Periodo Tributario Rol Único Tributario Folio

Mes Año
15 3 7

1 Apellido Paterno o Razón Social 2 Apellido Materno 5

DÉBITOS y VENTAS
Ventas y/o Servicios Prestados
INFORMACIÓN DE INGRESOS
Cantidad de
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO D.L. 825/74
documentos
1 Exportaciones 585
2 Ventas y/o Servicios prestados Exentos o No Gravados del giro 586
3 Ventas con retención sobre el margen de comercialización (contribuyentes retenidos) 731
4 Ventas y/o Serivicios prestados Exentos o No Gravados que no son del giro 714
5 Facturas de Compra recibidas con retención total (contribuyentes retenidos) y Factura de Inicio emitida 515
6 Facturas de compra recibidas con retención parcial (Total neto)
Cantidad de
Genera Débito
documentos
7 Facturas de emitidas por ventas y servicios del giro 503
8 Facturas emitidas por la venta de bienes inmuebles afectas a IVA 763
9 Facturas y Notas de Débitos por ventas y servicios que no son del giro (activo fijo y otros) 716
10 Boletas 110
11 Comprobantes o Recibos de Pago generados en transacciones pagadas a través de medios electrónicos 758
12 Notas de débito emitidas del giro y Notas de Débito recibidas de terceros por retención parcial de cambio de sujeto 512
Notas de Crédito emitidas por Facturas asociadas al giro y Notas de Crédito recibidas de terceros por retención parcial
13 509
de cambio de sujeto
14 Notas de Crédito emitidas por Vales de máquinas autorizadas por el Servicio 708
15 Notas de Crédito emitidas por ventas y servicios que no son del giro (activo fijo y otros) 733
16 Facturas de Compra recibidas con retención parcial (contribuyentes retenidos) 516
17 Liquidación y Liquidación Factura 500
18 Adicionales al Débito Fiscal del mes, originadas en devoluciones excesivas registradas en otros períodos por Art. 27 bis
19 Restitución Adicional por proporción de operaciones exentas y/o no gravadas por concepto Art. 27 bis, inc. 2° (Ley N° 19.738)
20 Reintegro del Impuesto de Timbres y Estampillas, Art 3° Ley N° 20.259 e IVA determinado en el Arrendamiento esporádico de BBRR amoblados
Adiciones al Débito por
21 M3 738 Base 739 Variable 740
IEPD. Ley 20.765
22 Restitución Adicional por proporción de operaciones exentas y/o no gravadas por concepto Reembolso Remanente CF IVA (Ley 21.256)
23 TOTAL DÉBITOS

CRÉDITOS Y COMPRAS

COMPRAS Y/O SERVICIOS UTILIZADOS

IMPUESTO AL VALOR AGREGADO D.L.825/74 Con derecho a Crédito

24 IVA por documentos electrónicos recibidos 511

SIN DERECHO A CRÉDITO FISCAL

Cantidad de
documentos
25 Internas Afectas 564
26 Importaciones 566
27 Internas exentas, o no gravadas 584

CON DERECHO A CRÉDITO FISCAL

Cantidad de
INTERNAS
documentos
28 Facturas recibidas del giro y Facturas de compras emitidas 519
29 Facturas recibidas de Proveedores: Supermercados y Comercios similares, Art.23 Nº4 D.L.825, de 1974 (Ley Nº20.780) 761
30 Facturas recibidas por Adquisición o Construcción de Bienes Inmuebles, Art.8º transitorio (Ley Nº20.780) 765
31 Facturas activo fijo 524
32 Notas de Crédito recibidas y Notas de Crédito emitidas por retención de cambio de sujeto 527
33 Notas de Débito recibidas y Notas de Débito emitidas por retención de cambio de sujeto 531
IMPORTACIONES
34 Declaraciones de Ingreso (DIN) importaciones del giro 534
35 Declaraciones de Ingreso (DIN) importaciones activo fijo 536
36 Remanente Crédito Fiscal mes anterior
37 Devolución Solicitud Art.36 (Exportadores)
38 Devolución Solicitud Art.27 bis (Activo fijo)
39 Certificado Imputación Art.27 bis (Activo fijo)
40 Devolución Solicitud Art.3 (Cambio de sujeto)
41 Devolución Solicitud Ley Nº 20.258, por remanente CF IVA, originado en Impuesto específico Petróleo Diésel (Generadoras Eléctricas)

