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INDICE
Composición del Directorio y de la Comisión Fiscalizadora
Memoria
Estados contables al 31 de octubre de 2016 presentados en forma comparativa
Estados contables básicos
Estado de situación patrimonial
Estado de resultados
Estado de evolución del patrimonio neto
Estado de flujo de efectivo
Información complementaria
Notas 1 a 9
Anexos A, B, D, E, F, G y H
Informe de los auditores independientes sobre estados contables
Informe de la Comisión Fiscalizadora
TRILENIUM S.A.
Composición del Directorio
Designado por la Asamblea General Ordinaria y Extraordinaria del 18 de diciembre de 2014 (por el lapso de
dos ejercicios)
Presidente: Antonio Eduardo Tabanelli
Vicepresidente: Ricardo Oscar Benedicto
Directores titulares: Mario Fernando Rodríguez Traverso
Federico Miguel de Achaval
Juan Carlos Salaberry
Roberto Pérez
Directores suplentes: Guillermo José Eumann
Damián Pando
Guillermo Enrique Gabella
Guillermo Miguel Ardissone
Designado por la Asamblea General Ordinaria y Extraordinaria del 6 de enero de 2016 (por el lapso de un
ejercicio)
Síndicos titulares: Enrique Ernesto Aldazábal
Enrique Jorge Cánepa
Enrique Atilio Sbertoli
Síndicos suplentes: María Paula Sallenave
Joaquín Labougle
Luciana Inés Martínez
TRILENIUM S.A.
Estados contables por el ejercicio anual N° 19 iniciado el 1 de noviembre de 2015 y finalizado el 31 de
octubre de 2016 presentados en forma comparativa con el ejercicio anterior
Domicilio legal: Aristóbulo del Valle 1257 - Ciudad Autónoma de Buenos Aires
Actividad principal: Prestación de servicios de procesamiento para terceros, explotación de salas de
espectáculos, gastronomía y afines
Fecha de inscripción en el Registro Público de Comercio del estatuto: 7 de diciembre de 1998
Fecha de inscripción de la última modificación del estatuto: 27 de noviembre de 2008
Número de inscripción en la Inspección General de Justicia: 1.659.255
Fecha en que se cumple el plazo de duración de la Sociedad: 7 de diciembre de 2097
Información sobre las sociedades controlantes (Notas 1 y 5):
Denominación: Boldt S.A.
Domicilio legal: Aristóbulo del Valle 1257 - 2° Piso - Ciudad Autónoma de
Buenos Aires
Actividad principal: Holding; negocio de los casinos y máquinas electrónicas de azar,
impresión de documentación referente a la identificación de personas y/o
bienes; construcción y obras de ingeniería, de entretenimiento, hotelera y
afines; de gestión y conservación de catastros; guarda de automóviles y
rodados; gastronomía; construcciones y obras de ingeniería y
construcción, explotación y/o comercialización de inmuebles e
inmobiliaria.
Participación de la sociedad controlante sobre el patrimonio: 50,00%
Porcentaje de votos de la sociedad controlante: 50,00%
Denominación: Sociedad Comercial del Plata S.A.
Domicilio legal: Reconquista 1088 - 9° piso - Ciudad Autónoma de Buenos Aires
Actividad principal: Inversión en valores mobiliarios
Participación de la sociedad controlante sobre el patrimonio: 50,00%
Porcentaje de votos de la sociedad controlante: 50,00%
Composición del capital (Nota 6):
Tipo, valor nominal y N° de votos Suscripto, integrado
Cantidad que otorga cada una e inscripto
$
30.000.000 Ordinarias, nominativas no endosables, de valor
nominal $ 1 y con derecho a un voto por acción 30.000.000
Las notas y anexos que se acompañan forman parte integrante de estos estados contables.
Véase nuestro informe de fecha:
5 de enero de 2017
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Reg. de Asoc. Prof. CPCECABA Tº 2 Fº 6
ESTADO DE RESULTADOS
por el ejercicio finalizado el 31 de octubre de 2016 comparativo con el ejercicio anterior
(en pesos)
Ejercicio finalizado el
31/10/16 31/10/15
Las notas y anexos que se acompañan forman parte integrante de estos estados contables.
