círculos tanto profesionales,
industriales y comerciales (Club, 2022). En el año de 1991 nació la primera multi red
e interbancaria en el Perú, el cual es el resultado de un gran esfuerzo por el grupo
 13

de los principales bancos del Perú que se llama UNIBANCA, esto con el
lanzamiento de la RED UNICARD, y la tarjeta de crédito UNIBANK. En el año de
1995 la Red Unicard fue la primera en el país de poder adquirir VISA/PLUS, por lo
cual Unibanca obtiene el rol de emisores de tarjetas de débito Visa y Plus. Ya para
el año de 1999 la Red Unicard logro adquirir las tarjetas MasterCard, convirtiéndose
en las primeras en poder obtener simultáneamente las tarjetas Visa y MasterCard
(Unibanca, 2021).

En junio del 2000 llego las tarjetas América Express, la cual realiza sus
operaciones a través de dos entidades financieras que son: Banco de crédito BCP la
cual tiene cuatro tipos de ellas e Interbank que tiene 6 tipos de ellas, estas
entidades financieras son las únicas autorizadas para emitir dichas tarjetas. Este
tipo de tarjetas es una de las tarjetas de crédito internacional lo cual hace que los
peruanos que la adquieren lo puedan utilizar no solo dentro del país, sino que
también fuera lo cual les ofrecen diferentes beneficios (RS, 2019).

En el año 2001 Unibanca empieza el procedimiento para poder usar el rol de

emisor de las tarjetas de crédito MASTERCAD. Las tarjetas de crédito en nuestro
país fueron regulas por primera vez con la Resolución N 2 355-93-SBS publicada en
el Diario oficial El Peruano el 24 de Julio de 1993, la cual fue modificada por la
Resolución SBS 5570-2019.

1.3 Partes involucradas en operaciones con tarjetas de crédito

Según INDECOPI (2021) las partes intervinientes en las operaciones
con tarjetas de crédito son las siguientes:

● Consumidores o tarjetahabientes: que utilizan los medios de pagos

electrónicos para la adquisición de bienes o servicios
● Comercios: que aceptan los medios de pagos electrónicos para la
prestación de sus servicios o venta de sus bienes.
● Emisores: que son entidades que emiten las tarjetas de crédito a sus
consumidores.
● adquirentes, encargados de afiliar a los comercios para que acepten
medios de pagos electrónicos en sus transacciones.
● Facilitadores de Pago: el facilitador de pagos es una empresa no
financiera encargada de afiliar comercios para que acepten tarjetas de
 14

pago a nombre de un adquirente y recibe la liquidación de las

transacciones a nombre del comercio.
● Marcas de tarjetas: establecen los estándares y las condiciones del uso
de los medios que usen su marca

1.3.1 Cómo operan las tarjetas de crédito

El ciclo operativo inicia cuando el tarjetahabiente presenta su tarjeta al
comercio para comprar un bien y culmina cuando el comercio recibe el pago por la
operación de compra en su cuenta bancaria. Las tarjetas de pago se pueden
clasificar en dos tipos de esquemas: uno básico de tres partes y otro de cuatro
partes.

Modelo de tres partes:

En el modelo de tres partes participan principalmente tres agentes: el

tarjetahabiente, el comercio y la empresa o marca de la tarjeta de pago, por lo
general este modelo describe las operaciones de American Express y Diners Club.

Cabe destacar que, en este modelo de tres partes, una misma empresa emite
tarjetas de crédito a los consumidores o tarjetahabientes, y afilia y vende servicios
de terminales a los comercios.

Figura 7

Ciclo operativo de las tarjetas de crédito de tres partes

 15

Fuente: Elaboración propia

En el grafico podemos observar que el ciclo operativo de tres partes, en el

que el tarjetahabiente o consumidor hace un contrato de apertura de crédito y este,
que vendría hacer el emisor, le entrega la tarjeta de crédito, para que el consumidor
posteriormente realice la respectiva presentación de la tarjeta de crédito a los
comercios, y este último, envía la información de la transacción para su
autorización, recordemos que en este esquema el emisor también desempeña el
papel de adquiriente y venta de terminales a los comercios.

Modelo de cuatro partes:

Según INDECOPI (2021) ¨En este modelo participan esencialmente

cuatro agentes: el comercio, el tarjetahabiente, el adquirente y el emisor. Este
modelo es característico de las tarjetas Visa o MasterCard. A diferencia del
modelo cerrado de tres partes donde el rol de la emisión y adquirencia es
asumido por una sola empresa, en este modelo de cuatro partes dichos roles
es efectuada de forma independiente, donde las entidades financieras se
encargan de la emisión de las tarjetas y empresas constituidas por las
entidades financieras y/o terceros realizan la afiliación de los comercios¨.
 16

El ciclo operativo se divide en tres etapas: compra y autorización,

compensación y liquidación.

La compra y autorización es el proceso de aprobación o rechazo de una

transacción y agrupa los siguientes pasos:

(1) El consumidor o tarjetahabiente paga con su tarjeta en un comercio

para la adquisición de un producto o servicio.

(2) El comercio transmite la información de la tarjeta y de esta

transacción al adquirente y éste envía la solicitud para la autorización a la
marca de tarjetas, quien la dirige al emisor para su autorización. En el caso
de que el comercio fue afiliado por un facilitador de pagos, entonces, el
comercio le transmite la información de la tarjeta y de la transacción al
facilitador, y este envía la información al adquirente para la autorización.

(3) El emisor manda un mensaje autorizando la transacción.

(4) El adquirente comunica la respuesta al comercio y en el caso de

que cuente con un facilitador, se le enviará primero a este, el cual lo
transmitirá más adelante al comercio.

(5) Al final del día, los comercios envían al adquirente o al facilitador

información sobre todas las transacciones autorizadas.

La compensación es el proceso de comunicar la información de la

transacción desde el adquirente hacia el emisor y este proceso agrupa los
siguientes pasos:

(6) El adquirente procesa la información y la transmite al emisor,

indicando el monto a abonar.

La liquidación es el proceso de intercambio de fondos entre los

adquirentes y emisores, agrupa los siguientes pasos:

(7) Los emisores transfieren los montos correspondientes al banco del

adquirente. En caso de que los montos sean de comercios afiliados a un
facilitador de pagos, el adquirente transfiere dichos montos al banco del
facilitador.
 17

(8) El banco del adquirente, o del facilitador, transfiere los fondos de

los saldos acreedores al banco del comercio.

(9) El banco del comercio transfiere los saldos a las cuentas de los
comercios.

Figura 8

Ciclo operativo de la tarjeta de crédito de cuarto partes

Nota: Adaptado de Estudio de Mercado Sistema de Tarjetas de Pago en Perú (p.31),

por Indecopi, 2021.

 18

1.3.2 ¿Qué es la tasa de interés?

Una tasa de interés es el precio que uno debe pagar por pedir dinero
prestado, el cual es calculado como un porcentaje del monto que fue entregado por
el prestamista.

Según Visa (s.f.) los bancos cobran una tasa de interés en busca de un
beneficio o rendimiento, tal y como lo hacen las personas cuando colocan su
efectivo en una cuenta de ahorro.

En el Perú, los bancos tienen la flexibilidad de establecer sus tasas de

interés, teniendo en cuenta la estimación de cuánto se espera recibir por ahorrar el
dinero de sus clientes, o, por lo contrario, al dar préstamos o créditos. Además,
prestan atención a sus otros costos, como los administrativos y por supuesto, la
rentabilidad que esperan alcanzar. No obstante, el Banco Central de Reserva del
Perú, establece una tasa de interés de referencia, con la finalidad de influenciar en
las operaciones crediticias entre las entidades bancarias.

1.3.2.1 Factores que influyen en el índice de las tasas de interés.

● Para controlar inflación: Una baja tasa de interés ocasionara que aumente la
demanda de productos; facilitando así el consumo, sin embargo, puede
originar un desequilibrio entre ambos factores logrando que la inflación
aumente. Y, por el contrario, en caso de las tasas de intereses altas, ayudan
a disminuir la inflación debido a que el público dejará de comprar, es decir,
bajara el consumo y con ello, la inflación.
● Para equilibrar las cuentas. Como sabemos, los créditos bancarios se
financian con los depósitos, es por ello, que los bancos al ver que los
depósitos disminuyen, deben ajustar sus tasas de interés, y con ello
compensar el desequilibrio.
● Por factores internacionales: debemos tener en cuenta que las tasas de
interés comerciales tienen como referencia tasas internacionales, y estos se
ajustan regularmente.
● Aumenta el riesgo: El Perú es un país que atraviesa gran incertidumbre y es
por ello, que la tasa de interés se ha elevado durante los últimos meses.
 19

1.3.2.2 Clases de intereses

Esencialmente hay 2 tipos de intereses:

a) Intereses retributivos: Son también conocidos como intereses

compensatorios, y cuando se realiza el pago del crédito, el consumidor
retribuye, es decir paga, por aquel dinero prestado (San Miguel, 2020)
Para esta clase de intereses, es importante conocer dos conceptos muy
importantes, y estos son:
Según Más Simple (2020):
TEA: Es la tasa de interés efectiva anual, este porcentaje se agrega a la
deuda mensual cada vez que se elige la alternativa de hacer un pago en
cuotas o cuando se retira dinero en efectivo de la tarjeta de crédito.
TCEA: es la tasa de costo efectivo anual; es la tasa que permite conocer el
costo total a pagar incluyendo gastos y comisiones en caso aplique, es decir
la TEA + gastos y comisiones.
Según Más Simple (2020) El TCEA tiene tres componentes:
Las comisiones, que son los cargos que te cobrará el banco por servicios
adicionales a l préstamo.
La TEA es la Tasa Efectiva Anual, que es el interés que te cobrará el banco
por tu préstamo. A mayor TEA más costará tu préstamo y tendrás que pagar
más en tus cuotas mensuales.
Los gastos, incluyen conceptos como el seguro de desgravamen, el cual
cubre la deuda en caso el titular no pueda continuar pagándola por
enfermedad o fallecimiento.
b) Intereses moratorios: es el monto establecido por hacer crecer la deuda. Se
produce una tasa originada ante el incumplimiento de pago de la tarjeta antes
de la fecha establecida (Rappi Card, 2021)

1.4 Categorización dentro de las tarjetas

Las tarjetas de crédito se suelen dividir en categorías, especialmente
aquellas que están vinculadas a los procesadores de pago o franquicias como Visa
MasterCard o American Express. Algunas de las categorías más comunes de
tarjetas de crédito son las classic; gold, platinum, signature e infinite, pero, estas
pueden variar según la franquicia que las otorgue.
 20

La categorización de las tarjetas de crédito se da en base, principalmente, de

los ingresos con los que cuente la persona que solicita la línea de crédito. Dentro de
las categorías más básicas los requisitos no suelen ser muy específicos en cuento a
un ingreso mínimo particular, la línea de crédito se brinda bajo previa evaluación por
parte de la empresa que la emita, ya que, según el ingreso mínimo del solicitante y
otros requisitos, esta línea puede aumentar o disminuir.

Lo mismo para el caso de los beneficios. Estos, dentro de las categorías

inferiores suelen cubrir solamente ciertas necesidades básicas como atención al
cliente, reemplazo de tarjeta o desembolso efectivo en caso de emergencia (con un
límite de monto diario). Pero, conforme la categoría va aumentando, también lo
hacen los beneficios, llegando (dentro de las franquicias mencionadas al inicio) a
contar con más de 25 beneficios exclusivos.

Las tarjetas de crédito clásicas son las más habituales utilizadas en el país
“sus límites no son altos, los beneficios están, pero puede que no sean tan amplios,
variados o exclusivos. Además de beneficios y ventajas que son básicos”. (Rankia,
2019, párr. 2)

A continuación, se indican las categorías de las tarjetas de crédito según la

franquicia a la que estén vinculadas, se detallan los beneficios y requisitos (de
necesitarse):

1.4.1 Visa
“Visa posee varios tipos de tarjetas de crédito, cada uno de ellos diseñado
para un segmento particular del mercado. En rango incluye desde la requerida por el
ciudadano común, hasta las diseñadas para el exclusivo mundo de los
acaudalados”. (Del Solar, 2018, párr. 3)

Dentro de la franquicia de tarjetas de crédito Visa se encuentran cinco

categorías: Visa Classic Crédito, Visa Gold Crédito, Visa Platinum Crédito, Visa
Signature Crédito y Visa Infinite Crédito. Los beneficios y requisitos pueden cambiar
dependiendo del banco que la emita.
 21

Visa Clásica Crédito. La tarjeta de crédito clásica de la empresa Visa ofrece

un centro de atención al cliente Visa, desembolso de efectivo en caso de
emergencia, servicio de reemplazo de tarjetas y protección de precio. Con respecto
al último beneficio Visa (s.f.) menciona que:

Cuando pague en su totalidad un artículo con su Visa elegible, recibirá de

forma gratuita y sin tener que registrarlo, protección cuando encuentre el mismo
artículo (misma marca, modelo y año modelo) por un precio más bajo dentro de los
treinta días de la fecha de compra. (párr. 4)

Cabe resaltar que este beneficio tiene varias restricciones como el monto
máximo que cubre, el tiempo por el que se da el beneficio con respecto a un
artículo, las reclamaciones y sobre todo que la diferencia del precio por el que
compró y la del artículo que cubre Visa debe ser mayor a USD 25, es decir, casi 100
soles.

