UNIDAD 6

HOJA DE TRABAJO COMERCIAL " TILUCHI "

SUMAS SALDOS
cod.Ctas CUENTAS
DEBE HABER DEUDOR
1 Caja 46,000.00 9,083.20 36,916.80
2 Banco Mercantil Santa Cruz 70,000.00 5,100.00 64,900.00
3 Banco Nacional de Bolivia 50,000.00 7,050.00 42,950.00
4 Inventario Inicial 155,000.00 155,000.00
5 Muebles y Enseres 12,000.00 12,000.00
6 Equipos de Computacion 7,000.00 7,000.00
7 Capital 312,000.00
8 Herramientas 1,131.00 1,131.00
9 Credito Fiscal 2,665.00 2,665.00
10 Alquileres pagados p/adelantado 3,654.00 3,654.00
11 Material de Escritorio 435.00 435.00
12 Compras 10,875.00 10,875.00
13 Cuentas por Pagar 6,250.00
14 Fletes y acarreos por compras 261.00 261.00
15 Cuentas por Cobrar 5,000.00 5,000.00
16 Imp. A las transacciones 990.00 990.00
17 Ventas 28,710.00
18 Debito Fiscal 4,290.00
19 Imp. A las transacciones P/Pagar 990.00
20 Uniformes personal 696.00 696.00
21 Alimentacion y Refrigerios 783.00 783.00
22 Sueldos y Salarios 8,000.00 8,000.00
23 AFP aporte laboral 1,016.80
24 Caja Nacional de Salud 800.00 800.00
25 Caja Nacional de Salud por Pagar 800.00
26 AFP aporte patronal 536.80 536.80
27 AFP aporte patronal por Pagar 536.80
28 Aguinaldos 666.67 666.67
29 Aguinaldos por Pagar 666.67
30 Indeminizacion 666.67 666.67
31 Prevision para Indeminizacion 666.67
TOTALES 377,160.14 377,160.14 355,926.94
32 Ajuste por Inflacion y Tenencia de Bienes
33 Depreciacion mubles y enseres
34 Depreciacion acumulada mubles y enseres
35 Depreciacion equipo de computacion
36 Depreciacion acumulada equipo de computacion
37 Depreciacion herramientas
38 Depreciacion acumulada herramientas
39 Ajuste de Capital
40 Alquileres pagados p/adelantado
41 Inventario Final
42 Perdidas y Ganancias

Utilidad del Periodo

SALDOS AJUSTES SALDOS AJUSTADOS ESTADO DE RESULTADOS BALANCE GENERAL
ACREEDOR DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR EGRESOS INGRESOS ACTIVO
36,916.80 36,916.80
64,900.00 64,900.00
42,950.00 42,950.00
155,000.00 155,000.00
13.30 12,013.30 12,013.30
7.76 7,007.76 7,007.76
312,000.00 312,000.00
1.21 1,132.21 1,132.21
2,665.00
706.44 2,947.56 2,947.56
435.00 435.00
10,875.00 10,875.00
6,250.00 6,250.00
261.00 261.00
5,000.00 5,000.00
990.00 990.00
28,710.00 28,710.00 28,710.00
4,290.00 2,665.00 1,625.00
990.00 990.00
696.00 696.00
783.00 783.00
8,000.00 8,000.00
1,016.80 1,016.80
800.00 800.00
800.00 800.00
536.80 536.80
536.80 536.80
666.67 666.67
666.67 666.67
666.67 666.67
666.67 666.67
355,926.94
345.79 22.27 323.52 323.52
100.11 100.11 100.11
100.11 100.11
145.99 145.99 145.99
145.99 145.99
 23.59 23.59 23.59
23.59 23.59
345.79 345.79
706.44 706.44 706.44
150,000.00 150,000.00 150,000.00
150,000.00 150,000.00 150,000.00

154,009.19 154,009.19 503,877.42 503,877.42 181,009.79 178,710.00 322,867.63

2,299.79 2,299.79
181,009.79 181,009.79 325,167.42
 Inicial 9/1/2020 2.35755
VA=VO -1
Final 9/30/2020 2.35494
0.00110831