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Reg. de Asoc. Prof. CPCECABA Tº 2 Fº 6
Saldos al inicio del ejercicio 30.000.000 30.000.000 6.000.000 42.446.518 49.104.214 97.550.732 127.550.732 78.446.518
Distribución de resultados
Reserva voluntaria (1) - - - 49.104.214 (49.104.214) - - -
Desafectación reserva voluntaria y distribución de
dividendos en efectivo (2) - - - (72.500.000) - (72.500.000) ( 72.500.000) -
Desafectación reserva voluntaria y distribución de
dividendos en efectivo (3) - - - (19.000.000) - (19.000.000) ( 19.000.000) -
Ganancia del ejercicio según el estado de resultados - - - - 68.344.100 68.344.100 68.344.100 49.104.214
Saldos al cierre del ejercicio 30.000.000 30.000.000 6.000.000 50.732 68.344.100 74.394.832 104.394.832 127.550.732
Las notas y anexos que se acompañan forman parte integrante de estos estados contables.
Ejercicio finalizado el
31/10/16 31/10/15
VARIACIONES DEL EFECTIVO
Efectivo al inicio del ejercicio 53.146.367 29.909.725
Efectivo al cierre del ejercicio (Nota 2.3.14) 48.140.454 53.146.367
(Disminución neta) / Aumento neto del efectivo ( 5.005.913) 23.236.642
CAUSAS DE LAS VARIACIONES DEL EFECTIVO
Actividades operativas
Ganancia del ejercicio 68.344.100 49.104.214
Más: impuesto a las ganancias devengado en el ejercicio 37.021.860 26.544.321
Ajustes para arribar al flujo neto de efectivo proveniente de las actividades
operativas:
Depreciación de bienes de uso 13.132.326 3.085.992
Amortización de activos intangibles 717.426 204.242
Recupero de previsiones - ( 8.856)
Aumento en previsiones 2.500.000 500.000
Intereses devengados por préstamos - 81
Cambios en activos y pasivos operativos:
Disminución (aumento) en créditos por ventas 45.602.902 (42.521.059)
Disminución (aumento) en otros créditos 2.460.196 ( 2.879.607)
Aumento en bienes de cambio ( 508.560) ( 49.060)
Aumento en deudas comerciales 1.515.625 11.194.011
Aumento en remuneraciones y cargas sociales 6.331.134 5.798.562
Aumento en cargas fiscales 170.849 324.169
(Disminución) aumento en otros pasivos ( 102.619) 38.849
Utilización de previsiones ( 139.500) ( 315.970)
Impuesto a las ganancias pagado ( 43.194.317) (14.836.101)
Flujo neto de efectivo generado por las actividades operativas 133.851.422 36.183.788
Actividades de inversión
Pagos por incorporación de activos intangibles ( 1.833.838) ( 969.897)
Pagos por compras de bienes de uso ( 45.523.497) (11.814.817)
Flujo neto de efectivo utilizado en las actividades de inversión ( 47.357.335) (12.784.714)
Actividades de financiación
Disminución neta de préstamos - ( 162.351)
Intereses pagados por préstamos - ( 81)
Pagos de dividendos ( 91.500.000) -
Flujo neto de efectivo utilizado en las actividades de financiación ( 91.500.000) ( 162.432)
(Disminución neta) / Aumento neto del efectivo ( 5.005.913) 23.236.642
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Reg. de Asoc. Prof. CPCECABA Tº 2 Fº 6
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Reg. de Asoc. Prof. CPCECABA Tº 2 Fº 6
TRILENIUM S.A.
Número de Inscripción en la Inspección General de Justicia: 1.659.255
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Número de Inscripción en la Inspección General de Justicia: 1.659.255
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Número de Inscripción en la Inspección General de Justicia: 1.659.255
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TRILENIUM S.A.
Número de Inscripción en la Inspección General de Justicia: 1.659.255
En el Estado de flujo de efectivo, el rubro efectivo y equivalentes de efectivo comprende los saldos de caja y
bancos y los equivalentes de efectivo. Los equivalentes de efectivo incluyen inversiones de corto plazo, de
alta liquidez, fácilmente convertible en importes conocidos de efectivo.
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TRILENIUM S.A.