Con respecto a los requisitos para obtener la tarjeta clásica depende de cada
institución financiera en la que solicite. Las instituciones que cuentan con esta
tarjeta son: Unibanca, Banco de Comercio, Scotiabank, BBVA, BCP, Tarjeta
Cencosud, Falabella, GNB, Interbank y BanBif. Los requisitos más comunes
encontrados para esta tarjeta de crédito son: ser mayor de edad, recibos de agua o
luz cancelados y número de DNI.

Visa Gold Crédito. La tarjeta de crédito Gold o dorada de Visa ofrece al igual
que la tarjeta clásica un centro de atención al cliente Visa, desembolso efectivo de
emergencia, servicio de reemplazo de tarjetas protección de precio, y adiciona para
esta categoría la garantía extendida y la protección de compra. La garantía
extendida se da “cuando pague en su totalidad un artículo con su Visa elegible,
recibirá de forma gratuita, una protección que extenderá la garantía original del
fabricante hasta por un año hasta la suma máxima asegurada que corresponda”.
(Visa, s.f., párr. 4)

La protección de compra hace referencia a que “cuando pague en su

totalidad un artículo con su Visa elegible, recibirá de forma gratuita y sin tener que
registrarlo, protección contra robo o daños accidentales, dentro de los 180 días
posteriores a la fecha de compra”. (Visa, s.f., párr. 5). Esta protección de compra se
 22

aplica tanto para artículos comprados en Perú, como aquellos que fueron adquiridos
en el extranjero.

Los requisitos y beneficios están ligados a las instituciones que emitan la

tarjeta. Para el caso de las tarjetas de crédito Gold Visa son: Unibanca, Banco de
Comercio, Scotiabank, BBVA, BCP, Tarjeta Cencosud, GNB, Interbank y BanBif.

Visa Platinum Crédito. Dentro de las categorías que ofrece la marca Visa
para tarjetas de crédito esta es la categoría en las que se resalta la “exclusividad” de
los beneficios. Los beneficios que se presentan para esta categoría son aceptación
en todo el mundo, cobertura y seguros de compras y viajes, acceso a Visa luxury
hotel collection (colección de hoteles de lujo), asistencia las 24 horas del Visa
concierge (agente personal), meses de regalo de suscripción en plataformas de
streaming, servicios médicos de emergencia internacional, protección de precios,
Visa médico online, desembolsos efectivos de emergencia, entre otros.

Debido a los beneficios que ofrece los requisitos para acceder a esta tarjeta
pueden ser más específicos. Las instituciones que emiten esta tarjeta son:
Unibanca, Scotiabank, BBVA, BCP, Tarjeta Cencosud, GNB, Falabella, Interbank y
BanBif. El requisito compartido por la mayoría de instituciones es la necesidad de un
ingreso mínimo neto mayor a los 4,500 soles.

Visa Signature Crédito. Esta es la tercera categoría dentro de las tarjetas de

crédito exclusivas de Visa. Cuenta con alrededor de 25 beneficios entre los que se
encuentran los beneficios básicos como centro de atención al cliente, protección de
precio, y servicio de reemplazo de tarjeta, pero también están beneficios como
subscripciones de regalo a plataformas de streaming, Visa luxury hotel collection,
seguro de alquiler de vehículos, seguro de retraso de viaje, seguro de pérdida de
equipaje y COVID línea de ayuda, en el que te ofrecen información sobre los
síntomas de la enfermad y atención or parte del servicio médico internacional.

Las instituciones financieras que emiten esta tarjeta son BanBif, BBVA, BCP,
Interbank, Scotiabank, Tarjeta Cencosud y Falabella. El requisito principal para
acceder a esta tarjeta es contar con un ingreso mínimo de 8,000 soles y tener una
línea de crédito de 5,400 dólares.
 23

Visa Infinite Crédito. Esta es la tarjeta de crédito de mayor categoría dentro

de la franquicia Visa. Cuenta con más de 25 beneficios principales, pero según la
clasificación de los beneficios; beneficios de viajes, compra o emergencia médica,
estos pueden aumentar. Algunos de los beneficios exclusivos de esta tarjeta son:
seguro de cancelación de viaje, seguro de demora de viaje, seguro de conexión
pérdida, seguro de retraso de equipaje, servicios médicos de emergencia
Internacional y Visa Lounges (que permite contar con salas VIP en cerca de 850
establecimientos alrededor del mundo).

Las instituciones financieras que emiten esta tarjeta son los bancos: BCP,
BBVA Special Edition, Scotiabank, BanBif e Interbank. El requisito que comparten
estas instituciones financieras es que el solicitante debe contar con un ingreso
mínimo de 12,000 soles (esta cifra puede ascender hasta los 20,000 soles en caso
de algunas entidades). Algunos bancos pueden añadir además requisitos como
formar parte de algún segmento exclusivo de clientes o contar con líneas de crédito
mínimas de 9,000 dólares.

Nota. Beneficios de las distintas tarjetas de crédito que ofrece Visa. Del Sola, M. (2018).
 24

Tipos de Tarjetas de crédito Visa en Perú. Extraído de.

https://rebajatuscuentas.com/pe/blog/tipos-de-tarjetas-de-credito-visa-en-peru

1.4.2 MasterCard
MasterCard es una de las marcas de tarjetas más grandes en el Perú. Del
Solar (2018) indica que, “sus usuarios superan los 330 millones de personas y se
acepta en más de 30 millones de locales de 150 países”. (párr. 2)

Al igual que Visa MasterCard ofrece distintas tarjetas de crédito divididas en

categorías.

MasterCard ofrece distintos tipos de tarjetas de crédito, cada uno de ellos

adecuados a un segmento particular de la población. Van desde la diseñada para el
usuario común, hasta la pensada para los que poseen grandes fortunas. En Perú,
los usuarios pueden disponer de cuatro tipos de tarjeta MasterCard. (Del Solar,
2018, párr. 3)

Cuenta con cuatro categorías en las que se encuentran: la tarjeta de crédito

standard, la tarjeta de crédito gold, la tarjeta de crédito platinum y la tarjeta de
crédito black. Al igual que en otras franquicias los beneficios y requisitos necesarios
para adquirir cierta categoría pueden variar según el banco que la emita.

MasterCard Tarjeta de crédito Standard. Esta es la primera categoría de

tarjetas de crédito, se recomienda para aquellos usuarios que desean empezar un
historial crediticio. Los únicos beneficios que ofrece directamente MasterCard son la
protección de compras y el Master Global service, que es el servicio de atención al
cliente global (atención en todo el mundo) dentro del cual se incluyen el reemplazo
de tarjetas y un anticipo de efectivo de emergencia.

Las instituciones financieras asociadas a esta tarjeta son el Banco de la

Nación, Banco Pichincha, Banco Riley, BBVA, Cencosud, CrediScotia, Interbank,
¡Oh! Y Scotiabank. El ingreso mínimo necesario para poder solicitar la tarjeta varía
entre los 600 a los 1,000 soles, además de una línea de crédito de 1,000 soles y
una continuidad laboral no menor a 6 meses.

MasterCard Tarjeta de crédito Gold. Es la segunda categoría de la marca.

Incluye un beneficio agregado a comparación de la categoría anterior (Protección de
compras y MasterCard Global service) este es la garantía extendida, en la que la
 25

empresa incluye una garantía de hasta por un año, fuera de la garantía que la
empresa del producto brinda.

Las instituciones financieras que emiten esta tarjeta se reducen

significativamente a comparación de la categoría anterior. Entre ellas están: El
Banco de la Nación, Scotiabank, Interbank, BBVA, Banco Ripley y Banco Pichincha.
Algunos requisitos similares que se encuentran entre estos bancos son: un ingreso
mínimo de entre los 1,500 a 2,000 soles, una línea de crédito de 4,000 dólares.

MasterCard Tarjeta de crédito Platinum. Esta tarjeta ya se clasifica como

una de mayor categoría debido a los varios beneficios que brinda. Estos beneficios
se dividen por aquellos relacionados a viajes, servicios y concierge, protecciones y
experiencias y ofertas. Estos beneficios incluyen el servicio de asistencia viajero de
MasterCard, protección por pérdida o cancelación de vuelo, servicio médico de
viajes, seguro de autos y protección de compras.

Las instituciones financieras que pueden emitir esta tarjeta de crédito son
BanBif, Banco de la Nación, Interbank, Banco Pichincha, BBVA y Scotiabank.
Algunos requisitos para solicitar esta tarjeta son tener un ingreso mínimo neto de
entre 3,000 a 4,000 soles y una línea de crédito mínima de 6,000 dólares.

MasterCard Tarjeta de crédito Black. Esta tarjeta pertenece a la categoría

más alta de MasterCard. Cuenta con los mayores beneficios, cerca de 21
beneficios, estos al igual que en l categoría anterior se dividen en beneficios de
viajes, servicios y concierge, protecciones y experiencias y ofertas. Algunos de los
beneficios exclusivos de esta tarjeta son los programas de jet privado, programa de
crucero, la protección de robos en cajeros automáticos, pérdida o atraso de equipaje
y estacionamiento VIP.

Los bancos autorizados para la emisión de esta tarjeta solo son tres: Tarjeta
Cencosud Scotiabank, BBVA y el banco Scotiabank. El requisito principal entre
estas tres entidades para solicitar la tarjeta de crédito black es un ingreso mínimo
neto de 6,000 a 8,000 soles.
 26

Figura 10

Beneficios de las tarjetas de crédito MasterCard

Nota. Beneficios de las distintas tarjetas de crédito que ofrece MasterCard. Del Sola,
M. (2018). Tipos de Tarjetas de crédito MasterCard en Perú. Extraído de
https://rebajatuscuentas.com/pe/blog/tipos-de-tarjetas-de-credito-mastercard-en-peru

1.4.3 American Express

Es la marca de tarjetas que cuenta con más categorías dentro de las tarjetas
de crédito que ofrece a sus usuarios. “American Express es una institución
financiera norteamericana, que tiene diversos servicios de tarjetas de crédito. Sus
productos tienen una destacada presencia en el sector turístico internacional, por lo
que resultan especialmente aptas a los viajeros”. (Del Solar, 2018, párr. 3)

A comparación de las otras franquicias, Visa y MasterCard, los únicos bancos

autorizados para la emisión de las tarjetas de crédito American Express son el
Banco de Crédito del Perú (BCP) e Interbank.

Cuenta con siete categorías dentro de las cuales algunas son exclusivas para
Interbank. American Express clásica, American Express blue, American Express
Gold, American Express Black son algunas de ellas.

Al solo estar asociada con dos entidades American Express categoriza sus
tarjetas de crédito según el banco; es decir, que no hay beneficios generales para
las distintas categorías, sino que estas se relacionan con Interbank o con BCP.
 27

Algunas instituciones financieras pueden tener una tarjeta exclusiva de

alguna de las marcas mencionadas, con sus propios beneficios y requisitos.

