AYA TE ME CUIDAS S.A.C.

ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA

AL 31 DE DICIEMBRE AÑOS 2019 y 2018
(EXPRESADO EN SOLES)

2019 2018 2019 2018

ACTIVO ABSOLUTAS RELATIVAS PASIVO
ACTIVO CORRIENTE S/ % S/ % VAR. S/ VAR. % PASIVO CORRIENTE S/ % S/ %
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 258,000.00 33.33% 307,756.00 39.75% (49,756.00) (16.17%) TRIBUTOS Y CONTRAPRESTACIONES 285,125.00 36.83% 224,800.00 29.04%
INVERSIONES FINANCIERAS 150,000.00 19.38% 124,500.00 16.08% 25,500.00 20.48% REMUNERACIONES Y PART. POR PAGAR 5,984.00 0.77% 8,541.00 1.10%
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS 72,450.00 9.36% 25,400.00 3.28% 47,050.00 185.24% CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS 45,500.00 5.88% 58,920.00 7.61%
CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACC. 4,000.00 0.52% 42,500.00 5.49% (38,500.00) (90.59%) OBLIGACIONES FINANCIERAS 48,741.00 6.30% 21,000.00 2.71%
CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS TERCEROS 2,400.00 0.31% 4,800.00 0.62% (2,400.00) (50.00%) TOTAL PASIVO CORRIENTE 385,350.00 49.77% 313,261.00 40.46%
MERCADERÍAS 90,500.00 11.69% 79,789.00 10.31% 10,711.00 13.42%
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 577,350.00 74.58% 584,745.00 75.53% (7,395.00) (1.26%) PASIVO NO CORRIENTE
CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS TERCEROS 25,000.00 3.23% 20,000.00 2.58%
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 25,000.00 3.23% 20,000.00 2.58%
ACTIVO NO CORRIENTE TOTAL PASIVO 410,350.00 53.00% 333,261.00 43.05%
INVERSIONES INMOBILIARIAS 82,000.00 10.59% 74,000.00 9.56% 8,000.00 10.81%
INTANGIBLES 67,500.00 8.72% 43,387.00 5.60% 24,113.00 55.58% PATRIMONIO
INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO 76,534.00 9.89% 75,052.00 9.69% 1,482.00 1.97% CAPITAL 100,000.00 12.92% 100,000.00 12.92%
DEPRECIACIÓN, AMORTOZACIÓN Y AGOT. ACUM. (29,200.00) (3.77%) (3,000.00) (0.39%) (26,200.00) 873.33% RESULTADO DEL EJERCICIO 263,834.00 34.08% 340,923.00 44.04%
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 196,834.00 25.42% 189,439.00 24.47% 7,395.00 3.90% TOTAL PATRIMONIO 363,834.00 47.00% 440,923.00 56.95%

TOTAL ACTIVO 774,184.00 100.00% 774,184.00 100.00% 0.00 0.00% TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 774,184.00 100.00% 774,184.00 100.00%
 ME CUIDAS S.A.C.
SITUACIÓN FINANCIERA
EMBRE AÑOS 2019 y 2018
ESADO EN SOLES)

VAR. S/ VAR. %
60,325.00 26.83%
(2,557.00) (29.94%)
(13,420.00) (22.78%)
27,741.00 132.10%
72,089.00 23.01%

5,000.00 25.00%
5,000.00 25.00%
77,089.00 23.13%

0.00 0.00%
(77,089.00) (22.61%)
(77,089.00) (17.48%)

0.00 0.00%
 AYA TE ME CUIDAS S.A.C.
ESTADO DE RESULTADOS POR FUNCIÓN
POR LOS AÑOS TERMINADOS AL 31 DE DICIEMBRE 2019 - 2018
(EXPRESADO EN SOLES)

2019 2018
S/ % S/ % VAR. S/ VAR. %
VENTAS 497,000.00 100.00% 256,000.00 100.00% 241,000.00 94.14%
COSTO DE VENTAS (87,050.00) (17.52%) (146,000.00) (57.03%) 58,950.00 (40.38%)
UTILIDAD BRUTA 409,950.00 82.48% 110,000.00 42.97% 299,950.00 272.68%
GASTOS DE ADMINISTRACIÓN (34,870.00) (7.02%) (27,451.00) (10.72%) 7,419.00 27.03%
GASTOS DE VENTAS (7,347.00) (1.48%) (4,758.00) (1.86%) 2,589.00 54.41%
UTILIDAD /PERDIDA DE OPERACIÓN 367,733.00 73.99% 77,791.00 30.39% 289,942.00 372.72%
INGRESOS FINANCIEROS 2,560.00 0.52% 20,100.00 7.85% 17,540.00 (87.26%)
GASTOS FINANCIEROS (933.00) (0.19%) (933.00) (0.36%) 0.00 0.00%
UTILIDAD ANTES DE PART. E IMP. 369,360.00 74.32% 96,958.00 38.24% 272,402.00 280.95%
IMPUESTO A LA RENTA 29,5 % (108,961.20) (21.92%) (28,602.61) (11.17%) 80,358.59 280.95%
UTILIDAD NETA 260,398.80 52.39% 68,355.39 27.07% 192,043.41 280.95%
 2019 2018
INV. INICIAL 79,789.00 0.00
(+) COMPRAS 97,761.00 225,789.00
(-) INV. FINAL 90,500.00 79,789.00
COSTO DE VENTAS 87,050.00 146,000.00

