2018.08 Obligaciones en Materia PLD

2.
CONOCIMIENTOS
TÉCNICOS EN PLD/FT
2.1 Leyes relativas al SFM y DGC

Omar Torres López Lena
Agosto 2018
Documento propiedad de la Comisión Nacional Bancaria y de Valores, su uso es con fines exclusivamente informativos y no sustituye la legislación aplicable vigente. Queda prohibida la difusión y el uso de la información contenida en el presente documento para fines distintos a los
señalados.
2.1 Leyes relativas al SFM y DCG
2.1.1 Objetivo
El participante deberá conocer de forma pormenorizada el

régimen de prevención de operaciones con recursos de
procedencia ilícita y financiamiento al terrorismo, previsto en las
leyes relativas al sistema financiero mexicano y en las
disposiciones de carácter general que derivan de ellas. Asimismo,
deberá conocer las actividades y profesiones no financieras
entendidas como actividades vulnerables, así como a las
obligaciones a las que están sujetas.
señalados.
2.1.2 Política de identificación y conocimiento del cliente o usuario

Los sujetos obligados, de conformidad con las Disposiciones de carácter general aplicables, tienen las siguientes
obligaciones en materia de PLD/FT:
 Políticas de identificación y conocimiento del cliente o usuario
 Integración, conservación y actualización de expedientes
 Estructuras internas:
– Oficial de Cumplimiento o, en su caso, Representante de Cumplimiento
– Comité de Comunicación y Control
 Reportes de operaciones
 Manual PLD/FT
 Personas que ejercen el control y transmisión accionaria
 Informe de auditoría
 Programa anual de capacitación
 Sistemas automatizados
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señalados.

Entidades financieras y personas sujetas al régimen de PLD/FT
Las entidades financieras y demás personas que realizan actividades previstas en las leyes relativas al Sistema Financiero Mexicano sujetas a la supervisión
de la CNBV en materia de PLD/FT (sujetos obligados), son las siguientes:
SECTOR SUPERVISADO EN MATERIA SECTOR SUPERVISADO EN MATERIA DE

PRUDENCIAL Y PLD/FT PLD/FT
• Instituciones de Crédito • Sociedades financieras de objeto
• Casas de bolsa múltiple no reguladas
• Asesores en inversiones • Centros cambiarios
• Casas de cambio • Transmisores de dinero
• Almacenes generales de depósito
• Sociedades financieras populares
• Sociedades financieras comunitarias
• Organismos de integración financiera rural
• Sociedades cooperativas de ahorro y préstamo
• Fondos de inversión
• Sociedades financieras de objeto múltiple
reguladas
• Uniones de crédito
• Financiera Nacional de Desarrollo Agropecuario,
Rural, Forestal y Pesquero
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señalados.

TIPO DATOS Y
DOCUMENTOS
Persona física de nacionalidad mexicana
Persona moral de nacionalidad mexicana
Persona física extranjera (sin condición de residente temporal o permanente en términos de la
Ley de Migración) Los datos y
documentación que se
Persona moral extranjera deban recabar del
Sociedades, dependencias y entidades a que hace referencia el Anexo 1 (Soc. Controladoras de cliente o usuario,
Grupos Financieros, Fondos de Inversión, Soc. Operadoras y Distribuidoras de Fondos de dependerá de la
Inversión, Instituciones de Crédito, Financieras Nacional de Desarrollo Agropecuario, Rural, calidad del mismo, del
Clientes
Forestal y Pesquero, Casas de Bolsa, Casas de Cambio, Administradoras de Fondos para el umbral de la operación
o
Retiro, Instituciones de Seguro, Soc. Mutualistas de Seguros, Instituciones de Fianzas, AGD, que realice, así como
Usuarios
SOCAP, SOFIPO, SOFINCO, SOFOM ER y ENR, UC, Soc. Emisoras de Valores, Entidades a lo señalado en las
Financieras Extranjeras.) disposiciones de
carácter general en
Proveedores de Recursos materia de PLD/FT
Propietarios Reales personas físicas aplicables a cada
sujeto obligado.
Coacreditados, obligados solidarios o terceros autorizados.
Beneficiarios
Fideicomisos
señalados.
Integración Conservación Actualización