1.5 Gastos por membresía

La membresía es un pago anual que se asocia con las tarjetas de crédito. El
pago de la membresía se realiza debido a las intervenciones que tienen estas, las
cuales son la intervención del operador y la intervención del emisor. Los operadores
más grandes en el Perú son Visa, MasterCard, American Express y Dinners. Estos
operadores controlan la red de comunicaciones y seguridad que permiten hacer
operaciones a nivel mundial.
Los emisores son las entidades o empresas que otorgan el crédito a través
de la tarjeta. La membresía se debe pagar ya que gracias a ello se va a poder
acceder a través de los bancos a los operadores de las tarjetas. Es por eso que n el
punto anterior se identifica la empresa operadora y las entidades financieras a las
que están relacionada.
La membresía es un cobro anual que realizan los bancos a sus tarjetas de
crédito y dependiendo del tipo de tarjeta y de los beneficios que ofrece es que
se fija su valor. Este concepto se da en todos los bancos y se origina a partir
de la administración del servicio de beneficios que poseen los
tarjetahabientes, como, por ejemplo: acceso a la plataforma mundial de Visa
y MasterCard, pago de consumos en otros países, paquetes de seguros para
el viajero, emisión de tarjetas a nivel mundial, entre otros; además de la
administración de los programas de recompensa que cada institución
bancaria maneja. (Castillo Dávila, C., 2018, párr. 2)
La tasa del pago de membresía puede variar según la tarjeta que solicite el
usuario. Cabe mencionar que las entidades emisoras de las tarjetas de crédito,
deben presentar una tarjeta, dentro de su línea de tarjetas, que no pague
membresía, esto luego de la aprobación por parte de la comisión del congreso de la
Ley 6303 que elimina el cobro anual por concepto de membresía por parte de las
entidades financieras y bancarias a las personas que posean una tarjeta de crédito.
Algunos bancos pueden exonerar el cobro de la membresía dependiendo del
consumo del tarjetahabitante durante el mes, o de un consumo anual. Otras
entidades exoneran del cobro de la membresía anual a aquellos usuarios que,
 28

aparte de contar con la tarjeta de crédito de su empresa, cuente con otros productos
financieros como cuentas en su banco. Tal es el caso del banco BBVA, que exonera
a sus usuarios del pago de la membresía si estos son un cliente multiproducto.
Aquel cliente que tiene una cuenta sueldo o de ahorro, un seguro o servicio
vigente y usa los canales digitales por lo menos una vez cada tres meses, el
consumo mínimo para evitar pagar la membresía con cualquiera de las
tarjetas del banco será de S/ 1 al mes. (Castillo Dávila, C., 2018, párr. 4)

Figura 11

Pago de membresía según la entidad emisora 2020

Nota. Pago de la membresía según la entidad emisora para el año 2020. Fuente
principal: páginas web de cada entidad. Artica, J. (2020). Perú 21. Tarjetas de
crédito: Estos son los montos de membresías que cobran las entidades bancarias.
Extraído de:
https://peru21.pe/economia/tarjetas-de-credito-estos-son-los-montos-de-membresias
-que-cobran-las-entidades-bancarias-ncze-noticia/
 29

1.6 Reglamento de las tarjetas de crédito y débito

En los últimos años a medida que la economía de nuestro país ha ido
creciendo, las entidades financieras han desarrollado una variedad de productos a
través de los cuales los consumidores pueden realizar operaciones bancarias en
diferentes instituciones, entre los cuales se encuentran las tarjetas de crédito y
débito, a través de las mismas no hay necesidad de utilizar dinero en efectivo para
poder realizar la contratación de productos y/o servicios.

En este sentido, la Superintendencia de Banca, Seguros y AFP (2008)

aprobó el Reglamento de Tarjetas de Crédito mediante la Resolución SBS Nº
264-2008, con el cual se buscaba consolidar la transparencia de información en las
operaciones con tarjeta de crédito, promover una mayor seguridad de uso
corporativo en el sistema financiero para limitar el uso fraudulento de dicho medio
de pago. (p.1)

Asimismo, la SBS ha emitido diversas normas complementarias que en

conjunto buscan reducir los problemas y conflictos entre las partes intervinientes en
las operaciones realizadas con tarjetas de crédito; sin embargo, esto no parece
haber sido suficiente. En virtud de ello, en 2014, la Superintendencia de Banca,
Seguros y AFP, implementó la Resolución SBS Nº 6523-2013, mediante el cual se
aprobó el “Reglamento de Tarjetas de Crédito y Débito”.

En los considerandos de aquella norma se reconoce la intensificación del uso

de las tarjetas de crédito y débito en el mercado, por lo que la vocación de la norma
es aprobar disposiciones que refuercen las medidas establecidas, con respecto a la
expedición y administración de tarjetas de crédito y establecer medidas similares
para el caso de tarjetas de débito. (SBS,2013)

A continuación, en el presente artículo se indicará los aspectos relevantes de

la disposición legal:
 30

I. Contenido mínimo de los estados de cuenta de las tarjetas de crédito,

señala que las entidades financieras están obligadas a proporcionar a
los usuarios mayor información respecto de los consumos u
operaciones realizadas, las cuotas establecidas, tasas de interés,
monto total y monto disponible en la línea de crédito, cargos y
comisiones, estableciendo un texto específico para la información
relativa al pago mínimo efectuado por los usuarios y a la posibilidad de
suprimir los servicios relacionados a las tarjetas de crédito. (SBS,
2013, p.7)

II. Medidas de seguridad incorporadas en las tarjetas, donde se establece

que las tarjetas de crédito y débito deberán contar con un circuito
integrado o chip que permita el almacenamiento y procesamiento de la
información del usuario y sus operaciones, de conformidad con los
estándares internacionales de interoperabilidad, para el uso y
verificación de las tarjetas, así como para la autenticación de pagos.
(SBS, 2013, p.10)

III. Medidas de seguridad respecto a los usuarios, se indica que para las
operaciones de disposición o retiro de efectivo, compras y otras
operaciones que la empresa identifique con riesgo de fraude en
perjuicio de los usuarios, deberá otorgarles la opción de habilitar un
servicio de notificación que les informe de acciones realizadas con sus
tarjetas, inmediatamente después de ser registradas por la empresa,
mediante mensajes de texto a un correo electrónico y/o un teléfono
móvil, demás mecanismos que pueden ser pactados con los usuarios.

IV. Responsabilidad por operaciones no reconocidas. SBS (2013)

especifica que el usuario no será responsable de ninguna pérdida por
las operaciones realizadas en los siguientes casos, a menos que la
empresa demuestre su responsabilidad. (p.13)

Estas son:

∙ Operaciones realizadas después de que se haya notificado a la

empresa sobre el extravío, sustracción, hurto o uso no autorizado de la
tarjeta, o de la información que contiene.
 31

∙ Cuando la empresa no cuenta con una infraestructura y un sistema

de servicios las 24 horas del día, que permita a los usuarios reportar el
extravío o sustracción de la tarjeta o de su información.

∙ Cuando las tarjetas hayan sido objeto de clonación.

∙ Por falla del canal o sistema puestos a disposición de los usuarios por
las empresas para efectuar operaciones.

∙ Por la manipulación de los cajeros automáticos de la empresa titular u

operadora de estos o del entorno en que estos operan.

∙ Operaciones realizadas con posterioridad a la cancelación de la

tarjeta o cuando esta haya expirado.

Luego de aquella modificación normativa, se requieren nuevos ajustes como

parte de un esfuerzo institucional integral para lograr una regulación en el sistema
financiero que facilite la innovación de productos y servicios, y a su vez asegure una
oferta responsable, con sanas prácticas por parte de la industria, y proteja a los
usuarios. Es por ello que la SBS por Resolución N° 5570-2019, modifica el
Reglamento de Tarjetas de Crédito y Débito (Resolución SBS N° 6523-2013).

Esta modificación tiene mayor relevancia dado el contexto actual de las

innovaciones tecnológicas que viene transformando los modelos de negocio de los
emisores de dichas tarjetas, lo cual, si bien mejora la experiencia del usuario,
también puede influir en su comportamiento y promover decisiones de compra
impulsivas y/o su sobreendeudamiento. (SBS, 2019)

Para El Comercio (2019) en la regulación aprobada por este reglamento

podemos encontrar las siguientes modificaciones fundamentales relacionados a:

● Cambio en la definición tradicional. Reconociéndolas ahora como

un instrumento de pago que puede tener soporte físico o
representación electrónica o digital. 

● Líneas paralelas. El reglamento establece que cualquier

financiamiento adicional no revolvente para titulares de tarjeta de
crédito, también conocido como línea paralela, debe otorgarse de
manera independiente y no vinculada a la tarjeta.
 32

● Resolución del contrato de tarjeta de crédito. No se podrán

establecer limitaciones para la resolución del contrato de tarjeta de
crédito, se ha determinado que, si esto no fuera posible al momento de
la solicitud de la resolución, la empresa debe bloquear la tarjeta y
notificar al usuario la fecha límite para completar la resolución.

● Esquema de habilitación de los servicios asociados a las tarjetas.

Se modifica el esquema de habilitación de los servicios relacionados a
las tarjetas, tales como compras en línea y consumos de manera
presencial en el extranjero y, en el caso específico de la tarjeta de
crédito, de los servicios de retiro de efectivo y exceso de la línea de
crédito. (SBS, 2019, p.4)

● Nuevos supuestos de operaciones no reconocidas por los

usuarios.

SBS (2019) señala que se incluyen nuevos supuestos de operaciones

no reconocidas por el usuario, cuya pérdida es responsabilidad
exclusiva de la empresa (p.7)

Estas son:

- Aquellas relacionadas a servicios adicionales no solicitados por el

titular.
- Aquellas operaciones posteriores a la cancelación o bloqueo de la
línea de crédito o de la tarjeta, o cuando esta haya expirado.
- Operaciones no reconocidas realizadas bajo esquemas de
autenticación de usuarios que no cumplan con los requerimientos
mínimos de seguridad especificados en la normativa vigente.

● Contenido mínimo de los estados de cuenta.  Se simplificó el

contenido mínimo de los estados de cuenta de tarjeta de crédito, a fin
que se destaque la información más relevante. Asimismo, el estado de
cuenta solo puede contener información de las operaciones que se
realicen con cargo a la línea de crédito de la tarjeta.

● Servicio de notificaciones. Las entidades financieras deben brindar

un servicio de notificaciones a todos los usuarios, sobre las
 33

operaciones realizadas con sus tarjetas, estableciendo un mecanismo

para que los usuarios las configuren y la posibilidad de que soliciten su
desactivación. (SBS, 2019, p.6)

1.7 Ventajas y desventajas de la tarjeta de crédito

De acuerdo a Rodríguez & Silva (2011) la tarjeta de crédito desde su creación
ha generado gran facilidad para sus clientes y muchos beneficios que han hecho
que este instrumento sea uno de los principales motores de la economía mundial,
sin embargo, también implica varios riesgos que pueden ser adversos si no se los
sabe administrar.

Para BBVA (2022) las principales ventajas que ofrece este instrumento
financiero son las siguientes:

❖ Ventajas:

● Comodidad y seguridad. Las tarjetas de crédito son un método de

pago muy popular que puedes utilizar para hacer compras en un gran
número de comercios, tanto local como internacionalmente. Esto te
ofrece comodidad de adquirir bienes y servicios sin necesidad de
utilizar efectivo y lidiar con el riesgo que implica cargar tu dinero en
físico, ya sea que se deteriore, que se extravíe o que te lo roben.

● El prestigio que aporta al usuario. Constituye un medio de

identificación y confiabilidad, entendiéndose que todo poseedor de una
tarjeta de crédito ha sido debidamente depurado y puede
considerársele una persona económica y moralmente solvente.
De esta manera, si tienes un uso responsable y correcto de tu tarjeta
de crédito a través del tiempo lograrás edificar un gran historial
crediticio, lo cual te beneficiará al momento de solicitar créditos
hipotecarios o préstamos personales.

● Pago en cuotas. Es una de las principales razones por las que una
persona adquiere una tarjeta de crédito, ya que te permite comprar un
producto, para el cual quizás no cuentas con el total del monto, sin
embargo, puedes utilizar tu tarjeta para adquirirlo y pagarlo en partes.
 34

De esta forma, lo que representaría un fuerte gasto en un único pago,

se convierte en pequeños pagos que se pueden afrontar sin problemas
gracias a las tarjetas de crédito. (BBVA, 2022)

● Beneficios por uso. Con el fin de incentivar el uso de la tarjeta de

crédito, las instituciones financieras, además de los planes de
recompensa o devoluciones, ofrecen otros beneficios como pueden ser
descuentos en comercios, seguros de vida, asistencia en viajes, entre
otros. Estos varían según la categoría de la tarjeta.

● Compras online. Es el método de pago más empleado para las

compras electrónicas, las cuales te abren un sinfín de posibilidades
para acceder a diferentes productos o servicios ofrecidos en distintas
partes del mundo y a todas las ventajas que conlleva comprar por
internet. (Murillo & Ortiz, 2014, p.26)

● Banca por internet. Al adquirir una tarjeta de crédito también accedes

a la banca por internet, la cual te permitirá realizar transacciones
desde tu dispositivo, sin acudir a la agencia bancaria ni exponerte en
interminables colas. (BBVA, 2022)

● Control de gastos. Todo consumo que realices con la tarjeta de

crédito queda registrado en tus movimientos, lo cual te facilitará dar un
seguimiento y verificar en qué estás gastando.

● En caso de emergencias o imprevistos. La tarjeta de crédito toma

importancia en situaciones de emergencia, ya que puedes utilizarla
para resolver problemas repentinos en caso no cuentes con efectivo o
no tengas el monto total a disposición. (Ramirez, 2015, p.15)

❖ Desventajas:

Según Rodríguez & Silva (2011) entre las principales desventajas tenemos:

● Tienen más gastos y comisiones. El uso de este instrumento

financiero suele llevar implicado el pago de una serie de gastos, tales
como la cuota de emisión, mantenimiento, y renovación, así como
también las comisiones de traspaso de fondos o de disposición de
 35

efectivo en cajero, lo cual resulta superior a disponer de una tarjeta de

débito.

● Uso excesivo del financiamiento. El pago aplazado o fraccionado

supone la devolución del dinero dispuesto con un tipo de interés, lo
que al final acaba encareciendo el costo original de lo comprado, en
ocasiones de manera alarmante.