42 Devolución Solicitud Reembolso Remanente de Crédito Fiscal IVA

43 Monto Reintegrado por Devolución Indebida de Crédito Fiscal D.S. 348 (Exportadores)

LEY 20.765
M3 Comprados con derecho a
Componentes del Impuesto
crédito
Recuperación de Impuesto Específico al Petróleo Diésel (Art. 7º Ley Base 742
44 730
18.502, Arts.1º y 3º D.S. Nº 311/86) Variable 743

Recuperación Impuesto Específico Petróleo Diésel soportado por Base 744

45 729
Transportistas de Carga (Art. 2º Ley Nº 19.764) Variable 745
46 Crédito del Art.11 Ley 18.211 (correspondiente a Zona Franca de Extensión)
47 Crédito por Impuesto de Timbres y Estampillas, Art. 3º Ley Nº 20.259
48 Crédito por IVA restituido a aportantes sin domicilio ni residencia en Chile (Art. 83, del artículo primero Ley 20.712)

49 TOTAL CRÉDITOS

POSTERGACIÓN DE IVA (Ley 20.780)

Remanente de crédito Postergac
50 fiscal para el período 77 756 ión pago 755
siguiente del IVA
POSTERGACIÓN DE IVA EN 12Monto
CUOTAS
de (Ley 21.207)
Saldo de IVA IVA
51 postergado en 12 772 773 postergad 774
cuotas o en 12
Monto
cuotas
POSTERGACIÓN DE IVA EN 6 o 12 de
CUOTAS (D.S. 420 MH)
IVA
Monto Total IVA
postergad
52 postergado en (6 o 12) 777 0 778 779 0
Monto total IVA o en (6 o
cuotas
postergado (Ley 12)
53 782 Monto cuota a pagar por IVA Postergado
20.780) en (6 o 12) cuotas
cuotas
 Monto total IVA
postergado (Ley
54 784 Monto cuota a pagar por IVA Postergado
21.207) en (6 o 12)
Monto
cuotas total IVA
55 postergado (DIN) en (6 786 Monto cuota a pagar por IVA Postergado
Monto total IVA
o 12) cuotas
postergado (Tributación
56 788 Monto cuota a pagar por IVA Postergado
Simplificada) en (6 o
12) cuotas

57 Restitución de devolución por concepto de Art. 27 ter D.L. 825, de 1974, inc. 2º (Ley Nº 20.720)
58 Certificado Imputación Art. 27 ter D.L. 825, de 1974, inc. 1º (Ley Nº 20.720)

IMPUESTO A LA RENTA D.L. 824/74

RETENCIONES
59 Retención Impuesto Primera Categoría por rentas de capitales mobiliarios del Art. 20 Nº 2, según Art. 73 LIR
Donación Art. 8º Ley Donación Ley
Retención Impuesto Único a los Trabajadores,
60 Créditos 751 18.985/2013 735 20.444/2010
según Art. 74 Nº 1 LIR

61 Retención de Impuesto con tasa del 10% sobre las rentas del Art. 42 Nº 2, según Art. 74 Nº 2 LIR
62 Retención de Impuesto con tasa del 10% sobre las rentas del Art. 48, según Art. 74 Nº 3 LIR
63 Retención a Suplementos, según Art. 74 Nº 5 (tasa 0,5%) LIR
64 Retención por compra de productos mineros, según Art. 74 Nº 6 LIR
65 Retención sobre cantidades pagadas en cumplimiento de Seguros Dotales del Art. 17 Nº 3 (tasa 15%)
66 Retención sobre retiros de Ahorro Previsional Voluntario del Art. 42 bis LIR (tasa 15%)
PPM Crédito / Tope
Acogido a suspensión PPM
Monto Pérdida Art. Suspensión PPM (Arts.
(Art 1ºbis Ley 19.420 y 1º bis Base Imponible Tasa
1ra. 90 1ºbis Leyes 19.420 y
Ley 19.606)
67 Categoría Art. 750 30 563 115 2.4 19.606)
68
84 a)
68 Mineros Art. 84 a) 565 120 542 122