expediente expediente expediente
Los sujetos obligados

Los sujetos obligados verificarán que los expedientes
El expediente deberá deberán conservar, de sus clientes personas
contener los datos y durante toda la vigencia morales, con independencia
documentos del cliente o del contrato y una vez del grado de riesgo, cuenten
con todos los datos y
usuario, los resultados de concluido este, así como
documentos y se encuentren
las entrevistas realizadas, a partir de la fecha en actualizados. Asimismo,
así como de la visita, en que se lleve a cabo la verificarán, cuando menos una
su caso, y el cuestionario operación de que se vez al año, que los expedientes
de identificación para trate, por un periodo no de identificación de sus
obtener mayor menor a 10 años los clientes clasificados como
información. datos y documentos que grado de riesgo alto, cuenten
integran los expedientes. de manera actualizada con
todos los datos y documentos.
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señalados.
RÉGIMEN SIMPLIFICADO
El régimen simplificado podrá ser aplicado cuando el cliente o usuario

haya sido clasificado con un Grado de Riesgo bajo, así como para las
sociedades, dependencias y entidades referidas en las disposiciones
de carácter general aplicables en materia de PLD/FT.
Para ello, deberá integrar el expediente mínimo con los siguientes

datos: denominación o razón social, actividad u objeto social, RFC,
FIEL, domicilio, número de teléfono, correo electrónico y nombre del
administrador.
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señalados.
Esta política debe de formar parte integrante del Documento de Políticas, y debe incluir por lo menos:
I. Políticas, procedimientos y controles para mitigar los Riesgos, que deben ser acordes con los resultados de la
implementación de la metodología con un enfoque basado en riesgo;
I Bis. Procedimientos para que el sujeto obligado dé seguimiento a las operaciones realizadas por sus clientes y
usuarios;
II. Procedimientos para el debido conocimiento del perfil transaccional de cada uno de sus clientes y usuarios, y de
agrupación de las operaciones de los usuarios;
III. Los supuestos en que las operaciones se aparten del perfil transaccional de cada uno de sus clientes y usuarios;
IV. Medidas para la identificación de posibles operaciones inusuales, y
V. Consideraciones para, en su caso, modificar el grado de riesgo previamente determinado para un cliente y usuario.
8
señalados.
Se determinará considerando:
• Información que proporcione el cliente y

usuario al sujeto obligado.
• Información con la que cuente el sujeto
Perfil Transaccional obligado, respecto del monto, número, tipo,
naturaleza y frecuencia de las operaciones
que comúnmente realizan los clientes y
usuarios.
• Origen y destino de los recursos
involucrados.
• Conocimiento que tenga el empleado o
funcionario del sujeto obligado, respecto de
sus clientes y usuarios.
• Demás elementos y criterios que determine
el sujeto obligado.
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señalados.
DEBIDA DILIGENCIA REFORZADA

Los sujetos obligados deberán establecer mecanismos de seguimiento y de agrupación de operaciones más estrictos respecto de
aquellos clientes o usuarios que realicen operaciones durante un mes calendario, en efectivo, por un monto acumulado igual o
superior a un millón de pesos o bien, a cien mil dólares de los Estados Unidos de América.
Además, cada sujeto obligado deberá llevar un registro de sus clientes y usuarios a que se refieren las disposiciones de carácter
general aplicables en materia de PLD/FT, el cual contendrá lo siguiente:
I. Los datos, según lo establecido en las disposiciones de carácter general aplicables en materia de PLD/FT, así como la ocupación
o profesión, actividad, objeto social, giro del negocio o finalidad del Fideicomiso;
II. Fecha y monto de cada una de las operaciones contempladas que haya realizado.
III. Sucursal del sujeto obligado en la que se haya llevado a cabo cada operación.
10
señalados.

PERSONA POLÍTICAMENTE EXPUESTA (PEP)
• Un PEP es aquel individuo que desempeña o ha desempeñado funciones públicas destacadas en un país extranjero o en
territorio nacional, entre otros: jefes de estado o de gobierno, líderes políticos, funcionarios gubernamentales, judiciales o
militares de alta jerarquía, altos ejecutivos de empresas estatales o funcionarios o miembros importantes de partidos políticos
y organizaciones internacionales; entendidas como aquellas entidades establecidas mediante acuerdos políticos oficiales
entre estados, los cuales tienen el estatus de tratados internacionales; cuya existencia es reconocida por la ley en sus
respectivos estados miembros y no son tratadas como unidades institucionales residentes de los países en los que están
ubicadas.
• Se asimilan: el cónyuge, concubina, concubinario y personas con parentesco por consanguinidad o afinidad hasta el
segundo grado, así como las personas morales con las que mantenga vínculos patrimoniales.
• Seguirán considerándose como PEP un año después de haber dejado su encargo.
• Si la persona que pretenda ser cliente o usuario es PEP de alto Riesgo, deberá obtener aprobación de un funcionario a
efecto de iniciar o continuar la relación.
• Los PEP´s extranjeros se considerarán de Alto Riesgo, y los sujetos obligados deberán recabar la información para conocer
la razón de celebrar un contrato o realizar una operación en territorio nacional.
11
señalados.
2.1.3 Reportes
Los sujetos obligados deben remitir a la SHCP, por conducto de la CNBV,
diversos reportes de operaciones que realicen con sus clientes y usuarios.
TIPO DE REPORTE ASPECTOS GENERALES
Operaciones Relevantes
Operaciones Inusuales
Operaciones Internas Preocupantes
24 horas • El plazo para la presentación de los reportes dependerá de lo