● Riesgo de sustracción y utilización fraudulenta. Existe el riesgo de

pérdida de la tarjeta, sustracción de la misma o que roben tus datos
por internet, con lo que podrían realizar operaciones fraudulentas.
(Pérez, 2017)

● Incremento en gastos del usuario. El sistema de tarjeta de crédito

estimula el consumo, permitiendo ir más allá de los límites previstos si
es que no hay un manejo reflexivo. Es por ello que los tarjetahabientes
deben saber el nivel de sus gastos ya que el no saber controlar este
factor puede desencadenar en que no se pueda cumplir con los pagos
dentro de los plazos acordados provocando endeudamiento excesivo
en el usuario y el pago de tasas de interés altas por morosidad.
(Rodríguez & Silva, 2011, p.26)

● Empeorar historial y puntaje de crédito. Cada vez que realizas

consumos con tu tarjeta de crédito estás tomando un préstamo, por lo
que tu comportamiento de uso y pago quedará registrado en tu
historial crediticio. Por lo que, utilizarla incorrectamente, puede
empeorar tu historial y puntaje de crédito, con lo que te estarías
cerrando las puertas a la concesión de préstamos más importantes y
necesarios. (BCP, 2021)

1.8 Diferencias entre tarjeta de crédito y tarjeta de débito

- Origen de fondos:

Tarjetas de débito: En una tarjeta de débito, el pago se carga directamente en

la cuenta de ahorros o corriente del titular. Así, solo permiten el cobro hasta el límite
de los fondos de la cuenta.
 36

Tarjetas de crédito: Las tarjetas de crédito permiten financiar, o sea pagar a

plazos y hacer tus compras sin necesidad de desembolsar el total del pago siempre
que no se exceda el límite concedido por el Banco. Por lo tanto, puedes usar dinero
del que no dispones en ese momento con el compromiso de devolverlo después.

- Forma de pago:

Tarjeta de débito: Las de débito es un medio de pago en sí ya que el importe

se carga directamente en la cuenta de ahorros del titular y se descuenta
directamente del saldo.

Tarjeta de crédito: La tarjeta de crédito es la única que te genera un estado

de cuenta en donde se detalla tu responsabilidad de pago. El importe que se
muestra en este documento, depende de los consumos que hayas realizado.
Puedes escoger en cuánto tiempo vas a saldar tu deuda. Si deseas pagar en cuotas
estás difiriendo un consumo que puede tener o no intereses, pero esto depende del
acuerdo entre el banco emisor de la tarjeta y el establecimiento donde vas a
comprar.

- Acceso a beneficios:

Tarjeta de débito: Dependiendo de tu banco te pueden ofrecer promociones y

descuentos en compras.

Tarjeta de crédito: Además de ofrecer la facilidad de pagar a plazos y ofertas,

algunas tarjetas de crédito premian al cliente por sus consumos. Usar este medio de
pago le da al titular el acceso a planes de recompensas y acumulación de millas.

- Comisiones e intereses:

Tarjeta de débito: El titular la recibe al abrir una cuenta de ahorros o corriente

y no debe pagar ningún interés al banco al usarla. En algunos casos como retiros de
efectivo, hay que tener en cuenta que existen comisiones al hacerlo desde un cajero
de otro banco o al imprimir el recibo.

Tarjeta de crédito: Las tarjetas de crédito suelen tener comisiones de

mantenimiento. A la hora de sacar dinero en un cajero automático, la mayoría de las
tarjetas de crédito permiten elegir entre retirar efectivo a débito sin pagar comisiones
si se emplea un cajero del banco emisor de la tarjeta, o sacar dinero a crédito. En
 37

este segundo caso lo que hace el cliente es solicitar un “mini préstamo”, por el que
el banco cobrará unos intereses.

- Principales usos:

Tarjeta de débito: Si quieres evitar deudas a toda costa, la tarjeta de débito

será tu mejor aliada. Úsala para hacer los gastos planificados en tu presupuesto
mensual.

Tarjeta de crédito: Si usas tu tarjeta de crédito inteligentemente, asumirás una

deuda con la que vas a cumplir un sueño o una meta que mejore tu calidad de vida.

Por otro lado, en caso de no contar con un fondo para emergencias, esta
tarjeta te permitirá cubrir el imprevisto, diferir el consumo y pagarlo después en
cuotas.

1.9 Diferencia entre las tarjetas de crédito para persona natural y persona
jurídica.
1.9.1 Tarjeta de Crédito Persona Natural
- Beneficios

● Promociones exclusivas, obtén descuentos en conciertos, restaurantes, moda

y más.

● Pase a cuotas, divide tus compras en 3, 6 o 12 cuotas

● Extracash puedes solicitar dinero en efectivo extra, de forma fácil y rápida.

● Tarjetas adicionales, solicita tarjetas adicionales que compartirán tus mismos

beneficios.

● Mejora tu tarjeta, después de 1 año, podrás solicitar otra tarjeta con mejores
beneficios.

● Puede personalizar tu tarjeta, eligiendo el diseño de tu personaje favorito y

personaliza tu tarjeta por S/20

Requisitos Generales
 38

● Edad de 18 a 75 años

● Ingreso mensual mínimo S/ 850.

● Debes estar trabajando al momento de solicitar la tarjeta, en algunos casos

piden antigüedad laboral mayor a un año.

Y eres trabajador dependiente: 

● Copia simple de tu documento de identidad.

● Copia de tus dos últimas boletas de pago.

Y eres trabajador independiente:

● Copia simple de tu documento de identidad.

● Copia de tus tres últimas declaraciones de impuestos (PDT) o copia de tu

declaración jurada de Impuesto a la Renta.

● Copia de tu ficha RUC.

1.9.2 Tarjeta de Crédito Persona Jurídica

Es una Tarjeta de crédito afiliada al sistema internacional Visa que permite a
los funcionarios de la empresa contar con un monto de la línea de crédito asignada
a la misma, que les permite adquirir bienes y servicios en la red de establecimientos
afiliados a Visa a nivel nacional e internacional.

Controla los gastos empresariales, evita el manejo de efectivo y realiza tus

gastos de representación con total seguridad.

- Beneficios para tu empresa

● Información en línea: Permite visualizar el saldo y movimiento de tus tarjetas

desde el portal de Telecrédito Web.

● Compras vía Internet: Puedes realizar tus compras en sitios web nacionales y
extranjeros.

● Mejora el flujo de efectivo: Ofrece un financiamiento a corto plazo sin pagar

intereses.
 39

● Cumplimiento de políticas de gasto: Brinda la visualización y control de los

gastos. Conoce exactamente el tipo e importe de los gastos del personal de
tu empresa.

● Control de gastos: Recibe un Estado de Cuenta por cada tarjeta y un Estado

de Cuenta total por la línea de crédito de tu empresa. Elige si deseas recibirlo
de forma física o virtual.

● Simplicidad: Elimina el manejo de efectivo o cheques para pagar los gastos

de representación, viajes y otros gastos recurrentes.

● Conveniencia: No más preocupaciones por pagar los consumos realizados.

Todos los consumos de tus tarjetas serán cargados automáticamente a tus
cuentas corrientes del BCP.

● Coloca límites: Asegúrate de que los cargos realizados en las tarjetas son
relacionados con tu actividad comercial, coloca límites a las tarjetas
adicionales, no solo de gasto sino también geográficos o de categorías.

- Requisitos generales

● Tener una cuenta corriente.

● Tener una línea de crédito aprobada.

● Firmar el Contrato de Afiliación, Hoja Resumen, y la Solicitud

II. LAS TARJETAS DE CRÉDITO EN EL SISTEMA FINANCIERO

PERUANO
2.1 Sistema Financiero en el Perú:
Según el IPE, (2013) Nos menciona que “El sistema financiero se encuentra
comprendido por el conjunto de instituciones, intermediario y mercado donde se
canaliza el ahorro hacia la deuda (o inversiones)”.

De esa manera permite que el dinero circule en la economía, que pase de

mano en mano por diferentes personas y que se ejecuten distintas transacciones
con este, lo cual motiva diferentes actividades, siendo esta una causa de progreso
para toda la economía.
 40

Es regulado por las autoridades peruanas a fin de custodiar el bien

económico del país. La regulación de la tarjeta de crédito se da dentro del sistema
financiero; debemos resaltar la importancia de utilizar de manera apropiada, lo cual
favorece al bienestar financiero futuro de la persona, así como también contribuye
con el desarrollo del sistema financiero nacional. Sinche, V. (2019)

2.1.1 Superintendencia de Bancas, Seguros y AFP.

Según la SBS, (2022) manifiesta que:

La SBS es una institución de derecho público cuya autonomía funcional está

reconocida por la Constitución Política del Perú. La Superintendencia de Banca,
Seguros y AFP es el organismo encargado de la regulación y supervisión de los
Sistemas Financiero, de Seguros y del Sistema Privado de Pensiones, así como de
prevenir y detectar el lavado de activos y financiamiento del terrorismo.  Su objetivo
primordial es preservar los intereses de los depositantes, de los asegurados y de los
afiliados al SPP.

Es importante reconocer que esta entidad pone en orden la transparencia,

veracidad, la calidad de la información, seguridad y responsabilidad de las
instituciones que componen este sistema, con el objetivo fundamental de resguardar
los intereses que existen por las instituciones a las que regula, así como los
depositantes que intervienen, asegurados y afiliados a estas entidades.

2.2 Tarjetas de crédito de uso nacional

A nivel nacional, el sistema bancario en general es sólido, incentiva el
crecimiento económico, genera trabajo y aumenta la productividad para el bienestar
general del país, es así que, los cuatro bancos más grandes del país son:

● Banco de Crédito del Perú (BCP): Es el banco más grande, antiguo y el

proveedor líder de servicios financieros en el Perú. Es la principal subsidiaria
de Credicorp, el mayor holding financiero peruano. Su historia comienza el 9
de abril de 1889 con el nombre de Banco Italiano, posteriormente en 1942
pasó a llamarse Banco de Crédito del Perú. Al día de hoy, se consolida como
el banco líder del sistema financiero con el 32.5% de participación de
mercado en créditos directos y el 33.1% en depósitos. Sinche, V. (2019). Con
 41

respecto a las tarjetas de crédito, BCP emite tanto de la franquicia American

Express, tales como American Express LATAM Pass Gold, American Express
LATAM Pass Clásica, American Express LATAM Platinum y la franquicia Visa,
como Visa Clásica, Visa Light, entre otros.

● BBVA Continental: Es una sólida entidad financiera de gran prestigio en el

ámbito nacional e internacional. Se trata de una entidad subsidiaria del
Holding Continental S. A., empresa peruana formada por el grupo Breca
(50%), de capital peruano, y el grupo BBVA (50%), de España. El Banco
desarrolla sus actividades a través de una red nacional conformada por 370
oficinas distribuidas en todo el país. BBVA, (2015). Con respecto a las
tarjetas de crédito, el banco trabaja con las franquicias Visa y MasterCard.

Figura 12

Beneficios de la tarjeta de crédito BBVA

Fuente: Elaboración propia

● Banco Internacional del Perú (Interbank): Fue constituido el 1 de mayo de

1897, es una de las principales instituciones financieras del país. La Entidad
está autorizada a operar como banco múltiple por la Superintendencia de
Banca, Seguros y AFP (SBS). Actualmente, la estrategia de Interbank
consiste en fortalecer y desarrollar nuevos productos a fin de brindar mejores
servicios a sus clientes. El Banco forma parte de uno de los principales
grupos económicos peruanos -Grupo Intercorp, el mismo que posee
inversiones en diferentes sectores de la economía nacional. Murguía, C.
(2022). Con respecto a las tarjetas de crédito esta Entidad ha firmado
acuerdos comerciales con las tres franquicias más importantes a nivel
nacional: Visa, MasterCard y American Express.
 42

● Banco Scotiabank: Scotiabank Perú forma parte de The Bank of Nova Scotia
(BNS) o Scotiabank, una de las instituciones financieras más importantes de
Norteamérica y el banco canadiense con mayor presencia y proyección
internacional. En el Perú, es la tercera entidad más importante del sistema
financiero, con más de 180 años de experiencia, con la capacidad de brindar
la estabilidad que sus grupos de interés alrededor de todo el mundo.
Scotiabank, (2022). Con respecto a las tarjetas de crédito esta entidad trabaja
con dos franquicias: Visa y MasterCard.

Figura 13

Ingresos mínimos netos de las tarjetas de crédito de Scotiabank

Fuente: Scotiabank, (2022).

