Asignatura:

Legislación Tributaria
NRC-3209

Actividad 3
Declaracion de Renta

Presentado por:

Joan Styven Torres Sanchez ID 648114

Yehidi Alejandra Sotomonte Velasco ID 733603
Jennifer Yulieth Sánchez Solano ID731535

Presentado a:
Pablo Enrique Salcedo

Corporación Universitaria Minuto de Dios

Bogotá D.C
2021
 RETENCIÓN EN LA FUENTE

La sociedad Surtiditos S.A.S. Se encuentra ubicada en la calle 40 Sur N.13-22 telefónico N.

6.241136 e identificada con Nit: 900.345.325-6 su Actividad principal es la
comercialización de productos de materiales para construcción. Actividad económica del 6.9
por mil. Su Gerente es el señor: Manuel Vargas Gómez, identificado con cedula de
ciudadanía N. 17.046.420 de Bogotá D.C, el contador es el señor: Juan Carlos Pulido con
tarjeta profesional. 1502-4 de la junta Central de contadores.

Para el mes de Octubre del 2021; la empresa obtuvo los siguientes movimientos operativos
y comerciales; se solicita calcular la retención en la fuente de acuerdo con las bases y
porcentajes respectivos para el año 2021.

1. Vende materiales de construcción al ministerio del interior por valor de $9.300.000 más
IVA del 19%; su pago se realiza a 60 días.

2. Vende mercancías por valor de $5.000.000 a Distribuidores Buitrago Ltda. Más IVA del
19%, la empresa le realiza un descuento comercial a pie de factura por valor del 6% y recibe
el efectivo a satisfacción.

3.Se cancela Honorarios a la empresa: Ingenieros Ltda. Por valor de $2.900.000

más IVA del 19 %, por el diseño de la parte frontal de la empresa. Actividad
económica de Ingenieros Ltda. Tarifa de industria y comercio de 4.14 por mil.

4. Se cancela servicios de mantenimiento a la implementar Ltda. Por valor de 2.950.000 más

IVA del 19%, se cancela de contado. Actividad económica de Implementar Ltda. Tarifa de
industria y comercio de 9.66 por mil.

5. Se Cancela servicio de Transporte de carga a: acortan S.A.S, por valor de $2.800.000 de

Contado. Actividad económica de Acortar S.A.S. Tarifa de industria y comercio de 7 por
mil.

6. Se paga servicios de vigilancia a la empresa K.G.B Ltda. Por valor de $7.000.000 más
IVA del 19% .La empresa confirma en su factura; que se encuentra vigilada por la
superintendencia de seguridad privada y su A.I.U es de $1.000.000. Actividad económica de
K.G.B Ltda. Tarifa de industria y comercio de 13.8 por mil

7. Se Cancela Arrendamiento de la bodega a implementar Ltda., por valor de $2.500.000 y

Se cancela de Contado. Actividad económica de Implementar Ltda. Tarifa de industria y
comercio de 9.66 por mil.
8. Se Compra pegante a Jairo Camargo Sánchez, perteneciente al régimen simplificado en el
impuesto a las ventas, por valor de $2.650.000 y se cancela de Contado. Las ventas son
gravadas al 19% actividad economica de jairo camargo. Tarifa de industria y de comercio de
6,9por mil

9. Elaborar el formulario de retención en la fuente con los valores a cancelar a la Dian.

1. Vende materiales de construcción al ministerio del interior por valor de $9.300.000 más IVA del 19%; su pago

Venta de materiales $ 9,300,000

IVA 19% $ 1,767,000
Cuenta de cobro $ 11,067,000
Anticipo de renta del 2.5% $ 232,500
Anticipo del IVA del 15% $ 265,050
Cuenta por cobrar Neta $ 10,569,450

2. Vende mercancías por valor de $5.000.000 a Distribuidores Buitrago Ltda. Más IVA del 19%,
la empresa le realiza un descuento comercial a pie de factura por valor del 6% y recibe el efectivo a satisfacción

Venta de mercancia $ 5,000,000

IVA 19% $ 950,000
Cuenta de cobro $ 5,950,000
Descuento comercial 6% $ 300,000
Anticipo de renta del 2.5% $ 125,000
Anticipo del IVA del 15% $ 142,500
Cuenta por cobrar Neta $ 5,382,500

3.Se cancela Honorarios a la empresa: Ingenieros Ltda. Por valor de $2.900.000 más IVA del 19 %,
por el diseño de la parte frontal de la empresa. Actividad económica de Ingenieros Ltda. Tarifa de industria y com

Pago de honorarios $ 2,900,000

IVA 19% $ 551,000
Cuenta por pagar $ 3,451,000
Reten de la fuent por hon 11% $ 319,000
Reten de ICA 4,14 por mil $ 12,006
Cuenta por cobrar Neta $ 3,119,994

4. Se cancela servicios de mantenimiento a la implementar Ltda. Por valor de 2.950.000 más IVA del 19%, se ca
Actividad económica de Implementar Ltda. Tarifa de industria y comercio de 9.66 por mil.

Pago de servicio de mantenimiento $ 2,950,000

IVA 19% $ 560,500
Cuenta por pagar $ 3,510,500
 Reten de la fuent por serv de mantenimiento 6 $ 177,000
Reten de ICA 9,66 por mil $ 28,497
Cuenta por cobrar Neta $ 3,305,003

5. Se Cancela servicio de Transporte de carga a: acortan S.A.S, por valor de $2.800.000 de Contado. Actividad e
Tarifa de industria y comercio de 7 por mil.