Operaciones en efectivo con dólares de los EUA
establecido en las disposiciones de carácter general en materia
de PLD/FT aplicables a cada sector.
Transferencias internacionales de fondos
• No todos los sujetos obligados deben enviar todos los reportes.
Operaciones con cheques de caja

Montos totales de divisas extranjeras
12
señalados.
2.1.3 Reportes
Los sujetos obligados deben remitir a la SHCP por conducto de la CNBV, diversos reportes de
operaciones que realicen con sus clientes y usuarios.
TIPO DE SECTOR MONTO PLAZO PARA SU PRESENTACIÓN
REPORTE
Reporte de Todos * Prudencial-PLD/FT y Sofomes ENR - Trimestral
operaciones Igual o superior al equivalente en
relevantes moneda nacional a 7 mil 500 dólares Prudencial-PLD/FT - 10 primeros días hábiles de los
de los EUA. meses de enero, abril, julio y octubre de cada año.
AGD y FNDARFP - Igual o superior PLD/FT y Sofomes ENR - 10 últimos días hábiles de
al equivalente en moneda nacional a los meses de enero, abril, julio y octubre de cada año.
10 mil dólares de los EUA.
CC y TD - Igual o superior al
equivalente en moneda nacional a 5
mil dólares de los EUA.
Reporte de Todos N/A Dentro de los 3 días hábiles siguientes contados a
operaciones partir de que concluya la sesión del Comité de
inusuales Comunicación y Control que la dictamine como tal.
Reporte de Todos N/A Dentro de las 24 horas contadas a partir de que
24 horas conozca la información.
*No aplica para AI

13
señalados.
2.1.3 Reportes
TIPO DE SECTOR MONTO PLAZO PARA SU PRESENTACIÓN
REPORTE
Operaciones Todos N/A Dentro de los 3 días hábiles siguientes
internas contados a partir de que concluya la sesión del
preocupantes Comité que la dictamine como tal.
Instituciones de crédito • Clientes - monto igual o
Casas de bolsa superior a 500 dólares.
Casas de cambio • Usuarios - monto superior a
SOFIPOS, SOFINCOS 250 dólares. Trimestral
SOCAPS Prudencial-PLD/FT - 10 primeros días hábiles
Operaciones en Uniones de crédito • CCambio - monto superior a de los meses de enero, abril, julio y octubre de
efectivo con FNDARFP 250 / monto igual o superior cada año.
dólares de los a 500.
EUA
PLD/FT- 10 últimos días hábiles de los meses
• UC - monto igual o superior de enero, abril, julio y octubre de cada año.
a 500 dólares.
Centros Cambiarios Monto superior a 1,000 dólares.
Transferencias Instituciones de crédito Por un monto igual o superior a Mensual

internacionales de Casas de bolsa mil dólares de los EUA o su Dentro de los 15 días hábiles siguientes al
fondos Casas de cambio equivalente en la moneda último día hábil del mes inmediato anterior.
SOFIPOS, SOFINCOS extranjera en que se realice
SOCAPS, Transmisores de
dinero
14
señalados.
2.1.3 Reportes
TIPO DE SECTOR MONTO PLAZO PARA SU

REPORTE PRESENTACIÓN
Operaciones con Instituciones de crédito Por un monto igual o Trimestral
cheques de caja superior al equivalente en
moneda nacional a diez mil Dentro de los 10 primeros días
dólares de los EUA hábiles de los meses de enero,
abril, julio y octubre de cada año.
Montos totales Centros cambiarios Los montos totales de Dentro de los 10 últimos días
de divisas divisas extranjeras que hábiles de los meses de enero,
extranjeras hayan recibido y entregado abril, julio y octubre de cada año.
como parte de las
operaciones que hayan
efectuado durante el
trimestre de que se trate.
15
señalados.
2.1.5 Sistemas automatizados