2.2.1 Relación de las tarjetas de crédito con los establecimientos comerciales.

Las tarjetas de crédito vinculados con establecimientos comerciales,
comenzaron siendo aceptadas exclusivamente en los establecimientos comerciales
que las emitieron, al pasar de los años se masificaron y ahora son aceptadas a nivel
mundial. Entre las principales se encuentran:

● CMR Visa – Banco Falabella: El Banco Falabella forma parte del Grupo
Falabella, uno de los conglomerados dedicados a negocios minoristas más
reconocidos de Latinoamérica, que en Perú abarca canales comerciales,
 43

inmobiliarios y de servicios financieros, destacando: las tiendas por

departamento Saga Falabella, los supermercados Tottus, las tiendas para el
hogar Sodimac y Maestro. El Banco registra 9.35% del total de créditos de
consumo del sistema bancario peruano, lo que corresponde principalmente a
colocaciones realizadas a través de su tarjeta de crédito CMR, una de las
tarjetas de mayor circulación a nivel nacional. Banco Falabella, (2016).

Así mismo, se debe mencionar que, la Entidad emite tarjetas de la franquicia

Visa en las categorías Clásica, Platinium y Signature; las cuales son mucho más
económicas en cuanto a los intereses, que aquellas tarjetas emitas directa y
exclusivamente por el Banco Falabella.

Figura 14

Membresías de las tarjetas CMR Visa.

Fuente: Elaboración propia

● Ripley- Banco Ripley: Ripley Corp., es el holding de empresas que agrupan

los negocios retail, financiero e inmobiliario, con gravitante presencia en Chile
y Perú. El Banco Ripley, para la emisión de su tarjeta de crédito, utiliza la
franquicia MasterCard. Entre sus principales beneficios se encuentran:
promociones y descuentos en la tienda, acumulación y canje de puntos,
alimentación, vestuario, entretenimiento. Banco Ripley, (2022).

● Cencosud – Banco Cencosud: El Banco Cencosud es un banco peruano,

fundado en el año 2012 y actualmente es propiedad del grupo chileno
Cencosud y del banco canadiense Scotiabank, contando con varias oficinas
dentro de los módulos de los supermercados Metro y Wong en el Perú
convirtiéndose en una de las cadenas minoristas más grande de toda
América Latina. A continuación, se muestra la tabla de las diferentes tipas
tarjetas de crédito que emite este banco, entre sus beneficios se destaca
 44

ofertas exclusivas en Wong y Metro, pago hasta las 36 cuotas, y coste de

membresía 0 sin se consume todos los meses.

Figura 15

Cuadro comparativo de las tarjetas Cencosud.

Fuente: Banco Cencosud, (2017).

● Tarjeta OH y la Financiera OH: Financiera ¡Oh! es una empresa perteneciente

a la holding peruana Intercorp Retail, la misma que tiene una sólida posición
en lo que se refiere a los negocios de supermercados, farmacéutico e
inmobiliario en el Perú. Al principio fue una tarjeta de crédito que se relacionó
en un primer momento con la tienda por departamentos Oechsle; pero
actualmente cuenta con descuentos exclusivos en toda la cadena de tiendas
del grupo como Plaza Vea, Makro, Promart e Inkafarma, además de todos los
comercios asociados de sus aliados Visa y MasterCard. Tarjeta Oh, (2021).

Esta tarjeta cuenta con dos versiones: Tarjeta OH clásica y la Tarjeta OH

Internacional MasterCard.

Finalmente, habiendo entendido que son las instituciones bancarias que

emiten las tarjetas de crédito, cabe señalar que buscan que sean aceptadas por el
público consumidor en general y, suscriban contratos
 45

con franquicias internacionales, las cuales avalan la aceptación de las

tarjetas de crédito.

2.3 Tarjetas de crédito de uso internacional, ventajas y desventajas

Al viajar al exterior la tarjeta de crédito que se debe llevar debe ser
una tarjeta de crédito internacional cuyas franquicias suelen ser Visa, MasterCard y
American Express.

2.3.1 Diners Club

Diners Club International (DCI), fundada como Diners Club, es una empresa
de tarjetas de crédito propiedad de Discover Financial Services. Formada en 1950
por Frank X. McNamara, Ralph Schneider, Matty Simmons y Alfred S. Bloomingdale,
fue la primera empresa independiente de tarjetas de pago del mundo, y estableció el
concepto de una empresa autosuficiente que producía tarjetas de crédito para viajes
y entretenimiento. Diners Club International y sus franquicias dan servicio a
particulares de todo el mundo con operaciones en 59 países. Bravo, C. (2022)

Por otro lado, según Sinche, V. (2019) manifiesta que “Una particularidad con
relación a esta tarjeta, es que el emisor de la tarjeta de crédito es el Banco
Pichincha (antes Banco Financiero del Perú), pero la tarjeta de crédito es operada
por la empresa Diners Club Perú S.A”. Eso quiere decir que Diners Club en el Perú
toma el papel de una empresa que no depende del Banco Pichincha.

Según G, (2022) nos menciona que:

Al igual que Visa y MasterCard, American Express y Diners Club son

sistemas de pago, pero también ofrecen sus propias tarjetas, dirigidas
predominantemente al extremo superior del mercado de tarjetas. Así, mientras que
Visa y MasterCard ofrecen sus servicios a docenas de proveedores de tarjetas
individuales, Amex y Diners Club sólo ofrecen sus propias tarjetas de marca.

Por otro lado, tenemos la tarjeta American Express, es una empresa

multinacional de servicios financieros de ámbito mundial, aunque está especializada
principalmente en tarjetas de crédito y débito para personas y empresas. Fundada
en 1850, American Express afirma ser la mayor red global de pagos del mundo, y
ofrece principalmente tarjetas de crédito Premium y de recompensa. G, (2022)
 46

Según Rankia, (2020) Los bancos en Perú que emiten tarjetas de las tres

principales franquicias Visa, MasterCard y American Express son:

● BBVA Continental

● Banco de la Nación

● Interbank

● Scotiabank

● Banco Ripley

● Banco Pichincha

Entre las mejores tarjetas de crédito que ofrecen ventajas, beneficios para
compras y pagos internacionales. Para viajar son:

● Visa Tarjeta Internacional: Ofertas de hotel, protección de compras,

recompensas premiun, productos y servicios.

● Tarjeta Internacional American Express: permite acumular Millas en todos

los consumos y te brinda seguro de accidentes de viaje.

● Tarjeta MasterCard Gold: Permite hacer pagos y compras y poder ahorrar

en base a los beneficios y ofertas.

● Tarjeta MasterCard Black: Asesor de viaje personal, inconveniencia en

viajes, programa de cruceros y vacaciones.

También se puede utilizar las tarjetas de crédito Aerolíneas Perú tales como:

● Visa Signature Latam Pass: Emitida por el Banco de Crédito del Perú,
facilita seguro de viajeros, protección de compra y precio, entre otros.

● American Express Black Latam: Emitida por los bancos BCP e Interbank
permite viajar, descuentos en alimentos y otro beneficio.

Por otro lado, Restrepo, J. (2021) define las ventajas y desventajas de usa
tarjeta de crédito internacional:

Ventajas:
 47

● Realizar las transacciones a través de la tarjeta de crédito, ya sean débito o

crédito, por el cambio de divisa o para evitar el uso de efectivo. Este puede
considerarse como uno de los mayores beneficios de las tarjetas de crédito
internacionales, pues gracias a la comunicación entre bancos, la transacción
registra la operación con la moneda local.

● Dependiendo la franquicia y las políticas de la entidad financiera se puede

obtener ciertas recompensas, como, por ejemplo, puntos, millas u otros
beneficios.

● Si pierdes o te roban tu tarjeta puedes solicitar la expedición de una de

emergencia y bloquear la anterior. Esto gracias a los convenios que existen
entre las entidades financieras del país y el exterior.

Desventajas:

● El principal inconveniente es la inestabilidad del cambio. Las compras son

convertidas por el valor del dólar en el día del vencimiento de la factura, pero
nunca será con el valor del dólar de la fecha de la compra.

● Altas comisiones por sacar dinero en cajeros, costes de mantenimiento, altas

tasas de interés.

2.4 Comparativa de las tasas anuales por intereses para la tarjeta de

crédito en el Perú
En algún momento, hemos realizado compras utilizando nuestra tarjeta de
crédito, siendo esta una de las herramientas necesarias para el pago o acceso de
descuentos u ofertas, pero, en realidad, muchas personas no conocen sobre las
tasas de interés que cobran los bancos. Es por ello que la siguiente información a
presentar es imprescindible para todos aquellos que deseen conocer más sobre el
porcentaje actual de las tasas de interés que cobran las entidades financieras.

Como podemos observar en el siguiente cuadro, según la Superintendencia

de Banca, Seguros y AFP (SBS), la tasa de interés promedio más alta en soles para
las tarjetas de crédito que se registró en el presente año 2022, pertenece al banco
Falabella con 79.16% anual. Así mismo, le sigue el banco Ripley cuya tasa de
interés promedio fue 76.55% respectivamente.
 48

Otro dato que tenemos en el cuadro, es que la tasa de interés promedio más
baja en soles es de 27.76% anual perteneciente al Banco de Comercio, también le
sigue la tasa de interés anual promedio de 30%, y la ofrece el Banbif.

Figura 16

Tasas de interés anuales: %

Fuente: elaboración propia.

2.6 Tarjetas de crédito más utilizadas en el Perú

Cada día utilizamos nuestra tarjeta de crédito para diversas transacciones,
por ejemplo: compra de bienes, efectuar operaciones en cajero automático, etc. Así
mismo, muchas entidades ofrecen la apertura de una cuenta y otorga a sus futuros
clientes diversos beneficios, por ejemplo, te otorgan descuentos exclusivos por la
compra de ciertos productos, sea en tiendas establecidas o en marcas afiliadas,
viajes, etc. A continuación, presentaremos las tarjetas de créditos más usadas en el
Perú:
 49

Tarjeta BCP

Esta entidad bancaria ofrece a sus usuarios y a futuros usuarios beneficios a

la hora de realizar sus compras en diversas cadenas de tiendas establecidas, por
ejemplo, te ofrecen descuentos en: restaurantes, tiendas de vestir, productos
seleccionados, pedidos vía web, etc. Para consultar mayores detalles acerca de la
tarjeta de crédito del BCP, visita su página web en: http://ww2.viabcp.com

Tarjeta Ripley

La empresa Ripley (entidad comercial) tiene las últimas novedades en

productos de diversas marcas, sea tecnológico, electro hogar, moda, calzado,
deporte, juguetería, etc. Así mismo, sus usuarios al realizar la compra de los
productos ofrecidos por la tienda, les otorga el derecho de tener descuentos en
diversos productos y cancelarlas en cómodas cuotas.

Tarjeta CMR

También la entidad comercial Saga Falabella ofrece diversos beneficios a sus

clientes que soliciten apertura esta tarjeta, por ejemplo, tenemos: descuentos diarios
en diferentes departamentos de la empresa (hogar, electro hogar, artesanías,
entretenimiento, belleza, salud y hogar, etc.). Además, podrás obtener CMR puntos
donde podrás canjearlos, por ejemplo: en viajes, productos, cupones, etc.

Tarjeta OH

Igual que las demás, esta tarjeta ofrece a sus clientes diversos beneficios que
podrá disfrutar al solicitar esta tarjeta, por ejemplo: ofertas personalizadas,
descuentos exclusivos en compras online, miles de promociones, cupones
especiales y estos cupones se podrán canjear en otros establecimientos afiliados a
la empresa oeschle.

2.7 Mejores opciones de tarjetas de crédito para jóvenes

En la actualidad muchos productos son tendencia gracias a las redes
sociales, y debido a ello, muchas personas, en general jóvenes, realizan compras
de esos productos, ya sea por internet o en diversos establecimientos, por ejemplo,
los jóvenes compran lo siguiente: videojuegos, sillas gamer, audífonos, PlayStation,
 50

celulares, etc. Sin embargo, muchos de ellos desean aperturar una cuenta para
realizar estas transacciones y obtener descuentos, pero, en realidad, no conocen
que entidades ofrecen mejores alternativas.

Por ende, presentaremos a continuación la siguiente información cuyo

objetivo es proporcionar información sobre las mejores opciones de tarjetas de
crédito para los jóvenes que les ofrecen las entidades financieras y de las cuales
son:

a) Tarjeta Interbank American Express Blue

En la actualidad, Interbank es una de las principales entidades financieras

cuyo objetivo es brindar a sus clientes productos innovadores y servicios exclusivos.

Las compras realizadas por la tarjeta Express Blue te ofrecen diversas

promociones que no puedes desaprovechar, por ejemplo, tenemos descuentos en
conciertos, restaurantes, moda, entre otros. Así mismo, si descargas la app de
Interbank, puedes usarla sin costo. También puedes dividir tus compras en 2, 3, 6
hasta 12 cuotas utilizando tu app Interbank. Igualmente, permite pagar los viajes a
partir de la acumulación de 1 punto por cada S/3.50 de compras con Tarjeta Blue,
los puntos los pueden cambiar por millas y viajar hasta en 4 aerolíneas: Avianca,
KLM, Delta y Air France.