2018
PROMEDIO EXISTENCIAS = INV. INICIAL + INV. FINAL = 0.00 + 79,789.00 = 79,789.00 = 225,789.00
2

2019
PROMEDIO EXISTENCIAS = INV. INICIAL + INV. FINAL = 79,789.00 + 90,500.00 = 170,289.00 = 85,144.50
2 2 2
A. RATIOS DE LIQUIDEZ

2019 2018
1. LIQUIDEZ CORRIENTE = ACTIVO CORRIENTE 577,350.00 = 1.50 584,745.00 = 1.87
PASIVO CORRIENTE 385,350.00 313,261.00

2019 2018
2. PRUEBA ÁCIDA = ACT. CTE. - EXIST. - GAST. PAG. ANTIC. 486,850.00 = 1.26 504,956.00 = 1.61
PASIVO CORRIENTE 385,350.00 313,261.00

2019 2018
3. LIQUIDEZ ABSOLUTA = DISPONIBLE EFECTIVO Y EQUIVALENTE EFECTIVO 408,000.00 = 1.06 432,256.00 = 1.38
PASIVO CORRIENTE 385,350.00 313,261.00

B. RATIOS DE GESTIÓN

2019 2018
1. ROTACIÓN DE EXISTENCIAS = COSTO DE VENTAS 87,050.00 = 1.02 146,000.00 = 5.66
STOCK MEDIO DE EXISTENCIAS 85,144.50 25,789.00
 2019 2018
PROMEDIO DE EXISTENCIAS = AÑO 1 + AÑO 2 170,289.00 = 85,144.50 79,789.00 = 25,789.00
(STOCK MEDIO DE EXISTENCIAS) 2 2.00 0.00

2019 2018
2. ROTACIÓN DE CUENTAS POR = VENTAS 497,000.00 = 6.86 256,000.00 = 10.08
COBRAR CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES 72,450.00 25,400.00

2019 2018
3. PROMEDIO DE CRÉDITOS = CUENTAS POR COBRAR COMERC x 360 DÍAS 26,082,000.00 = 52.48 9,144,000.00 = 35.72
OTORGADOS VENTAS AL CRÉDITO 497,000.00 256,000.00

2019 2018
4. ROTACIÓN DE CUENTAS POR = COMPRAS 97,761.00 = 2.15 225,789.00 = 3.83
PAGAR CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES 45,500.00 58,920.00
 2019 2018
5. PROMEDIO DE COMPRAS AL = CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES x 360 DÍAS 16,380,000.00 = 167.55 21,211,200.00 = 93.94
CRÉDITO COMPRAS AL CRÉDITO 97,761.00 225,789.00

C. RATIOS DE ENDEUDAMIENTO (SOLVENCIA)

2019 2018
1. APALANCAMIENTO FINANCIERO = PASIVO TOTAL 410,350.00 = 0.53 333,261.00 = 0.43
O SOLVENCIA ACTIVO TOTAL 774,184.00 774,184.00

2019 2018
2. SOLVENCIA PATRIMONIAL = DEUDAS A LARGO PLAZO 25,000.00 = 0.07 20,000.00 = 0.05
A LARGO PLAZO PATRIMONIO 363,834.00 440,923.00
 2019 2018
3. SOLVENCIA PATRIMONIAL = PASIVO CTE. + PASIVO NO CTE. 410,350.00 = 1.13 333,261.00 = 0.76
PATRIMONIO 363,834.00 440,923.00

D. RATIOS DE RENTABILIDAD

2019 2018
1. MARGEN DE UTILIDAD BRUTA = UTILIDAD BRUTA 409,950.00 = 0.82 110,000.00 = 0.43
VENTAS NETAS 497,000.00 256,000.00

2019 2018
2. MARGEN DE UTILIDAD NETA = UTILIDAD NETA 260,398.80 = 0.52 68,355.39 = 0.27
VENTAS NETAS 497,000.00 256,000.00

2019 2018
3. RENTABILIDAD PATRIMONIAL = UTILIDAD NETA 260,398.80 = 0.72 68,355.39 = 0.16
PATRIMONIO 363,834.00 440,923.00