Los sujetos obligados deberán contar con sistemas automatizados en materia de PLD/FT que desarrollen,
entre otras, las funciones siguientes:
FUNCIONES
• Conservar y actualizar, así como permitir la consulta de los datos relativos a los registros de la información de expedientes de
identificación de cada cliente y usuario.
• Generar, codificar, encriptar y transmitir de forma segura a la SHCP, por conducto de la CNBV, la información relativa a los
reportes de operaciones.
• Clasificar los tipos de operaciones o productos financieros que ofrezcan a sus clientes y usuarios a fin de detectar posibles
operaciones inusuales.
• Detectar y monitorear las operaciones realizadas en una misma cuenta o por un mismo cliente o usuario.
• Ejecutar un sistema de alertas.
• Agrupar en una base consolidada los diferentes contratos de un mismo cliente y usuario, a efecto de controlar y dar seguimiento
integral a sus saldos y operaciones.
• Conservar registros históricos de las posibles operaciones inusuales y operaciones internas preocupantes.
• Servir de medio para el reporte de forma segura, confidencial y auditable, las posibles operaciones inusuales u operaciones
internas preocupantes.
• Mantener esquemas de seguridad de la información procesada, que garanticen la integridad, disponibilidad, auditabilidad y
confidencialidad de la misma.
• Proveer la información que las Entidades incluirán en la metodología de enfoque basado en riesgo.
16
señalados.
2.1.6 Otras obligaciones
CAPACITACIÓN Y DIFUSIÓN
• Los sujetos obligados desarrollarán programas de capacitación y difusión que contemplen al menos:
 Impartición de cursos, al menos una vez al año, dirigido a miembros del Comité, Oficial de Cumplimiento,
directivos, así como funcionarios, empleados y apoderados, incluyendo aquellos que laboren en áreas de
atención al público o de administración de recursos, y que contemplen lo relativo al contenido de su
Documento de políticas en materia de PLD/FT.
 La difusión de las Disposiciones en materia de PLD/FT y de sus modificaciones, así como la información
sobre técnicas, métodos, tendencias para prevenir, detectar y reportar operaciones que pudiesen ubicarse en
los supuestos de LD/FT.
• Los sujetos obligados deberán presentar a la Comisión, dentro de los primeros quince días hábiles de enero de
cada año, el programa anual de cursos de capacitación para ese año, los cursos impartidos en el año inmediato
anterior, así como la demás información que se prevea.
• Además deberán expedir constancias que acrediten la participación en los cursos de capacitación.
17
señalados.

RESERVA Y CONFIDENCIALIDAD DE LA INFORMACIÓN
Los administradores,
miembros del Comité, Oficial Confidencialidad sobre la información
de Cumplimiento, directivos, relativa a los reportes, salvo cuando
funcionarios, empleados, la pidiere la SHCP, por conducto de la
apoderados del Sujeto CNBV, y demás autoridades
Obligado facultadas para ello.
Alertar o dar aviso a sus clientes o usuarios

sobre:
• Cualquier referencia sobre ellos en los
reportes
Prohibiciones • Requerimientos de información o
documentación en materia de PLD/FT.
• La existencia o presentación de las
órdenes de aseguramiento en materia de
PLD/FT, antes de que sean ejecutadas.
• Contenido de la Lista de Personas
Bloqueadas.
18
señalados.
CONSERVACIÓN DE DOCUMENTOS
OBLIGACIÓN INFORMACIÓN O DOCUMENTACIÓN PLAZO DE CONSERVACIÓN
Copia de los reportes de operaciones. Periodo no menor a 10 años contado a partir de

su ejecución.
Original, copia o registro contable o financiero de Periodo no menor a 10 años contado a partir de
Reportes de
toda la documentación soporte de las operaciones su ejecución.
operaciones
reportadas.
Resultados de la dictaminación de posibles Por lo menos durante 10 años contados a partir
operaciones inusuales. de la celebración de la reunión del CCC.
Datos y documentos que integran los expedientes Durante toda la vigencia del contrato y, una vez
de identificación de clientes y usuarios. que este concluya, por un periodo no menor a 10
Expedientes de
años contado a partir de dicha conclusión, o a
identificación
partir de que se lleve a cabo la operación de que
se trate en el caso de usuarios.
Resultados de la revisión realizada por el área de Durante un plazo no menor a cinco años.
Informe de auditoría auditoría o auditor externo independiente.
19
señalados.
AUDITOR INTERNO Y/O EXTERNO INDEPENDIENTE
• Designado por los sujetos obligados con el objeto de evaluar y dictaminar, durante el periodo comprendido de
enero a diciembre de cada año, la efectividad del cumplimiento de las disposiciones, conforme a los
Lineamientos* que emita la Comisión.
• Los resultados de la evaluación deberán presentarse a la dirección general y al Comité del sujeto obligado, a
manera de informe, a fin de evaluar la eficacia operativa de las medidas implementadas y dar seguimiento a
los programas de acción correctivas aplicables.
• La información deberá conservarse durante un plazo no menor a 5 años y remitirse a la Comisión dentro de
los sesenta días naturales siguientes al cierre del ejercicio al que corresponda la revisión.
* Lineamientos publicados en el DOF el 19 de enero de 2017.
20
señalados.