BALANCE GENERAL Activo Fijo Fecha Incorp

PAS Y PAT Muebles y Enseres 9/1/2020 12000
Equipo de Computacion 9/1/2020 7000
Herramientas 9/1/2020 1131
Resultado

Capital 312000

312,000.00

Alquileres Pagados por Adelantado

Monto Fecha Tiempo Mes Dias

6,250.00 3,654.00 9/2/2020 5 meses Septiembre 29
Año calendario= 150 dias Octubre 30
Noviembre 30
Diciembre 30
Enero 30
1,625.00 Febrero 1
990.00 150

1,016.80

800.00

536.80

666.67

666.67

100.11

145.99
 23.59
345.79

325,167.42

325,167.42
 2.35755
VA=VO -1
2.35503
0.00107005

Incremento p/ Actualizado Valor Actualizado Dep. Anual Dep. 1 mes

13.30 12,013.30 1,201.33 100.11
7.76 7,007.76 1,751.94 145.99
1.21 1,132.21 283.05 23.59
22.27

345.79 312,345.79

29 706.44

121 2,947.56
3,654.00
Dep. 1 mes
100.11
145.99
23.59
COMERCIAL "EL TILUCHI"

ESTADO DE RESULTADOS
DEL 1 DE SEPTIEMBRE AL 30 DE SEPTIEMBRE DE 2020
(EXPRESADO EN BOLIVIANOS)

INGRESOS
ventas 28,710.00

COSTO DE MERCADERIA VENDIDA

inventario inicial 155,000.00
compras 10,875.00
fletes y acarreos sobre compras 261.00
costo de mercaderia disponible p/venta 166,136.00
inventario final 150,000.00 16,136.00
12,574.00

GASTOS DE OPERACION
material de escritorio 435.00
impuesto a las transacciones 990.00
uniforme al personal 696.00
alimentacion y refrigerio 783.00
sueldos y salarios 8,000.00
caja nacional de salud 800.00
AFP aporte patronal 536.80
aguinaldos 666.67
indeminizacion 666.67
depreciacion de muebles y enseres 100.11
depreciacion de equipo de computacion 145.99
depreciacion de herramientas 23.59
alquileres 706.44 14,550.27
UTILIDAD DE OPERACIONES 1,976.27

OTROS EGRESOS NO MONETARIOS

ajuste por inflacion y tenencia de bienes 323.52
perdida de la gestion 2,299.79
SULTADOS
DE SEPTIEMBRE DE 2020
BOLIVIANOS)
COMERCIAL "EL TILUCHI"

BALANCE GENERAL
AL 30 DE SEPTIEMBRE DE 2020
(EXPRESADO EN BOLIVIANOS)

ACTIVOS
ACTIVOS CORRIENTES 302,714.36
ACTIVO DISPONIBLE 144,766.80
caja 36,916.80
banco mercantil de santa cruz 64,900.00
banco nacional de Bolivia 42,950.00

ACTIVOS EXIGIBLES 7,947.56

cuentas p/cobrar 5,000.00
alquileres pagados p/adelantado 2,947.56

ACTIVOS REALIZABLES 150,000.00

inventario final 150,000.00

ACTIVOS NO CORRIENTES
BIENES DE USO 19,883.58
muebles y enseres 12,013.30
deprec.acumulada.muebles y enseres 100.11 11,913.19
equipo de computacion 7,007.76
deprec.acumulada.equipo de computacion 145.99 6,861.77
herramientas 1,132.21
deprec.acumulada.herramientas 23.59 1,108.62

TOTAL ACTIVOS 322,597.94

PASIVOS Y PATRIMONIOS
PASIVOS
PASIVOS CORRIENTES 12,551.94
cuentas p/pagar 6,250.00
debito fiscal iva 1,625.00
impuesto a las transacciones por pagar 990.00
AFP aporte laboral 1,016.80
caja nacional de salud p/pagar 800.00
AFP aporte patronal p/pagar 536.80
aguinaldos p/pagar 666.67
prevision para indeminizacion 666.67

PATRIMONIO 310,046.00
capital 312,000.00
ajuste de capital 345.79
perdida de la gestion 2,299.79

TOTAL DE PASIVOS Y PATRIMONIO 322,597.94