Esta tarjeta ofrece diversos beneficios, los cuales son los siguientes:

● Seguro de Protección de Precios

● Protección de compras
● Garantía Extendida de productos
● Descuentos en bares y discotecas
● Descuentos exclusivos en conciertos, viajes, restaurantes y más

Requisitos:

- INDISPENSABLES

● Edad de 18 a 27 años
 51

● Más de 6 meses de experiencia crediticia y buen comportamiento de

pago.
● Antigüedad laboral mayor a un año.
● Fotocopia de DNI.
● Último recibo de agua o luz cancelado
- Trabajador dependiente

● Si tienes sueldo fijo, lleva tu última boleta de pago.

● Si tienes sueldo variable, lleva tus 3 últimas boletas de pago.

- Trabajador independiente

● Dos últimas declaraciones anuales de Impuesto a la Renta de cuarta

categoría.
● Recibos por honorarios.
● Pagos a la SUNAT de los últimos 3 meses.

- Datos básicos de la tarjeta

● TCEA: 91.74%
● Membresía: 75 soles
b) Tarjeta CMR Falabella

El banco Falabella por medio de su financiera CMR, ofrece a sus clientes

tarjetas tanto crédito como débito, y para los jóvenes, también les otorga
beneficios exclusivos, en los cuales pueden canjear gracias a los CMR puntos
que puedas obtener a través de consumos realizados tanto dentro y fuera del
grupo Falabella. A continuación, presentaremos los siguientes beneficios:

● Ofertas y descuentos en Tottus, Sodimac y Maestro

● Cierra Puertas: Acceso a descuentos exclusivos en Falabella
● Descuentos permanentes en convenios afiliados para que puedan acceder al
comprar con la tarjeta CMR
● Adicionales: pueden solicitar hasta 5 tarjetas adicionales
 52

● Pago Recurrente Afiliando la CMR y pagar los servicios sin salir de casa.
Pago de Servicios
● Pueden realizar de lunes a domingo a través DE La Banca por Internet
pudiendo acumular CMR Puntos
● Pueden realizar pagos de servicios de terceros como tu plan postpago de
Claro o Movistar, DIRECTV, Club, Agua, entre otros
● No pagan comisiones.

Pero quizá lo que más les interese a los jóvenes de esta tarjeta son los
Beneficios CMR Puntos, donde:

● Por hacer compras en tiendas del Grupo Falabella acumulan 1 CMR

Punto por cada S/ 1 de consumo.
● Por compras en otros establecimientos acumulan 1 CMR Punto por
cada S/ 2 de consumo.
● Si son Cliente Elite, acumulan CMR Puntos x2
● Si son Clientes Premium acumulan 50% más de CMR Puntos.

Requisitos:
● Edad mínima: 18 años.
● Presentar una copia simple de tu documento de identidad.
● Tener un ingreso mínimo de S/ 550.
● Antigüedad laboral mínima: 3 meses.
c) Tarjeta Banbif

El acceso a la tarjeta de crédito banbif les otorga a sus clientes, en

especial a los jóvenes un bono de bienvenida, además, esta tarjeta tiene un TEA
baja respecto de otras tarjetas de crédito. La Tarjeta de Crédito Clásica Banbif es
aceptada en diversos establecimientos, comercios y tiendas afiliados a Visa a
nivel mundial y a nivel nacional.

Beneficios:

● Hasta S/15 de descuento en Rappi para usuarios nuevos

● 50% de descuento en tu primera recarga en Mercado Pago. Máximo de
descuento: S/5
 53

● 20% descuento en Despegar para destinos nacionales. Además, paga hasta

en 18 cuotas sin intereses.

● Compras más seguras por Internet con el servicio Verified by Visa

● Sin costo de afiliación
● Cargos Recurrentes, la manera más fácil, cómoda y segura de estar al día en
tus pagos
● Tarjetas Adicionales sin costo
● Seguros gratuitos según tipo de tarjeta otorgado por Visa Internacional.

Seguros y servicios gratuitos para Tarjetas de Crédito Clásica:

● Centro de Asistencia

● Reemplazo de tarjeta de emergencia

● Reposición urgente de efectivo

● Seguro de Accidentes de Viaje

Planes de Financiamiento:

● Contado, hasta 56 días para pagar sin intereses

● Plan Revolvente a 36 meses

● Facturación en soles y dólares americanos

● Posibilidad de comprar en cuotas fijas en diversos establecimientos

por

consumos mayores a S/100 o US$100. Esta opción al realizar el pago en

el establecimiento

● Consumos facturados según el tipo de moneda en el que efectúen el

consumo.

Forma de pago

● En cualquiera de nuestras oficinas, mostrando tu Estado de Cuenta o

indicando el número de tu tarjeta.

 54

● Con cargo a cualquier cuenta que mantengas en BanBif.

● Vía Banca Digital, previa afiliación.

● En bancos afiliados a Unibanca a través de pagos en ventanilla.

● En bancos de Otra Red, mediante transferencia interbancaria en

medios

virtuales. El pago se efectúa el mismo día si la transferencia se realiza

antes

de la 1:00p.m., de lo contrario al día útil siguiente.

Requisitos

● Fotocopia del Documento de Identidad (de titular y cónyuge, de ser el

caso).

● Solicitud / Contrato de Tarjeta de Crédito y Hoja Resumen.

● Último recibo de servicio de agua, luz, teléfono o cable. Sustento de

ingresos de acuerdo a la categoría del cliente.

d) Tarjeta Banco Ripley

Al sacar la tarjeta de crédito Banco Ripley pueden hacerlo en las oficinas
o de manera virtual. La Tarjeta de Crédito Ripley MasterCard pueden solicitarla
ahora 100% online solo con el DNI y en pocos pasos. La Tarjeta Ripley
MasterCard, aceptada en todos los POs del Perú y el mundo.

BENEFICIOS

● Comprar de forma segura

● Acceder a grandes beneficios usando la Tarjeta Ripley

● Afiliarse al servicio de MasterCard ID Check para compras segura en

Internet

● Exoneración de membresía
 55

● Sin monto mínimo, incluye Tarjetas Adicionales y disposición de

efectivo

(EFEX)

● Contactless: Pagos más rápidos, fáciles y seguros con la tecnología

“sin

contacto” que permite pagar acercando la Tarjeta Ripley al terminal POS.

● Promociones y descuentos exclusivos

● Compra con Tarjeta Ripley acceden a ofertas exclusivas en Tiendas

Ripley (48 Horas, Ahora o Nunca, etc) y Ripley.com

● RipleyPuntos Go: Compras dentro y fuera de Tienda acumulan

RipleyPuntos Go los cuales puedes canjear por productos en Tiendas

Ripley

● Disposición de efectivo: Acceder a un préstamo rápido con solo

presentar el DNI y colocando la clave secreta

● APP “Banco Ripley Perú”: Pagar con la Tarjeta Ripley con cualquier

Tarjeta de Débito, revisar los movimientos y consultar información

● Programar los pagos frecuentes: Afiliándose al servicio de Cargo

Recurrente

● Tarjetas adicionales: Pueden solicitar hasta 3 tarjetas adicionales sin

costo.

● Compras por teléfono e Internet en Ripley.com: Comprar por teléfono

mediante Fono Compras en Lima y provincias llamando al (01)611-5959 o

en la Web de Tiendas Ripley.

Requisitos

● Edad mínima 18 años

 56

● Copia del DNI

● Buen Comportamiento de pago en el Sistema Financiero

● Antigüedad laboral mayor de 12 meses

● Copia del último recibo de luz o agua

● Se podrá solicitar documentos adicionales para la evaluación crediticia

● Si pertenecen a una campaña vigente para una Tarjeta pre aprobada,

solo se necesita DNI y aprobación.

Dependientes

● Ingreso neto mínimo a S/ 500

● Última boleta de pago.

Independientes

● Ingreso neto mínimo a S/ 600

● Pagos a la Sunat de los 3 últimos meses

● Última declaración jurada anual de impuesto a la Renta.

Datos básicos de la tarjeta:

● Membresía anual: 48 soles

● Costo S/0 cuando se registren consumos los 12 meses anteriores al

mes

de cobro o si pertenece a la categoría Gold Prime y Silver Prime hasta un

mes antes de su aniversario.

 57

2.8 Panorama del uso de tarjetas de crédito pre y post- covid 19 en el

Perú 
Figura 17

Emisión de tarjetas de crédito

Fuente: BCRPData

El 05 de marzo del 2020 se confirmó el primer caso importado por COVID-19

en el Perú, se trataba de una persona con historial de viajes a España, Francia y
República Checa

Como podemos apreciar en el gráfico en todo el año del 2019 se puede ver
una emisión en sostenida y pareja hasta diciembre 2019 cuenta con un total de
18655 de tarjetas de crédito emitidas; sin embargo, a partir de enero del 2020 hay
un total de 16272 de tarjetas emitidas, habiendo una caída de 2,383. Las entidades
financieras redujeron líneas de crédito de sus clientes debido al riesgo por el
aumento de deudas en medio de la crisis económica. Por ende, hay una relación
directa entre el primer caso de kobe 19 en el país y el impacto en la emisión de
tarjetas de crédito.

Como siguiente fecha tenemos 7 de febrero de 2021 cuando llegaron al país

las primeras vacunas contra la COVID-19 y con ello, el país empezó a salir de los
graves daños causados por la pandemia en nuestra población, como podemos
apreciar en el gráfico en febrero 2021 hay un total de 9312 tarjetas de crédito
emitidas y en marzo 2021 un total de 13201, logrando así un crecimiento de
 58

3889.Podemos ver que hay una relación directa también entre el primer lote de
vacunas que llegaron al país y la emisión de tarjetas de crédito.

2.9 Caso de uso de la tarjeta.

Consideraciones importantes

¿Qué es Indecopi?

Indecopi es el acrónimo del Instituto Nacional de Defensa de la Competencia

y de la Protección de la Propiedad Intelectual.

El Indecopi es la entidad pública encargada de la promoción del mercado, la

protección de los derechos de los consumidores y la propiedad intelectual. Está
adscrito a la Presidencia del Consejo de Ministros y no es solo una agencia de
competencia, es también una agencia de protección al consumidor y de protección
de la propiedad intelectual. Su mandato parte del precepto constitucional que
establece que la libre iniciativa privada es ejercida en una economía social de
mercado, en la cual el Estado se convierte en promotor y regulador de la
competencia, con el fin de alcanzar el bienestar de la sociedad. (Indecopi, s. f.)

Y siendo aún más directos, podemos decir que la importancia de Indecopi

reside en que se mueve a través de dos grandes áreas de vital importancia para la
cotidianidad: la propiedad intelectual y la libre competencia, defensa del consumidor.
(Indecopi, s. f.)

Figura 18

Tribunal de indecopi
 59

Fuente: Indecopi

La propiedad intelectual

Esta área está organizada en tres direcciones destinados a registros no

contenciosos, cada una con comisiones como primera instancia para la resolución
de disputas.

La libre competencia, defensa del consumir y calidad

La segunda área es la libre competencia, defensa del consumir y calidad.

Esta se organiza en siete comisiones, órganos colegiados que resuelven como
primera instancia las controversias y violaciones al marco normativo.

El Tribunal de Indecopi

Todas las resoluciones de las comisiones mencionadas anteriormente puedes

ser apeladas al Tribunal de Indecopi como última instancia administrativa.

 Este tribunal tiene tres salas. La de propiedad intelectual, defensa de la

competencia y protección al consumidor. (Cruz, 2022)

Explicación del Caso

DENUNCIANTE: CARLOS ERNESTO BARRIOS PÁUCAR

DENUNCIADO: SAGA FALABELLA S.A

El 8 de enero de 2008, el señor Carlos Ernesto Barrios Páucar (en adelante,

el señor Barrios) denunció a Saga Falabella S.A.1 (en adelante, Saga Falabella) por
infracción del Decreto Legislativo 716 –Ley de Protección al Consumidor–. Señaló
que el 27 de diciembre de 2007, cuando se disponía a adquirir en 6 cuotas diversas
prendas de vestir en los locales de la denunciada utilizando su tarjeta de crédito
Visa del Banco Continental, personal de Saga Falabella le informó que si pagaba
con una tarjeta de crédito distinta a la tarjeta CMR únicamente podía cancelar sus
compras en una sola cuota
 60

Mediante Resolución 1274-2008/CPC del 2 de julio de 2008, la Comisión de

Protección al Consumidor (en adelante, la Comisión) declaró fundada la denuncia
por infracción del artículo 8º del Decreto Legislativo 716 y sancionó a Saga Falabella
con una multa de 10 UIT, por haber negado al señor Barrios la posibilidad de realizar
el pago en cuotas con su tarjeta de crédito, pese a que no le advirtió oportunamente
sobre dicha restricción. Por ello, le ordenó como medida correctiva que permita a los
consumidores realizar el pago con tarjeta de crédito bajo la modalidad de cuotas, a
menos que les informe clara y oportunamente dicha limitación y la condenó al pago
de las costas y costos del procedimiento.

