El 31 de diciembre se presentan los siguientes saldos

Caja Chica 200.00

Bancos 9,750.00 INVENTARIO
Inventario 1,200.00 cantidad costo total
Vehículos 6,000.00 1200 1 1,200.00
(-) Depreciación Acum -810.00
Proveedores 3,840.00
Préstamos a L/P 7,000.00
Capital 3,000.00
Utilidades Retenidas 4,000.00
Pérdida del Ejercicio -1,500.00

TRANSACCIONES
1-Jan Se paga con transferencia el arriendo por 6 meses por $1300 + IVA

3-Jan Pagamos el 30% de Proveedores del saldo inicial con transferencia

6-Jan Compramos 600u a $2 incluido IVA y cancelamos el 70% con transferencia y el saldo al 2 de febrero

12-Jan Vendemos 1500u a $7 + IVA y nos cancelan el 80% con transferencia y el saldo en efectivo

18-Jan Cancelamos $3000 con transferencia el préstamo a largo plazo

21-Jan Compramos 700u a $2.80 + IVA a crédito con vencimiento al 1 de febrero

25-Jan Se cancela servicios básicos por $75 con Caja Chica

30-Jan Vendemos 600u a $6.80 + IVA a crédito con vencimiento al 4 de febrero

DATOS ADICIONALES
Realizar los EEFF con corte al 31 de enero 2022
Para los Activos Fijos se toma un valor residual del 10% y con el 15% de depreciación
La Caja Chica siempre se repone al fin de mes
Valoración de Inventarios por el Método Promedio

SE PIDE
Libro diario
Libro mayor
Balance de Comprobación
Cierres
Estado de Resultados Integrales
Balance General
rencia y el saldo al 2 de febrero 2022

a y el saldo en efectivo
 46,027.68 46027.68
1-Jan Caja Chica 200.00
Bancos 9,750.00
Inventario 1,200.00
Vehículos 6,000.00
(-) Depreciación Acum 810.00
Proveedores 3,840.00
Préstamos a L/P 7,000.00
Capital 3,000.00
Utilidades Retenidas 4,000.00
Pérdida del Ejercicio 1,500.00

pe 1,500.00
pa 1500

1-Jan Arriendos prepagados 1300

1-Jan Iva compra 156
1-Jan Bancos 1456

3-Jan Proveedores 1152

3-Jan Bancos 1152

6-Jan Inventarios 1,424.00

IVA Compras 170.88
Bancos 1,116.42
Proveedores 478.46

12-Jan Bancos 9,408.00

Caja 2,352.00
Ventas 10,500.00
IVA Ventas 1,260.00

18-Jan Prestamo L/P 3000.00

Bancos 3000.00

21-Jan Inventario 1960

IVA Compras 235.2
Proveedores 2195.2

25-Jan Gasto servicio basico 75

Caja chica 75

30-Jan Proveedores 4569.6

Ventas 4080
IVA Ventas 489.6
31-Jan Caja Chica 75
Bancos 75
 1 2 3
Caja chica Bancos Inventario
200.00 75 9,750.00 1,456.00 1,200.00
75 9,408.00 1,152.00 1,424.00
275.00 75 2,352.00 840.00
3,000.00
75.00 2,624.00
2,624.00
21,510.00 6,523.00
14,987.00
5 6 7
vehiculos Dep. Acumulada Proveedores

6,000.00 810.00 1,152.00

6,000.00 0 67.50
- 877.50

1,152.00

Capital Utilidades retenidas IVA Compras

3,000.00 4,000.00 156.00
0 3,000.00 - 4,000.00 128.57

284.57

13 Costo de Ventas 15
IVA Ventas 1403.14 gasto arriendo
1,260.00 1,965.00 150.00
489.60 1,309.50
0 1,749.60 4,677.64 - 150.00
1,749.60 4,677.64 -

17 18 19
Gasto Depreciación arriendo prepagado gasto 15%
67.50 1,300.00 216.67 1,638.73
67.50 - 1,300.00 216.67 1,638.73
67.50 1,083.33 -

21 22 23
gasto s basico gasto arriendo uilidad del ejercicio
75.00 216.67 7,615.42
 75.00 216.67 -
216.67
25 26 27
#REF! #REF! #REF!
#REF! #REF! #REF! #REF!
#REF! #REF!
#REF!
#REF! #REF!
#REF!
29 30
#REF! #REF!
#REF! #REF! #REF!
#REF! #REF!
 4
Inventario perdida del ejercicio caja
1,500.00 2352

- 1,500.00
- -1,500.00

8
Proveedores Préstamo lp

3,840.00 7,000.00
360.00 0 7,000.00
2195.2 7,000.00

6,395.20
5,243.20

IVA Compras Ventas

10,500.00
4,080.00
- - 14,580.00
- (14,580.00)

16
gasto arriendo
150.00

150.00 - -
-

20
gasto 15% gasto 25%
1,638.73 2,321.53 2,321.53
1,638.73 2,321.53 2,321.53
-

24
uilidad del ejercicio #REF!
#REF! #REF!
 - #REF!

28
#REF! #REF!
#REF! #REF!
#REF! #REF!
 Método PROMEDIO
ENTRADAS SALIDAS SALDOS
DETALLE CANTIDAD COSTO TOTAL CANTIDAD COSTO TOTAL CANTIDAD
SALDO INICIAL 1200 1 1200 1200
Compra 1 800 1.78 1424 2000
Venta 1 1500 1.31 1965 500
Compra 2 700 2.8 1960 1200
Venta 2 600 2.1825 1309.5 600
SALDOS
COSTO TOTAL
1 1200
1.312 2624
1.318 659
2.1825 2619
2.1825 1309.5
2-Feb proveedores 478.46