MANUAL PLD/FT
• Cada sujeto obligado debe elaborar y remitir a la CNBV, un documento en el que desarrolle sus
respectivas políticas de identificación y conocimiento del cliente y del usuario, así como los criterios,
medidas y procedimientos internos que deberá adoptar para dar cumplimiento a lo previsto en las
disposiciones de carácter general en materia de PLD/FT, y para gestionar los riesgos a que están
expuestos de acuerdo con los resultados de la implementación de la metodología con un enfoque
basado en riesgos (Manual PLD/FT).
• Los sujetos obligados deben remitir a la CNBV las modificaciones que realicen al Manual PLD/FT
junto con un ejemplar completo del mismo, dentro de los 20 días hábiles siguientes a la fecha en
que su respectivo comité de auditoría las apruebe.
• Cuando los sujetos obligados no realicen alguna de las operaciones señaladas en las disposiciones
de carácter general en materia de PLD/FT y que tengan autorizadas, no será necesario establecer
las políticas, criterios, medidas y procedimientos previstos para esos casos. Sin embargo deben
establecer tal situación en el Manual PLD/FT.
21
señalados.
2.1.7 Intercambio de información
• Grupos Financieros
Tratándose de sujetos obligados que formen parte de grupos financieros que celebren
entre ellas un convenio, podrán intercambiar los datos y documentos relativos a la
identificación del cliente y del usuario, con el objeto de establecer una nueva relación
comercial con el mismo.
• Instituciones de Crédito
Las Instituciones de crédito podrán intercambiar información de operaciones de clientes y
usuarios, para lo cual deberán limitarse única y exclusivamente a los casos en que se
tenga como finalidad fortalecer las medidas para prevenir y detectar actos, omisiones u
operaciones que pudiesen actualizar los supuestos previstos en los artículos 139 Quáter o
400 Bis del CPF.
22
señalados.
2.1.7 Intercambio de información

El intercambio de información podrá ser entre 2 o más Entidades y se llevará de conformidad a lo siguiente:
• El funcionario autorizado, deberá enviar un escrito que especifique el motivo y la clase de información que se
requiera.
• La información sólo podrá ser utilizada por la Entidad que lo solicitó, salvo que en el escrito se establezca que
es información que puede ser compartida.
• Las Entidades podrán compartir a otras Entidades, sin necesidad de una solicitud, información que considere
relevante para los fines señalados, siempre que cumpla con lo establecido en la citada disposición.
• De forma previa o simultánea la Entidad que comparta la información, deberá dar aviso a la SHCP, a través de
la CNBV en los medios electrónicos y en el formato oficial que expida, señalando lo siguiente:
 Si existe solicitud o si se comparte de forma espontánea.

 La Entidad o Entidades a las que se les entregará la información.
 La información que será compartida, así como los fines que se persiguen con la misma.
23
señalados.
2.1.8 Lista de personas bloqueadas
Supuestos de introducción a la Lista de Personas Bloqueadas
La SHCP podrá introducir en la Lista a las personas, bajo los siguientes parámetros:
– Aquellas que se encuentren dentro de las listas derivadas de las resoluciones 1267 (1999) y sucesivas, y 1373 (2001) y las demás
que sean emitidas por el Consejo de Seguridad de las Naciones Unidas o las organizaciones internacionales.
– Aquellas que den a conocer autoridades extranjeras, organismos internacionales o agrupaciones intergubernamentales y que sean
determinadas por la SHCP en términos de los instrumentos internacionales celebrados por el Estado Mexicano con dichas
autoridades, organismos o agrupaciones, o en términos de los convenios celebrados por la propia SHCP.
– Aquellas que den a conocer las autoridades nacionales competentes por tener indicios suficientes de que se encuentran
relacionadas con los delitos de LD/FT o los relacionados con dichos delitos.
– Aquellas que se encuentren en proceso o estén compurgando sentencia por los delitos de LD/FT.
– Aquellas que las autoridades nacionales competentes determinen que hayan realizado o realicen actividades que formen parte,
auxilien, o estén relacionadas con los delitos de LD/FT.
– Aquellas que omitan proporcionar información o datos, la encubran o impidan conocer el origen, localización, destino o propiedad de
recursos, derechos o bienes que provengan de delitos de LD/FT o los relacionados con éstos.
24
señalados.
Obligaciones de los sujetos supervisados