69 Explotador Minero Art. 84 h) 700 701 702 711

70 Transportistas acogidos a Renta Presunta, Art. 84, e) y f) (tasa de 0,3%)

Remanente Período
Crédito del Mes Remanente Mes Anterior
71 Crédito Capacitación, Ley 19.518/97 Siguiente
721 722 724
72 2da. Categoría Art. 84, b) (tasa 10%)
73 Taller artesanal Art. 84, c) (tasa de 1,5% o 3%)
74 Renta Líquida Provisional inciso final de la letra a) del art 84 de la LIR, Ley Nº 21.210

75 SUB TOTAL IMPUESTO DETERMINADO ANVERSO. (Suma de las líneas 49 a 64, columna Impuesto y/o PPM determinado)

SISTEMA DE TRIBUTACIÓN SIMPLIFICADA DEL IVA ART. 29 D.L. 825/74

76 Ventas del período

77 Crédito del período
78 IVA determinado por concepto de Tributación Simplificada

IMPUESTO ADICIONAL ART. 37 D.L. 825

79 Letras e), h), i), l) (tasa 15%)
80 Letra j) (tasa 50%)
81 Letra j) (tasa 50%)
82 Crédito de impuesto Adicional Art.37 letra a) b) y c) D.L 825/74
83 Crédito de impuesto Adicional Art.37 letra a) b) y c) D.L 825/74
84 Remanente crédito Art.37 mes anterior D.L.825/74
85 Devolución Solicitud Art.36 relativa al impuesto Adicional Art.37 letras a), b), y c) D.L.825/74

86 Remanente crédito impuestos Art.37 para período siguiente 549 Impuesto Art.37 y 40 determinado

IMPUESTO ADICIONAL ART. 42 D.L. 825

87 Pisco, Licores, Whisky y Aguardiente (tasa 31,5%)

88 Vinos, Champaña, Chichas (tasa 20,5%)
89 Cervezas (tasa 20,5%)
90 Bebidas analcohólicas (tasa 10%)
91 Bebidas analcohólicas elevado contenido azÚcares (tasa 18%)
92 Notas de Débito emitidas
93 Notas de Crédito emitidas por Facturas

94 Notas de Crédito emitidas por Vales de máquinas autorizadas por el Servicio

95 Notas de Crédito emitidas por Vales de máquinas autorizadas por el Servicio

Total crédito recargado en facturas
recibidas
96 Pisco, Licores, Whisky y Aguardiente (tasa 31,5%) 575
97 Vinos, Champaña, Chichas (tasa 20,5%) 574
98 Cervezas (tasa 20,5%) 580
99 Bebidas analcohólicas (tasa 10%) 582
100 Bebidas analcohólicas elevado contenido azÚcares (tasa 18%) 753
101 Notas de Débito recibidas
102 Notas de Crédito recibidas
103 Remanente Crédito Art.42 mes anterior
104 Devolución Art.36 D.L.825/74 relativas impuesto Art.42
105 Monto reintegrado devoluciones indebidas de crédito por exportaciones
106 Total créditos Art.42 DL 825

Impuesto Art.42
107 Remanente Crédito Impuesto Adic. Art.42 para período siguiente 507
determinado

CAMBIO DE SUJETO D.L. 825

ANTICIPO CAMBIO DE SUJETO (CONTRIBUYENTES RETENIDOS)
108 IVA anticipado del período
109 Remanente del mes anterior
110 Devolución del mes anterior
111 Total de Anticipo
112 Remanente Anticipos Cambio Sujeto para período siguiente 573 Anticipo a imputar
CAMBIO DE SUJETO (AGENTE RETENEDOR)
113 IVA total retenido a terceros (tasa Art.14 D.L. 825/74)
114 IVA parcial retenido a terceros (según tasa)
115 IVA Retenido por notas de crédito emitidas
116 Retención del margen de comercialización
Retención Cambio de
117 Retención Anticipo de Cambio de Sujeto 555
Sujeto
CRÉDITOS ESPECIALES
Crédito por Sistemas Solares Térmicos, Ley Remanente mes
118 725 737
20.365 anterior
Imputación del Pago Patente Aguas Ley Remanente mes
119 704 705
20.017/05 anterior
Remanente mes
120 Cotización Adicional Ley 18.566/86 160 161
anterior
Crédito Especial Empresas Constructoras Remanente mes
121 126 128
Art.21 DL 910/75 anterior
Recuperación de Peajes Transportistas Remanente mes
122 572 568
Pasajeros Ley 19.764/01 anterior
Remanente mes
123 Crédito por desembolsos directos trazabilidad 768 769
anterior

