LEY GENERAL

CÓDIGO DE INSTITUCIONES
FINANCIERO Y MONETARIO FINANCIERAS
Regula desde la creación, organización, actividades, funcionamiento y extinción de las instituciones
financieras en el Ecuador (no las públicas, que tienen sus propias leyes, normativas y reglamentos).
Además regula la organización y funciones de la Superintendencia de Bancos.

PRINCIPALES ACTIVIDADES DE LAS INSTITUCIONES FINANCIERAS

Tanto en moneda local como en moneda extranjera:

1. Recibir recursos del público, captados a través de las siguientes cuentas:

a. A la vista (ahorros y corrientes – se pueden retirar cuando quiera)

b. A plazo (certificados de ahorro, pólizas de acumulación, etc.)

Ellas requieren de documentos habilitantes que garanticen el movimiento que realiza el

público.

2. Asumir obligaciones (concede garantías) por cuenta de terceros a través de aceptaciones

bancarias (ej. pagarés cuyo beneficiario pide que se contrate garantía bancaria = “aceptado”);
endosos o avales, fianzas, cartas de crédito (importación y exportación).

3. Emitir obligaciones (bonos – títulos a largo plazo) y cédulas garantizadas (crédito a través de
cédulas hipotecarias que el cliente debe colocar/vender en el mercado)
1. Recibir préstamos y aceptar créditos de instituciones financieras del país y del exterior.

2. Otorgar préstamos hipotecarios y prendarios, así como quirografarios (necesidad puntual e

imprevista de dinero que no necesita de garantía). Sobre firmas

3. Conceder créditos en cuenta corriente (contratados o no) (sobregiros).

4. Negociar letras de cambio, pagarés, facturas y otros documentos que representen obligación
de pago.

5. Negociar documentos de operaciones del comercio exterior (cartas de crédito).

6. Negociar títulos valores del exterior.

7. Constituir depósitos en las instituciones financieras locales e internacionales.

8. Adquirir, conservar o enajenar por cuenta propia valores de renta fija. Hay tres tipos de
inversión (para negociar-corto plazo-, disponibles para venta-mediano plazo- y mantenidas
hasta el vencimiento). Largo plazo. Pueden generar interés o negociarse con un descuento
Tener alta liquidez y bajo riesgo
1. Efectuar por cuenta propia o de terceros operaciones con divisas.

2. Efectuar servicios de caja y tesorería (ej. captaciones y colocaciones telefónicas cuya

documentación se regulariza después). Correspondencia mercantil

3. Efectuar cobranzas, pagos y transferencias de fondos.

4. Recibir y conservar objetos muebles, valores y documentos para su custodia. Arrendar

casilleros de seguridad.

5. Actuar como emisor u operador de tarjetas de crédito, débito y pago.

6. Realizar operaciones de arrendamiento mercantil.

7. Comprar, edificar, conservar y vender bienes raíces para su funcionamiento.

8. Adquirir, conservar y vender bienes muebles e intangibles (ej. software) para su servicio.

9. Comprar o vender minerales preciosos.

10. Emitir obligaciones (con respaldo de la cartera hipotecaria o prendaria).

11. Garantizar la colocación de acciones u obligaciones. Underwriting

12. Efectuar inversiones en el capital de sociedades de servicios financieros o auxiliares (ej.:

cobranza).

13. Efectuar inversiones en el capital de otras instituciones financieras.