DATOS

En fecha 01 de enero de 2020 se crea la Sociedad Colectiva Perez y Cia.

SOCIOS
PEDRO MARTINEZ
- Bs. 500000 en efectivo
- Muebles y enseres valuados en Bs 250000

JUAN GONZALES
- Se compromete a realizar un aporte de maquinaria valuados en Bs. 660000 hasta el 15/03/2020

RITA MEDINA
- Aporta una camioneta valuada en Bs. 350000
- Se compromete a realizar un aporte en mercaderias valuados en Bs. 900000 hasta el 20/03/202

- En fecha 15/03/2020 el Socio Juan Gonzales cumplio con su compromiso

- En fecha 02/04/2020 el Socio Rita Medina cumplio con su compromiso

NOTA: Por el retraso se tendra un interes del 17% anual

660000 hasta el 15/03/2020

900000 hasta el 20/03/2020

 NUEVO AMANECER S.C.
BALANCE DE APERTURA
AL 01 de enero de 2020
Expresado en Bolivianos

ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE ###
Caja 500,000.00
Aportes diferidos 1,560,000.00

ACTIVO NO CORRIENTE 600,000.00

Muebles y enseres de oficina 250,000.00
Vehículos automotores 350,000.00

TOTAL ACTIVO ###

NUEVO AMANECER S.C.
BALANCE DE APERTURA
AL 01 de enero de 2020
Expresado en Bolivianos

PASIVO
PASIVO CORRIENTE

PASIVO NO CORRIENTE

PATRIMONIO
Capital Social Colectivo 2,660,000.00
Capital Colectivo Socio Pedro Martinez 750000
Capital Colectivo Socio Juan Gonzales 660000
Capital Colectivo Socio Rita Medina 1250000

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 2,660,000.00

FECHA DETALLE DEBE
1/1/2020
CAJA 500,000.00
APORTES DIFERIDOS 1,560,000.00
MUEBLES Y ENCERES DE OFICINA 250,000.00
VEHÍCULOS AUTOMOTORES 350,000.00
CAPITAL SOCIAL COLECTIVO
Capital Colectivo Socio Pedro Martinez 750000
Capital Colectivo Socio Juan Gonzales 660000
Capital Colectivo Socio Rita Medina 1250000

PARA REGISTRAR LOS APORTES INMEDIATOS Y MEDIATOS DE LOS

SOCIOS CARLOS RAMOS 750000, MARIO RAMOS 660000 Y JORGE
MARTINES 125000
2,660,000.00

FECHA DETALLE DEBE

3/15/2020
MAQUINARIA Y EQUIPO 660,000.00
APORTES DIFERIDOS

PARA REGISTRAR EL CUMPLIMIENTO DEL APORTE EN

MAQUINARIA Y EQUIPO DEL SOCIO JUAN GONZALES
660,000.00

FECHA DETALLE DEBE

4/2/2020
INVENTARIOS 900,000.00
APORTES DIFERIDOS

PARA REGISTRAR EL CUMPLIMIENTO DEL APORTE EN

MERCADERIAS DEL SOCIO RITA MEDINA
900,000.00

FECHA DETALLE DEBE

4/2/2020
CAJA 4,675.00
INTERESES PERCIBIDOS

PARA REGISTRAR LOS APORTES COMPROMETIDO DEL SOCIO RITA

MEDINA Y LA CANCELACIÓN DE LOS INTERESES GENERADOS POR
EL RETRASO
4,675.00

I=C*n*i 900000
I = 900000 * 11 * (0,17/360) x
I = 4675
153000
425
 425
4675
HABER

2,660,000.00

2,660,000.00

HABER

660,000.00

660,000.00

HABER

900,000.00

900,000.00

HABER

4,675.00

4,675.00

100%
17%
153000
360
11
UTILIDAD NETA O DE GESTIÓN 500,000.00

DISTRIBUCION POR PARTES IGUALES

PEDRO MARTINEZ 33% 300000*33,33 166,666.67

JUAN GONZALES 33% 300000*33,33 166,666.67
RITA MEDINA 33% 300000*33,33 166,666.67
100% 500,000.00

DISTRIBUCION DE ACUERDO AL CAPITAL APORTADO

PEDRO MARTINEZ 750,000.00 28% 500000*28% 140,977.44

JUAN GONZALES 660,000.00 25% 500000*25% 124,060.15
RITA MEDINA 1,250,000.00 47% 500000*47% 234,962.41
2,660,000.00 100% 500,000.00

2660000 100% 2660000

750000 x 660000
100% 2660000 100%
x 1250000 x
 FECHA DETALLE DEBE
12/31/2020
UTILIDAD DE LA GESTIÓN 500,000.00
CUENTA CORRIENTE SOCIO COLECTIVO PEDRO MARTINEZ
CUENTA CORRIENTE SOCIO COLECTIVO JUAN GONZALES
CUENTA CORRIENTE SOCIO COLECTIVO RITA MEDINA

PARA REGISTRAR EL DEVENGADO DE LA DISTRIBUCIÓN DE UTILIDADES A LOS

SOCIOS COLECTIVOS SEGÚN LO DISPUESTO POR ACUERDO DE LOS SOCIOS EN
ACTA DE CONSTITUCIÓN
500,000.00

FECHA DETALLE DEBE

12/31/2020
CUENTA CORRIENTE SOCIO COLECTIVO PEDRO MARTINEZ 166,666.67
CUENTA CORRIENTE SOCIO COLECTIVO JUAN GONZALES 166,666.67
CUENTA CORRIENTE SOCIO COLECTIVO RITA MEDINA 166,666.67
BANCO UNIÓN S.A.

PARA REGISTRAR EL PAGO DE LAS UTILIDADES MEDIANTE CHEQUE N° 398484 DE

LA CUENTA CORRIENTE DEL BANCO UNIÓN
500,000.00

FECHA DETALLE DEBE

12/31/2020
UTILIDAD DE LA GESTIÓN 500,000.00
CUENTA CORRIENTE SOCIO COLECTIVO PEDRO MARTINEZ
CUENTA CORRIENTE SOCIO COLECTIVO JUAN GONZALES
CUENTA CORRIENTE SOCIO COLECTIVO RITA MEDINA

PARA REGISTRAR EL DEVENGADO DE LA DISTRIBUCIÓN DE UTILIDADES A LOS

SOCIOS COLECTIVOS SEGÚN LO DISPUESTO POR ACUERDO DE LOS SOCIOS EN
ACTA DE CONSTITUCIÓN
500,000.00

FECHA DETALLE DEBE

12/31/2020
CUENTA CORRIENTE SOCIO COLECTIVO PEDRO MARTINEZ 140,977.44
CUENTA CORRIENTE SOCIO COLECTIVO JUAN GONZALES 124,060.15
CUENTA CORRIENTE SOCIO COLECTIVO RITA MEDINA 234,962.41
CAJA

PARA REGISTRAR EL PAGO DE LAS UTILIDADES MEDIANTE CAJA

500,000.00
 HABER

166,666.67
166,666.67
166,666.67

500,000.00

HABER

500,000.00

500,000.00

HABER

140,977.44
124,060.15
234,962.41

500,000.00

HABER

500,000.00

500,000.00