124 Total Determinado

REMANENTE CRÉDITOS ESPECIALES

125 Remanente Crédito por Sistemas Solares Térmicos, Ley 20.365
126 Remanente periodo siguiente Patente Aguas. Ley 20.017/05
127 Remanente Cotización Adicional Ley 18.566/86(tasa Art.14 DL 825/74)
128 Remanente Crédito Especial Empresas Constructoras
129 Remanente Recuperación de Peajes Transportistas Pasajeros Ley 19.764/01
130 Remanente Crédito por desembolsos directos trazabilidad

131 TOTAL A PAGAR DENTRO DEL PLAZO LEGAL (Suma líneas 1 a la 65)
132 Más IPC
133 Más Intereses y multas
Nº Resolución 922 Vigencia 915 Porcentaje 60
Condonación
Monto Condonación
134 TOTAL A PAGAR CON RECARGO
 Nombres

Cantidad de
Monto Neto
documentos
20
142
732
715
587
720
Cantidad de
Débitos
documentos
502 +
764 +
717 +
111 +
759 +
513 +
510 -
709 -
734 -
517 +
501 +
rt. 27 bis 154 +
Ley N° 19.738) 518 +
esporádico de BBRR amoblados 713 +
741 +
ente CF IVA (Ley 21.256) 791 +
538 =

Con derecho a Crédito Sin derecho a Crédito

514

Cantidad de
Monto Neto
documentos
521
560
 562

Cantidad de Crédito, Recuperación

documentos y Reintegro
520 +
762 +
766 +
525 +
528 -
532 +

535 +
553 +
504 +
593 -
594 -
592 -
539 -
Generadoras Eléctricas) 718 -

790 -

164 +

Componentes del Impuesto

127 +

544 +

523 +
712 +
12) 757 +

537 =

IMPUESTO
DETERMINADO
IVA determinado 89 +
IMPUESTO
DETERMINADO
Monto cuota a
pagar por IVA 775 +
Postergado
IMPUESTO
DETERMINADO
Monto cuota a
pagar por IVA 780 +
Postergado
783 +
 785 +

787 +

789 +

760 +
767 +

50 +
Impuesto Único
2da. Categoría a 48 +
Pagar
151 +
153 +
54 +
56 +
588 +
589 +

Crédito / Tope
Suspensión PPM (Arts.
PPM Neto Determinado
1ºbis Leyes 19.420 y
19.606) 62 +

123 +

703 +

66 +

Crédito a Imputar 723 -

152 +
70 +
766

M determinado) 595 =

D.L. 825/74
IMPUESTO
DETERMINADO
529
530
409 +

522 +
526 +
113 +
 28 -
548 -
540 -
541 +

o Art.37 y 40 determinado 550 +

Débitos
577 +
32 +
150 +
146 +
752 +
545 +
546 -

710 -

602 =
crédito recargado en facturas Crédito imputable del
recibidas período
+ 576 +
+ 33 +
+ 149 +
+ 85 +
+ 754 +
551 +
559 -
508 +
533 -
552 -
603 =

Impuesto Art.42
506 +
determinado

NIDOS)
556 +
557 +
558 -
543 =
ticipo a imputar 598 -

39 +
554 +
736 -
 597 +
Retención Cambio de
596 +
Sujeto

Total Crédito 727 -

Total Crédito 706 -
Total Crédito 570 -
Total Crédito 571 -
Total Crédito 590 -
Total Crédito 770 -

547 =

728
707
73
130
591
771

91 =
92 +
93 +

795 -
94 =