Pago de servicio de transporte $ 2,800,000

IVA 19% $ 532,000
Cuenta por pagar $ 3,332,000
Reten de la fuent por serv de trans de carga 1 $ 28,000
Reten de ICA 7 por mil $ 19,600
Cuenta por cobrar Neta $ 3,284,400

6. Se paga servicios de vigilancia a la empresa K.G.B Ltda. Por valor de $7.000.000 más IVA del 19% .La empre
que se encuentra vigilada por la superintendencia de seguridad privada y su A.I.U es de $1.000.000. Actividad

Pago de servicio de transporte $ 7,000,000

IVA del A.I.U $1.000.000 *19% $ 190,000
Cuenta por pagar $ 7,190,000
Reten de la fuent por servicio de vigilancia 1% $ 10,000
Reten de ICA 13,8 por mil $ 13,800
Cuenta por cobrar Neta $ 7,166,200

7. Se Cancela Arrendamiento de la bodega a implementar Ltda., por valor de $2.500.000 y Se cancela de Conta
Actividad económica de Implementar Ltda. Tarifa de industria y comercio de 9.66 por mil.

Pago de arrendamiento $ 2,500,000

IVA 19% $ 475,000
Cuenta por pagar $ 2,975,000
Reten de la fuent por arrend de bie e mueb 4% $ 100,000
Reten de ICA 9,66 por mil $ 24,150
Cuenta por cobrar Neta $ 2,850,850

8. Se Compra pegante a Jairo Camargo Sánchez, perteneciente al régimen simplificado en el impuesto a las ven
Las ventas son gravadas al 19% actividad economica de jairo camargo. Tarifa de industria y de comercio de 6,9p

compras pegante $ 2,650,000

Cuenta por pagar $ 2,650,000
Anticipo de renta del 2,5% $ 66,250
Reten de ICA 9,66 por mil $ 18,285
Cuenta por cobrar Neta $ 2,565,465
ás IVA del 19%; su pago se realiza a 60 días.

el efectivo a satisfacción.

A del 19 %,
Tarifa de industria y comercio de 4.14 por mil.

más IVA del 19%, se cancela de contado.

$ 6,750,000
0 de Contado. Actividad económica de Acortar S.A.S.

s IVA del 19% .La empresa confirma en su factura

e $1.000.000. Actividad económica de K.G.B Ltda. Tarifa de industria y comercio de 13.8 por mil

0 y Se cancela de Contado.

en el impuesto a las ventas, por valor de $2.650.000 y se cancela de Contado.

ria y de comercio de 6,9por mil
 Declaración Mensual de Retenciones en la Fuente Privada 350

1. año 2 0 2 1 0 5
4. Número de formularo

Colombia

Un compromiso que no podemos evadir

1 Lea Cuidadosamente las instrucciones 5###

5. Número de Identificaciín Tributaria (N 6. DV 7. Primer apellido 8. Segundo apellido 9. Primer nombre 10. Otros nombres
declarante
Datos del

9 0 0 6 7 7
12. Cod
11. Razón social Direccion
seccional
EMPRESA SAS 32
90. Autorretenedores Persons Jurídicas exonerados de
Si es una corrección in 25.Códig 26. No. Formulario anterior aportes (art. 114 E.T.) 91. Tarifa
Base sujeta a retención para
Concepto Retenciones a titulo de renta
pagos a abonos en cuenta

Rentas de trabajo 27 - 52

Rentas de pensiones 28 - 53 -
Honorarios 29 2,900,000 54 331,006
Comisiones 30 - 55

Servicios 31 6,750,000 56 276,897

Rendimientos financieros e intereses 32 - 57 -
Arrendamientos (Muebles e inmuebles) 33 2,500,000 58 124,150
Regalias y explotacion de la propiedad intelectual 34 - 59 -
Dividendos y participaciones 35 - 60 -
Compras 36 2,650,000 61 84,535
Transacciones con tarjetas débito y crédito 37 - 62 -
Contratos de construcción 38 - 63 -
Enajenación de activos fijos de personas naturales ante notarios y autoridades de tránsito 39 - 64 -
Loterías, rifas, apuestas y similares 40 - 65 -
Otros pagos sujetos a retención 41 - 66 -
Contribuyentes exonerados de aportes (art. 114-1 E.T.) 42 67

Ventas 43 - 68
Autorretenciones

Honorarios 44 - 69 -
Comisiones 45 - 70 -
Servicios 46 71

Rendimientos financieros 47 - 72

Pagos mensuales provisionales de carácter voluntario (Hidrocarburos y demás productos mineros) 48 73

Otros Conceptos 49 - 74 -
Pagos o abonos en cuenta al exterior a paises sin convenio 50 - 75

Pagos o abonos en cuenta al exterior a paises con convenio vigente 51 - 76

Menos retenciones practicadas en exceso o indebidas por operaciones anuladas, rescindidas o resultadas 77

Total retenciones renta y complementarios 78 816,588

Retenciones practicadas por otros impuestos
A titulo de IVA

A responsables del impuesto sobre las ventas 79

Practicadas por servicios a no residentes o no domiciliados 80 -

Menos retenciones practicadas en exceso o indebidas por operaciones anuladas, rescindidas o resultadas 81 -
Total retenciones I.V.A. 82 -
Retenciones impuesto de timbre nacional 83

Retención contribución laudos arbitrales 84

Total retenciones 85 816,588

Total

Más Sanciones 86
-

Total retenciones más sanciones 87

816,588
85. No. Indentificación signatario 86. DV

997. Espacio exclusivo para el sello

981. Código Representación de la entidad recaudadora
(Fecha efectiva de la transacción) 980. Pago Total $ 816,588
Firma del declarante o de quien lo representa
996. Espacio para el Autoadhesivo de la entidad recaudadora
982. Código Contador o Revisor Fiscal

Firma Revisor Fiscal o Contador 994. Con Salvedades

Coloque el timbre de la m‡quina

registradora al dorso de este formulario
983. No. Tarjeta Profesional