Ventas $ 117,850,000

(-)Cuentas x Cobrar $ 17,890,000

(=)Recaudo x Ventas $ 99,960,000

Dep. Acum. 2021 $ 8,900,000

Dep. Acum. 2020 $ 8,100,000
Dep. del Periodo $ 800,000

Flujo de Caja Historico

Ingresos del periodo
Recaudo x Ventas $ 99,960,000
Recaudo de CxC (año anterior) $ 10,630,000
Credito Financiero de CP $ 11,450,550
Incremento de capital social $ 700,000
Incremento Deudas con Socios $ 420,000
Total ingresos $ 123,160,550

Egresos del periodo

Pago x Compras $ 88,900,000
Pago x gastos $ 8,918,100
Pago de Gastos Financieros $ 660,400
Inversion en Edificaciones $ 2,170,000
Inversion en Maquinarias $ 1,100,000
Pago obligacion Financiera CP $ 7,200,000
Pago Saldo de Proveedores $ 6,800,000
Pago Saldo Gastos $ 455,000
Pago Saldo Intereses $ 350,000
Pago Saldo de Impuestos $ 3,200,000
Abono de Oblig. Hipotecarias $ 1,270,000
Pago de Dividendos $ 2,956,550
Imp. De Renta $ 1,000,000
Total Egresos del Periodo $ 124,980,050

Efectivo Generado en el Periodo -$ 1,819,500

(+) Saldo Inicial de Efectivo $ 159,500
(=) Saldo Final de Efectivo -$ 1,660,000

Flujo de caja Historico Clasificado

Efectivo Generado en Actividades Operacionales
Recaudo x Ventas 99,960,000
Recaudo de CxC (año anterior) 10,630,000
Imp. De Renta 1,000,000
Pago x Compras 88,900,000
Pago x gastos 8,918,100
Pago Saldo de Proveedores 6,800,000
Pago Saldo Gastos 455,000
Pago Saldo de Impuestos 3,200,000
Total Efectivo Generado en Act. Oper. 3,316,900

Efectivo Generado en Actividades de Financiacion

Credito Financiero de CP 11,450,550
Incremento Deudas con Socios 420,000
Incremento de Capital Social 700,000
Abono de Oblig. Hipotecarias. 1,270,000
Pago de Gastos Financieros 660,400
Pago obligacion Financiera CP 7,200,000
Pago Saldo Intereses 350,000
Pago de Dividendos 2,956,550
Total Efectivo Generado en Act. De Fin. 133,600

Efectivo Generado en Actividades de Inversion

Inversion en Edificaciones 2,170,000
Inversion en Maquinarias 1,100,000
Total Efectivo Generado en Act. De Inv. - 3,270,000

Efectivo Generado en el Periodo 180,500

(+) Saldo Inicial de Efectivo 159,500
(=) Saldo Final de Efectivo 340,000
Compras $ 98,900,000 Gastos Financieros $ 1,050,000
CxP Proveedores $ 10,000,000 (-) Intereses x Pagar $ 389,600
Pago x Compras $ 88,900,000 Pago x Gastos Financieros $ 660,400

Gastos del periodo $ 10,500,000 Impuesto de Renta x pagar $ 3,904,000

(-) Dep. del Periodo $ 800,000 Impuesto de Renta del periodo $ 2,904,000
(=) Gastos en Efectivo $ 9,700,000 Saldo a favor de Imp. De Renta $ 1,000,000
(-) Gastos x Pagar $ 781,900
(=) Pago de Gastos $ 8,918,100
Edificaciones 2021 $ 20,400,000 Obligaciones Hip. Año 2020
Edificaciones 2020 $ 18,230,000 Obligaciones Hip. Año 2021
Inversion en Edificaciones $ 2,170,000 Abono de Oblig. Hipotecarias

Maquinarias 2021 $ 10,000,000 Deudas con Socios Año 2021

Maquinarias 2020 $ 8,900,000 Deudas con Socios Año 2020
Inversion en Maquinarias $ 1,100,000 Incremento Deudas con Socios
$ 6,300,000 Capital Social año 2021 $ 5,000,000
$ 5,030,000 Capital Social Año 2020 $ 4,300,000
$ 1,270,000 Incremento de Capital Social $ 700,000

$ 7,220,000 Reserva Legal 2020 $ 2,500,000

$ 6,800,000 (+) Utilidad Acumulada 2020 $ 11,453,720
$ 420,000 (+) Utilidad del Ejercicio 2020 $ 2,460,780
(=) Generacion de Utilidades $ 16,414,500
(-) Reserva legal 2021 $ 2,500,000
(-) Utilidad Acumulada 2021 $ 10,957,950
(=) Pago de Dividendos $ 2,956,550
Ventas Octubre $ 108,900,000
Inc. % Noviembre 4.25%
Inc. $ Noviembre $ 4,628,250

Presupuesto de Ventas y Recaudo de Cartera

Mes Ventas
Noviembre $ 113,528,250
Diciembre $ 120,112,889

Presupuesto de Compras
Detalle Noviembre
Costo de Mercancia (80%) $ 90,822,600
(+) Inventario Final Deseado $ 54,493,560
(-) Inventario Inicial $ 50,000,000
(=) Compras presupuestadas $ 95,316,160