El 11 de julio de 2008, Saga Falabella apeló la Resolución 1274-2008/CPC

emitiéndose luego la RESOLUCIÓN 1851-2009/SC2 Sala de Defensa de la
Competencia

La Sala de Defensa de la Competencia compartió el criterio, adoptado por la

Comisión, en el sentido que es legítima la decisión de Saga Falabella de limitar el
uso de las tarjetas de crédito Visa en sus establecimientos, pues si bien no existe
norma legal o estipulación contractual que la obligue a aceptar que los pagos sean
fraccionados en cuotas, no es menos cierto que la denunciada, sí se encontraba
obligada a informar de dicha restricción oportunamente a los consumidores, con la
finalidad de no defraudar las expectativas que se generaron en ellos y que se
derivan del uso generalizado que se hace de dichos medios de pago en el mercado.

La Sala verificó que la referida información no fue brindada de manera

oportuna, en la medida que el denunciante tomó conocimiento de la misma al
momento en que se acercó a la caja a pagar por las prendas que deseaba adquirir,
es decir que solo pudo ser conocida por el consumidor, una vez que ya había
ingresado al establecimiento y había invertido tiempo en tomar una decisión de
consumo respecto de las prendas elegidas. En consecuencia, al no haber conocido
de la referida limitación oportunamente, resultaba razonable que el consumidor
esperara que la denunciada le permitiera fraccionar el valor de su compra en cuotas.

En este caso, las dos resoluciones del INDECOPI se basan en el criterio que
el proveedor debe proporcionar la información transparente, dentro de un criterio
más amplio de idoneidad y garantía implícita de la información de la calidad del
producto o servicio ofrecido.
 61

Artículo 2.- Transparencia en la información Las empresas sujetas a los

alcances de la presente Ley están obligadas a brindar a los usuarios toda la
información que éstos demanden de manera previa a la celebración de cualquier
contrato propio de los servicios que brindan. Dicha obligación se satisface con la
puesta a disposición de los usuarios de los formularios contractuales en sus locales,
así como en la página web que tengan habilitada al efecto, debiendo designar
personal especializado para brindar asesoría a sus clientes sobre los alcances de
los mismos.(congreso.gob.pe, s. f.)

Figura 19

Comparativa de tarjetas de crédito BBVA continental

 62

Fuente: BBVA

Figura 20

Comparativa de tarjetas de crédito CMR

Fuente: CMR
 63

Figura 21

Comparativa de tarjetas de crédito CMR

Fuente: CMR
 64

CONCLUSIONES
● Con lo expuesto anteriormente, se puede evidenciar la trascendencia que ha
adquirido la tarjeta de crédito en el mercado peruano, ya que esta, representa
una herramienta muy útil para la adquisición de bienes y servicios,
originando que cada vez se incrementen los usuarios (tarjetahabientes). 

● Podemos determinar la importancia que tiene la tarjeta de crédito a lo largo

de los años en el mercado nacional e internacional, puede facilitar la
concreción de las distintas operaciones económicas que desea realizar el
consumidor.

● Así mismo, el empleo de una tarjeta de crédito es más conveniente, ya que

no es necesario pagar con dinero en efectivo al efectuar una compra, puesto
que, con esta herramienta puedes hacerlo, sea por compras por internet o en
persona, incluso cuando realizas compras al exterior. Igualmente, cabe
destacar los beneficios que obtendrás al efectuar alguna compra, pues
muchas entidades financieras te ofrecen diversos beneficios que pueden
aprovechar, por ejemplo: descuentos en viajes, restaurantes, moda, etc.

● Las tarjetas de crédito y débito constituyen un medio de pago, el mismo que

sustituye al dinero en efectivo, lo cual genera ventajas para las operaciones y
transacciones financieras, incentivando a los usuarios el incremento de su
uso. Sin embargo, respecto de las medidas de seguridad, no son del todo
eficaces, motivo por el cual resulta necesaria la regulación de tarjetas de
crédito y débito en nuestro sistema financiero, aprobándose de esta manera
disposiciones que refuerzan la seguridad de la expedición y administración de
las mismas. 

● Vemos que la principal diferencia entre las tarjetas de crédito y débito son el
origen de fondos, puesto que la primera puedes usar dinero del que no
dispones en ese momento con el compromiso de devolverlo después al
banco y la tarjeta de débito permiten el cobro hasta el límite de los fondos con
los que dispongas en tu cuenta.

● Además, las tarjetas de crédito facilitaran la concreción de las distintas

operaciones económicas que realice el consumidor, y debemos emplearlo de
manera adecuada, ya que así permitirá al consumidor la inclusión al sistema
 65

bancario. El desarrollo económico que realicen cada uno de los

consumidores ayudara a potenciar el desarrollo y obtención de diversos
productos financieros; en cambio si se hace un uso inadecuado de la tarjeta
no le permitirá al consumidor acceso a créditos futuros. 
 66

RECOMENDACIONES

● Pagar a una cuota: Este es el manejo más inteligente que podrás darle a tu
tarjeta. Pagar todo lo que puedas con la tarjeta y pagar todo lo que has
consumido en la próxima fecha de pago. Con ello, se ganará puntos o millas,
además de obtener más puntos en tu score o calificación financiera por un
buen manejo de tu crédito. Y el beneficio más resaltante, pagando a una sola
cuota no se pagará gastos por intereses. 

● Gastar lo que se puede pagar: Cada tarjeta de crédito tiene cierto límite, pero
eso no significa que debamos sobrepasar. Es conveniente hacer nuestro
presupuesto y luego cancelar aquella operación efectuada, pues así
evitaremos tener mayores cargos o morosidades a largo plazo.

● Uso responsable: Cada vez que realizas consumos con tu tarjeta de crédito
estás tomando un préstamo, por lo que tu comportamiento de uso y pago
quedará registrado en tu historial crediticio. De esta manera, si tienes un uso
responsable y correcto de tu tarjeta de crédito a través del tiempo lograrás
edificar un gran historial crediticio, lo cual te dará la oportunidad de acceder a
más productos y servicios financieros.

● Verificar las opciones que ofrece cada tarjeta: Existen distintas tarjetas de
crédito con diversas ofertas, tasas de interés y beneficios. Elegir la que tenga
tasa de interés baja en las compras y que no cuente con cargos anuales. Es
mejor comparar distintas opciones y escoger la tarjeta que se adapte mejor a
nuestras necesidades del día a día.

● Las entidades financieras que emitan y administren las tarjetas de crédito, al

ser los principales actores en el engranaje de la economía, deben realizar un
buen análisis a la hora de elegir sus clientes y en la determinación de cupos
en las tarjetas de crédito, de esta manera se podrá evitar una excesiva
incobrabilidad de la cartera la cual puede afectar su estabilidad financiera.
 67

BIBLIOGRAFIA
Artica, J. (2020, 9 julio). Tarjetas de crédito: Estos son los montos de membresías
que cobran las entidades bancarias. Peru21.
https://peru21.pe/economia/tarjetas-de-credito-estos-son-los-montos-de-mem
bresias-que-cobran-las-entidades-bancarias-ncze-noticia/

Banbif. (2022). Promociones de tu tarjeta de crédito y débito. Recuperado el 12 de

junio de 2022 de
https://www.banbif.com.pe/Portals/0/PDF/Tarjeta-Cero/Promociones-Tarjeta-d
e-Credito-BanBif.pdf

Banbif. (2022). Tarjeta de crédito clásica. Recuperado el 12 de junio de 2022 de

https://www.banbif.com.pe/Personas/Tarjeta-de-Credito/Clasica

Banco Falabella, (2017). Fundamentos de clasificación de riesgo. Fundamentos

Bco. Falabella. Obtenido de
https://www.smv.gob.pe/ConsultasP8/temp/Fundamentos%20Bco%20Falabell
a%20Dic.2016%20(P%c3%bablico).pdf

Banco Falabella. (s. f.). Compara nuestras Tarjetas CMR Visa | Banco Falabella.
Recuperado 15 de junio de 2022, de
https://www.bancofalabella.pe/tarjetas-credito-cmr/comparador

Banco Falabella. (s.f.). Tarjeta de crédito CMR Visa. Recuperado el 14 de junio de

2022 de https://www.bancofalabella.pe/tarjetas-credito-cmr/visa

Banco Pichincha. (2022, 25 enero). Tarjetas de crédito y débito: ¿En qué se

diferencian y cómo usarlas? Pichincha. Recuperado 16 de junio de 2022, de
https://www.pichincha.com/portal/blog/post/diferencias-entre-tarjeta-credito-y-
debito

Banco Ripley, (2021). Tarjeta de Crédito MasterCard. Obtenido de

https://www.bancoripley.com.pe/tarjetas/tarjeta-mastercard-ripley.html

BankAmericard; First & Merchants National Bank -- Good thru 09/74. (2022).
Smithsonian Institution.
https://www.si.edu/object/bankamericard-first-merchants-national-bank-good-t
hru-0974%3Anmah_1444338
 68

BBVA, (2015). Informe de Banca Responsable 2015. Perfil de BBVA Continental.

Obtenido de
https://extranetperu.grupobbva.pe/memoria2015/ibr/perfil-de-bbva.html

BBVA. (2022). 10 beneficios de tener una tarjeta de crédito. Obtenido de

https://www.bbva.pe/blog/mi-guia-digital/10-beneficios-de-tener-una-tarjeta-de
-credito.html

BBVA. (2022, 20 junio). Cuadro Comparativo de Tarjetas | BBVA Perú. Recuperado

15 de junio de 2022, de
https://www.bbva.pe/personas/productos/tarjetas/credito/compara.html

BBVA. (2022b, abril 13). ¿Qué diferencias hay entre tarjeta de crédito y débito?
BBVA NOTICIAS.
https://www.bbva.com/es/salud-financiera/diferencias-tarjetas-credito-tarjetas-
debito/

BCP (2020). Tarjeta de crédito visa empresarial | banca empresas. Recuperado 15

de junio de 2022, de
https://www.viabcp.com/empresas/tarjetas/tarjeta-de-credito/empresarial

BCP (2020). Visa clásica BCP. Recuperado 16 de junio de 2022, de

https://www.viabcp.com/tarjetas/credito-visa-clasica

BCP. (2020). ¿Cómo cuidar tu historial crediticio? Obtenido de

https://www.viabcp.com/abcdelbcp/deudas/cuidar-historial-crediticio

Beneficios. (2022). Obtén tu tarjeta Oh y gana muchos beneficios.

https://ohbeneficios.tarjetaoh.pe/?utm_campaign=brandterms&utm_content=a
bierto&utm_source=google&utm_medium=cpc&gclid=Cj0KCQjwnNyUBhCZA
RIsAI9AYlHt2ojIuWjP7cgkAaQFDwKlShdjc4mUhYfz54naXr_eIbxotARzCIEaA
kHIEALw_wcB

Bracamonte, J. (2020, June 26). HISTORIA DE LA TARJETA DE CRÉDITO TODO

LO QUE DEBES SABER. Conoce de Todo Un Poco.
https://www.conocedetodounpoco.com/c-educacion-financiera/historia-de-la-t
arjeta-de-credito/
 69

Bravo, C. (2022) Hoppin.es Blog de curiosidades. Viajes Diners Club Perú. Obtenido
de https://hoppin.es/viajes/viajes-diners-club-peru/

Castillo Dávila, C. (2018, 9 noviembre). Membresía de la tarjeta de crédito: ¿por qué

se cobra y cómo exonerarse? BBVA NOTICIAS.
https://www.bbva.com/es/salud-financiera/membresia-de-la-tarjeta-de-credito-
por-que-se-cobra-y-como-exonerarse/

Club, D. (2022). DINERS CLUB. Obtenido de dinersclub.pe:

https://www.dinersclub.pe/portal/conoce-nuestro-club/historia

Comercio. (2019). Tarjetas de crédito y débito: Estos son los cambios que se realizó
la SBS a su reglamento. Obtenido de
https://elcomercio.pe/economia/peru/tarjetas-de-credito-y-debito-estos-son-lo
s-cambios-que-se-realizaron-a-su-reglamento-nndc-noticia/?ref=ecr

Congreso.gob.pe. (s. f.). LEY No 28587. Recuperado 16 de junio de 2022, de

https://www2.congreso.gob.pe/sicr/cendocbib/con4_uibd.nsf/7439EC68E9690
E8805257A070060E661/$FILE/28587.pdf

Cruz, S. L. M. (2022, 27 abril). Indecopi: ¿Qué es y por qué es importante

conocerlo? LP. Recuperado 18 de junio de 2022, de
https://lpderecho.pe/que-es-indecopi-importancia/

CurioSfera. (22 de octubre de 2021). Historia de la tarjeta de crédito. Obtenido de

curiosfera-historia.com: https://curiosfera-historia.com/historia-tarjeta-credito/

Del Solar, M. M. (2018, 17 octubre). Tipos de tarjetas de crédito Visa en Perú.