En caso de el sujeto obligado identifique que dentro de la Lista de Personas Bloqueadas se encuentra el nombre de
alguno de sus clientes o usuarios, deberá tomar las siguientes medidas:
– Suspender de manera inmediata la realización de cualquier acto, operación o servicio.
– Remitir a la SHCP, por conducto de la CNBV, dentro de las 24 horas contadas a partir de que conozca dicha
información, señalando en la descripción que se trata de Lista de Personas Bloqueadas
– Los sujetos que hayan suspendido los actos, operaciones o servicios con sus clientes o usuarios, de manera
inmediata deberán hacer de su conocimiento dicha situación por escrito, en el que se deberá informar a dichos
clientes y usuarios los fundamentos y la causa o causas de dicha inclusión, así como que, dentro de los 10 días
hábiles siguientes al día de la recepción del citado escrito, podrán acudir ante la autoridad competente.
25
señalados.
Supuestos de eliminación de la Lista de Personas Bloqueadas
La SHCP deberá eliminar de la Lista de Personas Bloqueadas, a las personas que:
– Las autoridades extranjeras, organismos internacionales, agrupaciones intergubernamentales o autoridades mexicanas

competentes eliminen de las listas emitidas o se considere que no se encuentra dentro de los supuestos de compurgar
sentencia o realización de actividades relacionadas con LD/FT.
– El juez penal dicte sentencia absolutoria o que la persona haya compurgado su condena en el supuesto de realización de
actividades relacionadas con LD/FT.
– Cuando así se resuelva de conformidad con el procedimiento establecido en las Disposiciones de carácter general.
– Cuando así lo determine la autoridad judicial o administrativa competente.
Para los casos en que se elimine el nombre de alguna de las personas incluidas en la Lista de Personas Bloqueadas, los sujetos
obligados deberán reanudar inmediatamente la realización de operaciones con los clientes o usuarios de que se trate.
26
señalados.
2.1.9 y 2.1.10 Comité de comunicación y control y Oficial de

Cumplimiento
FUNCIONES Y OBLIGACIONES
OFICIAL DE CUMPLIMIENTO COMITÉ DE COMUNICACIÓN Y CONTROL
– Elaborar y someter a la consideración del CCC el Manual PLD/FT. – Someter a la aprobación del comité de auditoría el Manual PLD/FT.
– Presentar al CCC la metodología con un enfoque basado en – Someter a la aprobación del consejo de administración o administrador único, la
riesgos. metodología con un enfoque basado en riesgos.
– Verificar la ejecución de las medidas adoptadas por el CCC. – Fungir como instancia competente para conocer los resultados obtenidos por el área de
auditoría interna o, en su caso, por el auditor externo independiente.
– Hacer del conocimiento del CCC la celebración de contratos o
apertura de cuentas cuyas características pudieran generar un alto – Conocer de la celebración de contratos o apertura de cuentas, cuyas características
riesgo. pudieran generar un alto riesgo de acuerdo con los informes y formular recomendaciones.
– Coordinar el seguimiento de operaciones, las investigaciones que – Establecer y difundir los criterios para la clasificación de los clientes, en función de su
deban llevarse a cabo, con la finalidad de que el CCC cuente con grado de riesgo.
los elementos necesarios para dictaminarlas.
– Asegurarse de que los sistemas automatizados, contengan las listas a que se refieren las
– Fungir como instancia de consulta al interior del sujeto obligado DCG.
respecto de la aplicación de las Disposiciones, así como del Manual
– Dictaminar las operaciones que deban ser reportadas a la SHCP, por conducto de la
PLD/FT.
CNBV, como Operaciones Inusuales u Operaciones Internas Preocupantes.
– Definir las características, contenido y alcance de los programas de
– Aprobar los programas de capacitación.
capacitación.
– Informar al área competente, respecto de conductas que provoquen que el sujeto obligado
– Fungir como enlace entre el CCC, la SHCP y la CNBV, para los
incurra en infracción a lo previsto en las DCG.
asuntos referentes a la aplicación de las Disposiciones.
– Asegurarse que el sujeto obligado cuente con las estructuras internas.
27
señalados.
2.1.13 Dictamen técnico en PLD/FT
• Derivado de la reforma financiera, las sociedades financieras de objeto múltiple no reguladas, transmisores de
dinero y centros cambiarios, tienen la obligación de obtener un Dictamen Técnico en materia de PLD/FT por
parte de la CNBV, previo a su registro o la renovación del mismo, conforme a los artículos 86 Bis y 87-P de la
LGOAAC, respectivamente.
• El Dictamen Técnico busca fortalecer a los sectores y generar confianza por parte de usuarios y demás
entidades integrantes del sistema financiero, validando que aquellos sujetos obligados que lo obtengan, cuentan
con los requisitos mínimos de PLD/FT, como son los siguientes:
 Manual PLD/FT
 Estructuras internas
 Sistemas automatizados
• El Dictamen Técnico tiene una duración de 3 años y deberá renovarse con al menos 150 días previos a su
vencimiento.
28
señalados.
2.1.14 Sanciones
SANCIONES GRAVES EN MATERIA DE PLD/FT