Presupuesto de Compras y Pago a Proveedores

Mes Compras
Noviembre $ 95,316,160
Diciembre $ 99,250,937

Presupuesto de Nomina y Prestaciones

Detalle Noviembre
Remuneracion Mensual $ 11,450,000
Auxilio de Transporte $ 585,860
Parafiscales (9%) $ 1,030,500
Seguridad Social (21,022%) $ 2,407,019
Pago de Primas $ -
Total Nomina y Prestaciones $ 15,473,379

Presupuesto de Gastos de Sostenimiento

Detalle Noviembre
Gastos Generales $ 1,300,000
Arriendo $ 1,100,000
Servicios $ 600,000
Publicidad $ 400,000
Total Gastos de sostenimiento $ 3,400,000
 Presupuesto de Gastos Financieros
Detalle Noviembre
Saldo de Capital $ 28,000,000
Tasa de Interes 2.5%
Intereses Generados $ 700,000

Presupuesto de Efectivo -Simplicado

Hermanos Montiel Ltda.
Periodo Noviembre- Diciembre
Ingresos Proyectados Noviembre
Ventas de Contado $ 47,284,516
Recaudo de CxC $ 79,000,000
Aportes de Capital de Socios $ 5,000,000
Total Ingresos Proyectados $ 131,284,516

Egresos Proyectados Noviembre

Compras de Contado $ 45,370,492
Pago de CxP $ 42,250,000
Pago de Nomina y Prestaciones $ 15,473,379
Gastos de sostenimiento $ 3,400,000
Pago de Cuota Mensual $ 2,000,000
Pago de Intereses $ 750,000
Compra de Maquinarias $ -
Total Egresos Proyectados $ 109,243,871

Efectivo Generado en el Periodo $ 22,040,645

(+) Saldo Inicial de Efectivo $ 1,000,000
(-) Saldo Minimo Requerido $ 700,000
(=) Superavits o Deficits $ 22,340,645

Presupuesto de Efectivo -Clasificado

Hermanos Montiel Ltda.
Periodo Noviembre- Diciembre
Noviembre
Efectivo Generado en Actividades Operacionales
Ventas de Contado $ 47,284,516
Recaudo de CxC $ 79,000,000
Compras de Contado $ 45,370,492
Pago de CxP $ 42,250,000
Pago de Nomina y Prestaciones $ 15,473,379
Gastos de sostenimiento $ 3,400,000
Total Efectivo Proyectado en Actividades Operacionales $ 19,790,645

Efectivo Proyectado en Actividades de Financiacion

Aportes de Capital de Socios $ 5,000,000
Pago de Cuota Mensual $ 2,000,000
Pago de Intereses $ 750,000
Total Efectivo Proyectado en Actividades de Financiacion $ 2,250,000

Efectivo Proyectado en Actividades de Inversion

Compra de Maquinarias $ -
Total Efectivo Proyectado en Actividades de Inversion $ -

Efectivo Generado en el Periodo $ 22,040,645

(+) Saldo Inicial de Efectivo $ 1,000,000
(-) Saldo Minimo Requerido $ 700,000
(=) Superavits o Deficits $ 22,340,645
 Ventas Noviembre $ 113,528,250
Inc. % Diciembre 5.8%
Inc. $ Diciembre $ 6,584,639

esto de Ventas y Recaudo de Cartera

IVA (19%) Ventas con IVA Contado (35%) Credito(65%) Recaudo CxC
$ 21,570,368 $ 135,098,618 $ 47,284,516 $ 87,814,101 $ 79,000,000
$ 22,821,449 $ 142,934,337 $ 50,027,018 $ 92,907,319 $ 87,814,101

Diciembre
$ 96,090,311
$ 57,654,186
$ 54,493,560
$ 99,250,937

sto de Compras y Pago a Proveedores

IVA (19%) Compras con IVA Contado (40%) CxP (60%) Pago CxP
$ 18,110,070 $ 113,426,230 $ 45,370,492 $ 68,055,738 $ 42,250,000
$ 18,857,678 $ 118,108,615 $ 47,243,446 $ 70,865,169 $ 68,055,738

Diciembre
$ 11,450,000
$ 585,860
$ 1,030,500
$ 2,407,019
$ 6,017,930
$ 21,491,309

Diciembre
$ 1,300,000
$ 1,100,000
$ 600,000
$ 400,000
$ 3,400,000
 Diciembre
$ 26,000,000
2.5%
$ 650,000

Diciembre
$ 50,027,018
$ 87,814,101
$ -
$ 137,841,119

Diciembre
$ 47,243,446
$ 68,055,738
$ 21,491,309
$ 3,400,000
$ 2,000,000
$ 700,000
$ 9,000,000
$ 151,890,493

-$ 14,049,374
$ 700,000
$ 800,000
-$ 14,149,374

Diciembre

$ 50,027,018
$ 87,814,101
$ 47,243,446
$ 68,055,738
$ 21,491,309
$ 3,400,000
-$ 2,349,374
 $ -
$ 2,000,000
$ 700,000
-$ 2,700,000

$ 9,000,000
-$ 9,000,000

-$ 14,049,374
$ 700,000
$ 800,000
-$ 14,149,374