RebajaTuscuentas.
https://rebajatuscuentas.com/pe/blog/tipos-de-tarjetas-de-credito-visa-en-peru

Del Solar, M. M. (2018, 31 diciembre). Tipos de tarjetas de crédito MasterCard en

Perú. RebajaTuscuentas.
https://rebajatuscuentas.com/pe/blog/tipos-de-tarjetas-de-credito-mastercard-
en-peru

Del Solar, M. M. (2021, marzo 26). Tipos de tarjeta de crédito American Express.
RebajaTuscuentas.com.
 70

https://rebajatuscuentas.com/pe/blog/tipos-de-tarjeta-de-credito-american-exp
ress

Desarrolla tu vida. (2020, June 17). Historia de la tarjeta de crédito y su origen ▷

Postposmo. Postposmo.
https://www.postposmo.com/historia-de-la-tarjeta-de-credito/

Eltecnoanalista. (23 de octubre de 2020). Historia de la Tarjeta de Crédito, Gastar lo

Aún no Ganado. Obtenido de Eltecnoalaista.com:
https://eltecnoanalista.com/historia-de-la-tarjeta-de-credito/

ENCICLOPEDIA DE CARACTERÍSTICAS (2022) 10 características de las tarjetas

de crédito, en 10caracteristicas.com.
https://10caracteristicas.com/tarjeta-de-credito/

Gil Susana (2022). Tarjeta de débito – Economipedia. Economipedia.

https://economipedia.com/definiciones/tarjeta-de-debito.html?msclkid=b972a8
b9c38211ec87994bf2913c507d

Indecopi [Indecopi oficial]. (2021, 17 marzo). Indecopi [Tweet]. Twitter.

https://twitter.com/IndecopiOficial/status/1372262004115787778

INDECOPI. (2021, enero). Estudio de mercado sistema de tarjetas de pago en Perú.

Recuperado 14 de junio de 2022, de
https://www.indecopi.gob.pe/documents/51771/6194832/Estudio+de+Mercad
o+Sistema+de+Tarjetas+de+Pago+en+Per%C3%BA

Indecopi. (s. f.). Indecopi: Buscador de Resoluciones. Recuperado 17 de junio de

2022, de https://servicio.indecopi.gob.pe/buscadorResoluciones/

Indecopi. (s. f.). Preguntas frecuentes - Indecopi. Recuperado 17 de junio de 2022,

de https://www.indecopi.gob.pe/preguntas-frecuentes

Interbank (2019). Tarjeta de crédito empresas. Recuperado 17 de junio de 2022, de

https://interbank.pe/empresas-instituciones/financiamientos/tarjeta-de-credito-
para-empresas/tarjeta-de-credito-para-empresas#!tab-como-la-pido

Interbank (2019). Tarjeta de crédito visa clásica. Recuperado 15 de junio de 2022,

de
 71

https://interbank.pe/tarjetas/tarjetas-credito/visa-clasica?rfid=categoria:tarjetas
:millas:visa-clasica

Interbank. (2020, 24 septiembre). 5 Diferencias entre Tarjeta de Crédito y Débito.

Recuperado 15 de junio de 2022, de
https://ventas.interbank.pe/blog/mis-finanzas/5-diferencias-entre-tarjeta-de-cr
edito-y-debito

Interbank. (s.f.). American Express Blue. Recuperado el 10 de junio de

https://interbank.pe/tarjetas/tarjetas-credito/american-express-blue?rfid=categ
oria:tarjetas:millas:american-express-blue

Interbank. (s.f.). Conoce los tipos de tarjetas de crédito y sus beneficios.

Recuperado el 12 de junio de https://interbank.pe/tarjetas/tarjetas-credito

IPE, (2013). Instituto Peruano de Economía. Sistema Financiero. Obtenido de

https://www.ipe.org.pe/portal/sistema-financiero/

Más Simple. (2020, 28 septiembre) ¿Qué es el TCEA de una tarjeta de crédito?

Recuperado 14 de junio de 2022, de
https://www.massimple.pe/que-es-el-tcea-de-una-tarjeta-de-credito/

Más Simple. (2020, 5 octubre) ¿Qué es la TEA de una tarjeta de crédito?

Recuperado 14 de junio de 2022, de
https://www.massimple.pe/que-es-la-tea-de-una-tarjeta-de-credito/

Megadatosgratis.com (2022). Tarjetas de crédito más usadas en el Perú. Obtenido

de https://www.megadatosgratis.com/tarjetas-de-credito-populares-en-el-peru/

Murguía, C. (2022). Moody´s Local Informe de Clasificación. Banco Internacional del

Perú S.A.A – Interbank. Obtenido de
https://www.smv.gob.pe/ConsultasP8/temp/Moodys%20Local_Informe%20Fin
al%20Interbank%202021%2012.pdf

Murillo Laz, L. E., & Ortiz Beltrán, C. E. (2014). Conocimiento, actitud y práctica en
el uso de las tarjetas de crédito en la ciudad de Guayaquil.

Pérez, A. (2017). Ventajas y desventajas de las tarjetas de crédito. Obtenido de

https://www.mundodeportivo.com/uncomo/negocios/articulo/ventajas-y-desve
ntajas-de-las-tarjetas-de-credito-29992.html
 72

R.A. (2022, 06 octubre). Tarjeta CMR Falabella: requisitos, beneficios y comisiones.

Recuperado el 15 de junio de 2022 de
https://www.rankia.pe/blog/tarjetas-creditos-tarjetas-debito-peru/4744570-tarje
ta-cmr-falabella-requisitos-beneficios-comisiones

Ramirez Duarte, D. (2015). El impacto del manejo inapropiado de las tarjetas de

crédito. Obtenido de
https://repository.unimilitar.edu.co/bitstream/handle/10654/13962/Seminario%
20de%20grado.pdf?sequence=2&isAllowed=y

Rankia, (2020). Mejores tarjetas para usar en el extranjero. Obtenido de

https://www.rankia.pe/blog/tarjetas-creditos-tarjetas-debito-peru/4735501-mej
ores-tarjetas-para-usar-extranjero#:~:text=Al%20viajar%20al%20exterior%20l
a,deben%20ser%20especialmente%20para%20viajes

RappiCard. (2021, 20 octubre) ¿Qué tipos de intereses tiene una tarjeta de crédito?
Recuperado 10 de junio de 2022, de
https://www.rappicard.mx/post/qu%C3%A9-tipos-de-intereses-tiene-una-tarjet
a-de-cr%C3%A9dito

Restrepo, J. (2021). Compara. Tarjeta de crédito Internacional. Obtenido de

https://www.comparaonline.com.co/tarjeta-de-credito/tip/tarjeta-de-credito-inte
rnacional

Rodríguez Morales, E., & Silva Silva, E. (2011). Análisis del costo y el crédito
generado por el uso de la tarjeta de crédito como medio de pago
transaccional en el Ecuador. Obtenido de
http://repositorio.puce.edu.ec/bitstream/handle/22000/4584/TESIS%20-%20P
UCE%204478.pdf?sequence=1&isAllowed=y

RS, A. (11 de diciembre de 2019). Tarjetas American Express: tipos, beneficios y

requisitos. Obtenido de Rankia.pe:
https://www.rankia.pe/blog/tarjetas-creditos-tarjetas-debito-peru/4145842-tarje
tas-american-express-tipos-beneficios-requisitos#tarjetas-american-express-e
n-el-per%C3%BA

San Miguel, S. V. (2019, enero). La tarjeta de crédito en el sistema financiero

peruano como un mecanismo de acceso al crédito: limite y posibilidades.
 73

Recuperado 14 de junio de 2022, de

https://repositorio.ulima.edu.pe/bitstream/handle/20.500.12724/8043/San_Mig
uel_Sinche_Vladimir_Jes%C3%BAs.pdf?sequence=1&isAllowed=y

Santander, B. (2018). Diferencia entre tarjeta de crédito y débito. Banco Santander.

https://www.bancosantander.es/faqs/particulares/tarjetas/diferencias-tarjeta-cr
edito-debito#:%7E:text=En%20una%20tarjeta%20de%20d%C3%A9bito,cobr
o%20hasta%20el%20mes%20siguiente.

Santos, M. E. (2016). Origen y Evolución de las Tarjetas de Crédito. Obtenido de

docplayer.es:
https://docplayer.es/5471811-Origen-y-evolucion-de-las-tarjetas-de-credito.ht
ml

SBS (2022). Tipos de Créditos. Sbs.gob.pe.

https://www.sbs.gob.pe/usuarios/abc-de-los-creditos/tipos-de-creditos#:~:text
=La%20tarjeta%20de%20cr%C3%A9dito%20es,pactados%20conforme%20a
%20tu%20contrato.

SBS, (2022). Superintendencia de Bancas, Seguros y AFP. Acerca de la SBS.

Obtenido de https://www.sbs.gob.pe/acercadelasbs

SBS. (2008). Resolución S.B.S. N º264-2008. Obtenido de

http://www.e-financebook.com/documents/Resolucion_SBS_0264-2008.pdf

SBS. (2013). Resolución S.B.S. Nº 6523 -2013. Obtenido de

https://intranet2.sbs.gob.pe/dv_int_cn/718/v3.0/Adjuntos/6523-2013.pdf

SBS. (2019). Resolución S.B.S. N° 5570-2019. Obtenido de

https://intranet2.sbs.gob.pe/dv_int_cn/1877/v1.0/Adjuntos/5570-2019.R.pdf

SBS. (2019). SBS modifica el Reglamento de Tarjetas de Crédito y Débito. Obtenido

de https://www.sbs.gob.pe/noticia/detallenoticia/idnoticia/1431

Scotiabank, (2022). Reseñas institucionales. Obtenido de

https://www.scotiabank.com.pe/Acerca-de/Scotiabank-Peru/Scotiabank-en-Pe
ru/resenas-institucionales

Sinche, V. (2019). Universidad de Lima. La tarjeta de crédito en el sistema

financiero peruano como un mecanismo de acceso al crédito: Límites y
 74

posibilidades. Obtenido de
https://repositorio.ulima.edu.pe/bitstream/handle/20.500.12724/8043/San_Mig
uel_Sinche_Vladimir_Jes%C3%BAs.pdf?sequence=1&isAllowed=y

Superintendencia de Banca, Seguros y AFP. (2022). Tasa de interés promedio del

sistema bancario. Recuperado el 13 de junio de 2022 de
https://www.sbs.gob.pe/app/pp/EstadisticasSAEEPortal/Paginas/TIActivaTipo
CreditoEmpresa.aspx?tip=B

Tarjeta Oh, (2021). Somos parte del grupo Intercorp. Obtenido de

https://tarjetaoh.pe/quienes-somos#historia

TF, P. (2019, 27 enero). ¿Qué es una tarjeta de crédito clásica? Rankia.

https://www.rankia.com.ar/blog/mejores-productos-bancarios/4132645-que-tar
jeta-credito-clasica

Unibanca. (17 de agosto de 2021). Historia. Obtenido de unibanca.pe:

https://unibanca.pe/hitos/#:~:text=1991%20Nace%20la%20primera%20red%
20multi%20e%20interbancaria,primera%20en%20el%20Per%C3%BA%20en
%20lograr%20adquirencia%20Visa%2FPlus

Visa. (s. f.). Visa Crédito.

https://www.visa.com.pe/pague-con-visa/tarjetas/credito.html

Visa. ¿Qué es y cómo funcionan los intereses? (s. f.). Recuperado 14 de junio de
2022, de
https://www.visa.com.pe/dirija-su-negocio/pequenas-medianas-empresas/not
as-y-recursos/productividad/funcion-interes.html
 75

ANEXOS

Anexo 1
Número de reclamos relacionados a las tarjetas de crédito del 2018 al
2021

Fuente: Elaboración propia con datos de los anuarios estadísticos institucionales de

Indecopi del 2018 al 2021.

Número de reclamos relacionados a las tarjetas de crédito del 2018 al

2021
(Gráfico de barras)

Fuente: Elaboración propia

 76

Anexo 2
Motivos más comunes de reclamos

Nota. Principales motivos de queja de productos financieros, se encuentran los

cobros indebidos, falta de atención a reclamos, operaciones no reconocidas,
reprogramación de créditos, entre otros.
Fuente: Indecopi

Anexo 3
Proveedores de productos financieros más reportados
 77

Nota. Reportes de los usuarios a nivel nacional. Ranking general de proveedores

más reportados del sector financiero y bancario.
Fuente: Indecopi

Anexo 4
Proveedores más sancionados por Indecopi en el sistema financiero

Nota. Ranking de proveedores sancionados por Indecopi en el sistema financiero.

Fuente: Indecopi
78