Número de Inscripción en la Inspección General de Justicia: 1.659.255
3.3.1) Corrientes
Pagos a recuperar 2.855.614 7.777.755
Gastos pagados por adelantado 1.035.992 776.863
Anticipos al personal 172.300 120.044
Anticipos a proveedores en moneda nacional 393.757 156.640
Anticipos a proveedores en moneda extranjera (Anexo G y Nota 2.3.3) 13.908 8.680
Saldo a favor ingresos brutos 3.213.215 1.197.995
Diversos 24.164 131.169
3.3.2) No corrientes
Impuesto diferido (Nota 8) 2.017.407 1.977.999
3.4.1) Corrientes
Comunes en moneda nacional 25.756.984 21.374.675
Comunes en moneda extranjera (Anexo G y Nota 2.3.3) 20.264.300 2.076.602
Otras partes relacionadas (Notas 5) - 817.112
Otras partes relacionadas en moneda extranjera (Anexo G y Notas 2.3.3 y 5) 629.823 -
Cheques diferidos 43.600 480.086
Sociedades art. N° 33 Ley N° 19.550 en moneda nacional (Nota 5) 284.706 4.751.734
Sociedades art. N° 33 Ley N° 19.550 en moneda extranjera
(Anexo G y Notas 2.3.3 y 5) 1.218.030 -
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3.4.2) No corriente
Comunes en moneda extranjera (Anexo G y Nota 2.3.3) 7.950.537 1.234.718
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TRILENIUM S.A.
Número de Inscripción en la Inspección General de Justicia: 1.659.255
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TRILENIUM S.A.
Número de Inscripción en la Inspección General de Justicia: 1.659.255
Boldt S.A.
Ventas, servicios y otros - 9.270
Asesoramiento societario - 215.307
Recupero de gastos, tareas administrativas, otros servicios de
monitoreo, control y administración de máquinas tragamonedas y
adquisición de licencias de software ( 5.104.774) (11.731.835)
Pago de dividendos (45.750.000) -
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31/10/16 31/10/15
SALDOS
Sociedades controlantes
Boldt S.A.
Deudas comerciales (1.502.736) (4.751.734)
Créditos por ventas - 11.680
Otras partes relacionadas
Parque de la Costa S.A.
Deudas comerciales ( 284.517) ( 185.584)
Servicios Para el Transporte de Información S.A.
Deudas comerciales ( 67.993) ( 84.492)
Boldt Impresores S.A.
Créditos por ventas 1.720 -
Deudas comerciales ( 277.313) ( 547.036)
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Número de Inscripción en la Inspección General de Justicia: 1.659.255
Al 31 de octubre de 2016 las colocaciones en fondos comunes de inversión por $ 36.072.403 se actualizan al
valor de la cuotaparte.
Al 31 de octubre de 2015 existían colocaciones en títulos públicos por valor nominal U$S 2.400.000 y
U$S 760.000 que devengaban intereses al 7% y 8,75% nominal anual respectivamente y colocaciones en
fondos comunes de inversión por $ 3.027.160 que se actualizan al valor de la cuotaparte.
Los créditos no tienen cláusulas de actualización y no devengan intereses al 31 de octubre de 2016 ni al 31
de octubre de 2015.
Al 31 de octubre de 2016, existen deudas por U$S 129.344 y 250.634 que devengan intereses a la tasa del
5% y del 7% nominal anual respectivamente.
Al 31 de octubre de 2015, existían deudas por U$S 315.469 que devengaban intereses a la tasa del 5%
nominal anual.
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TRILENIUM S.A.
Número de Inscripción en la Inspección General de Justicia: 1.659.255
El detalle de los principales componentes de activos y pasivos por impuesto diferido es el siguiente:
Estados contables por el
ejercicio cerrado el
31/10/16 31/10/15
Activo por impuesto diferido
Bienes de uso 620.860 727.885
Provisiones - 700.281
Previsiones 1.412.486 586.311
Total activo por impuesto diferido 2.033.346 2.014.477
Pasivo por impuesto diferido
Gratificaciones ( 15.939) ( 36.478)
Total pasivo por impuesto diferido ( 15.939) ( 36.478)
Total activo neto por impuesto diferido (Nota 3.3.2) 2.017.407 1.977.999
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Número de Inscripción en la Inspección General de Justicia: 1.659.255
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(1) En función de la duración del contrato original. Las altas a partir del 29 de noviembre de 2009 se deprecian en 120 meses.
(2) En 60 meses hasta la finalización del contrato original. Las altas a partir del 29 de noviembre de 2009 se deprecian en 36 meses.