Los sujetos obligados, de conformidad con las Disposiciones de carácter general aplicables, tendrán las siguientes
sanciones graves por infracciones a las obligaciones en materia de PLD/FT:
 Falta de presentación a la Comisión del documento de políticas de identificación y conocimiento del

usuario.
 No presentar a la SHCP, por conducto de la CNBV, los reportes sobre los actos, operaciones y servicios
que realicen con sus clientes y usuarios relativos a PLD/FT.
 No usar un sistema automatizado que coadyuve al cumplimiento de las medidas y procedimientos que se
establezcan en las disposiciones de carácter general en materia de PLD/FT.
 No establecer aquellas estructuras internas que deban funcionar como áreas de cumplimiento en la
materia, al interior de cada sujeto obligado.
29
señalados.
2.1.14 Sanciones
CRITERIOS PARA LA IMPOSICIÓN DE SANCIONES
TIPO ASPECTOS A CONSIDERAR
• Impacto a terceros o al sistema financiero mexicano.
• La reincidencia, las causas que la originaron y, en su caso, las acciones
correctivas aplicadas por el presunto infractor.
• La cuantía de la operación.
Conducta no grave
• La condición económica del infractor a efecto de que la sanción no sea
excesiva.
• La naturaleza de la infracción cometida.
• El monto del quebranto o perjuicio patrimonial causado.

• El lucro obtenido.
• La falta de honorabilidad, por parte del infractor.
Conductas • La negligencia inexcusable o dolo con que se hubiere actuado.
calificadas como • Que la conducta infractora a que se refiere el proceso administrativo pueda ser
graves constitutiva de un delito.
• Las demás circunstancias que la CNBV, CONDUSEF e IPAB estimen aplicables
para tales efectos.
señalados.
2.1.15 Clasificación por grado de riesgo
Para determinar el riesgo, se deberá considerar:
• Antecedentes.
Clasificación del • Profesión.
grado de riesgo • Actividad o giro del negocio.
• Origen y destino de sus recursos.
• El lugar de su residencia y
• Las demás circunstancias que determine el sujeto
obligado.
• Para clientes o usuarios personas

físicas:
Los sujetos obligados deberán
 Alto Riesgo llevar a cabo, al menos, dos
 Bajo Riesgo evaluaciones por año
• Para clientes o usuarios personas calendario, a fin de determinar
morales y fideicomisos: si resulta o no necesario
 Alto Riesgo modificar el perfil transaccional
 Medio Riesgo inicial de sus clientes, así como
 Bajo Riesgo clasificar a estos en un grado
de Riesgo diferente al
El sujeto obligado podrá establecer niveles inicialmente considerado
intermedios de riesgo adicionales a las
clasificaciones antes señaladas.
31
señalados.
2.1.16 Propietario real

Aquella persona física que, por medio de otra o de
cualquier acto o mecanismo, obtiene los beneficios
Concepto derivados de una operación y es, en última instancia, el
verdadero dueño de los recursos, al tener sobre estos
derechos de uso, disfrute, aprovechamiento, dispersión o
disposición.
• Deberán asentar y recabar en el expediente de

identificación del cliente los datos y documentos
establecidos en las DCG, según corresponda, con salvo las
especificaciones contempladas para los clientes o usuarios
clasificados con un Grado de Riesgo bajo.
Identificación • En caso de personas morales cuyos títulos representativos
de su capital social o valores que representen dichas
acciones coticen en alguna bolsa de valores del país o en
mercados de valores del exterior reconocidos, los sujetos
obligados no estarán obligados a recabar los datos de
identificación.
• En el Manual PLD/FT se deberán establecer los
procedimientos para identificar al propietario real de los
recursos empleados por el cliente o usuario.
32
señalados.
Para identificar al propietario real, los sujetos obligados podrán considerar los aspectos contenidos en los
“Lineamientos para la identificación del propietario real”, los cuales podrán plasmar en el Manual PLD/FT, de
acuerdo con lo siguiente:
 Identificar a la persona física que tenga el control sobre sus clientes o usuarios, mediante la propiedad
de valores o la participación en la composición accionaria o capital social, considerando la estructura
corporativa, accionaria o estructural de sus clientes o usuarios.
 Identificar a la persona física que tenga el control de sus clientes o usuarios, a través del cargo (
administrador, gerente general, etc.) que ejerce dentro de la misma, la cual cuente con funciones
relacionadas con la administración, estrategia o dirección de las principales políticas.
 Identificar a la persona física que ejerza el control de sus clientes o usuarios sin que ostente la
propiedad de valores, es decir, tenga una participación en las finanzas de la persona moral, una
relación personal o vinculo familiar.
señalados.

En la obtención, cotejo y verificación de la información que los sujetos obligados obtengan en el
proceso de identificación del propietario real, podrán tomar las medidas razonables siguientes:
 Aplicar un cuestionario que permita obtener información adicional.

 Solicitar al representante legal del cliente o usuario, las actas de las asambleas generales de
accionistas en que conste la identificación del propietario real.
 Solicitar al representante legal del cliente o usuario, certificación de la integración del capital
social de la persona moral respectiva.
 Solicitar al representante legal del cliente o usuario, un informe sobre los poderes para actos
de dominio y administración que permita identificar al propietario real.
 Recabar información del Registro Público de Comercio, Registro Nacional de Valores,
Registro Nacional de Inversión Extranjera, entre otras fuentes, que permitan obtener, cotejar
y verificar información del propietario real.
 Valorar la documentación presentada.
señalados.
Gracias
Omar Torres López Lena

Agosto 2018
señalados.

2018.08 Obligaciones en Materia PLD

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2.

2.1 Leyes relativas al SFM y DGC

El participante deberá conocer de forma pormenorizada el

2.1.2 Política de identificación y conocimiento del cliente o usuario

2.1.2 Política de identificación y conocimiento del cliente o usuario

SECTOR SUPERVISADO EN MATERIA SECTOR SUPERVISADO EN MATERIA DE

2.1.2 Política de identificación y conocimiento del cliente o usuario

2.1.2 Política de identificación y conocimiento del cliente o usuario

Integración Conservación Actualización

Los sujetos obligados

2.1.2 Política de identificación y conocimiento del cliente o usuario

El régimen simplificado podrá ser aplicado cuando el cliente o usuario

Para ello, deberá integrar el expediente mínimo con los siguientes

2.1.2 Política de identificación y conocimiento del cliente o usuario

IV. Medidas para la identificación de posibles operaciones inusuales, y

2.1.2 Política de identificación y conocimiento del cliente o usuario

• Información que proporcione el cliente y

2.1.2 Política de identificación y conocimiento del cliente o usuario

DEBIDA DILIGENCIA REFORZADA

2.1.2 Política de identificación y conocimiento del cliente o usuario

• Seguirán considerándose como PEP un año después de haber dejado su encargo.

Operaciones Internas Preocupantes

24 horas • El plazo para la presentación de los reportes dependerá de lo

Operaciones con cheques de caja

*No aplica para AI

Transferencias Instituciones de crédito Por un monto igual o superior a Mensual

TIPO DE SECTOR MONTO PLAZO PARA SU

2.1.5 Sistemas automatizados

2.1.6 Otras obligaciones

2.1.6 Otras obligaciones

Alertar o dar aviso a sus clientes o usuarios

2.1.6 Otras obligaciones

Copia de los reportes de operaciones. Periodo no menor a 10 años contado a partir de

2.1.6 Otras obligaciones

AUDITOR INTERNO Y/O EXTERNO INDEPENDIENTE

* Lineamientos publicados en el DOF el 19 de enero de 2017.

2.1.6 Otras obligaciones

2.1.7 Intercambio de información

2.1.7 Intercambio de información

 Si existe solicitud o si se comparte de forma espontánea.

2.1.8 Lista de personas bloqueadas

Supuestos de introducción a la Lista de Personas Bloqueadas

2.1.8 Lista de personas bloqueadas

Obligaciones de los sujetos supervisados

– Suspender de manera inmediata la realización de cualquier acto, operación o servicio.

2.1.8 Lista de personas bloqueadas

Supuestos de eliminación de la Lista de Personas Bloqueadas

La SHCP deberá eliminar de la Lista de Personas Bloqueadas, a las personas que:

– Las autoridades extranjeras, organismos internacionales, agrupaciones intergubernamentales o autoridades mexicanas

– Cuando así lo determine la autoridad judicial o administrativa competente.

2.1.9 y 2.1.10 Comité de comunicación y control y Oficial de

2.1.13 Dictamen técnico en PLD/FT

SANCIONES GRAVES EN MATERIA DE PLD/FT

 Falta de presentación a la Comisión del documento de políticas de identificación y conocimiento del

• El monto del quebranto o perjuicio patrimonial causado.

2.1.15 Clasificación por grado de riesgo

Para determinar el riesgo, se deberá considerar:

• Para clientes o usuarios personas

2.1.16 Propietario real

• Deberán asentar y recabar en el expediente de

2.1.16 Propietario real

2.1.16 Propietario real

 Aplicar un cuestionario que permita obtener información adicional.