(3) En función de la duración del contrato original. Las altas a partir del 29 de noviembre de 2009 se deprecian en 24 meses.
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ACTIVOS INTANGIBLES
al 31 de octubre de 2016 comparativo con el ejercicio anterior (en pesos)
Licencias de software 2.083.398 720.337 2.803.735 204.242 33,33 717.426 921.668 1.882.067 1.879.156
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TRILENIUM S.A.
Número de Inscripción en la Inspección General de Justicia: 1.659.255
INVERSIONES TEMPORARIAS
al 31 de octubre de 2016 comparativo con el ejercicio anterior (en pesos)
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TRILENIUM S.A.
PREVISIONES
al 31 de octubre de 2016 comparativo con el ejercicio anterior (en pesos)
Saldos Saldos
al comienzo al cierre del
Rubros del ejercicio Aumentos Disminuciones ejercicio
(1)
INCLUIDAS EN EL PASIVO
Corrientes
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Número de Inscripción en la Inspección General de Justicia: 1.659.255
31/10/16 31/10/15
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TRILENIUM S.A.
Número de Inscripción en la Inspección General de Justicia: 1.659.255
ACTIVOS Y PASIVOS EN MONEDA EXTRANJERA
al 31 de octubre de 2016 comparativo con el ejercicio anterior
31/10/16 31/10/15
Cambio/
Clase y monto de la cotización Monto en Clase y monto de la Monto en
Rubros moneda extranjera vigente moneda local moneda extranjera moneda local
pesos pesos pesos
PASIVO CORRIENTE
Deudas comerciales
Comunes U$S 1.337.578 15,150 20.264.300 U$S 217.536 2.076.602
Sociedades art. N° 33 Ley N° 19.550 U$S 80.398 15,150 1.218.030 -
Otras partes relacionadas U$S 41.572 15,150 629.823 -
PASIVO NO CORRIENTE
Deudas comerciales
Comunes U$S 524.788 15,150 7.950.537 U$S 129.344 1.234.718
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TRILENIUM S.A.
Gastos de Gastos de
Costo de los comercia- adminis- Total Total
Rubro servicios lización tración 31/10/16 31/10/15
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Hemos auditado los estados contables adjuntos de TRILENIUM S.A. (en adelante “la Sociedad”), que
comprenden el estado de situación patrimonial al 31 de octubre de 2016, los estados de resultados, de
evolución del patrimonio neto y de flujo de efectivo por el ejercicio finalizado en esa fecha, así como
las notas 1 a 9 y los anexos A, B, D, E, F, G y H que se presentan como información complementaria.
Las cifras y otra información correspondientes al ejercicio finalizado el 31 de octubre de 2015 son
parte integrante de los estados contables mencionados precedentemente y se las presenta con el
propósito de que se interpreten exclusivamente en relación con las cifras y con la información del
ejercicio actual.
Nuestra responsabilidad consiste en expresar una opinión sobre los estados contables adjuntos basada
en nuestra auditoría. Hemos realizado nuestra auditoría de acuerdo con las normas de auditoría
establecidas en la Resolución Técnica N° 37 de la Federación Argentina de Consejos Profesionales de
Ciencias Económicas (“FACPCE”). Dichas normas exigen que cumplamos los requerimientos de
ética, y que planifiquemos y ejecutemos la auditoría para obtener una seguridad razonable de que los
estados contables no contienen errores significativos. Una auditoría implica realizar procedimientos
sobre bases selectivas para obtener elementos de juicio sobre las cifras y aseveraciones presentadas en
los estados contables. Los procedimientos seleccionados dependen de nuestro juicio profesional,
incluyendo la evaluación del riesgo de que los estados contables contengan errores significativos. Al
realizar esta evaluación del riesgo, consideramos el control interno existente en la Sociedad relativo a
la preparación y presentación de los estados contables con la finalidad de seleccionar los
procedimientos de auditoría apropiados en las circunstancias, pero no con el propósito de expresar una
opinión sobre la efectividad del control interno de la Sociedad. Como parte de la auditoría se evalúan
asimismo las políticas contables utilizadas, las estimaciones significativas hechas por la Dirección y la
presentación de los estados contables en su conjunto. Consideramos que la evidencia de auditoría que
hemos obtenido es suficiente y apropiada para sustentar nuestra opinión profesional.
Opinión
En nuestra opinión, los estados contables adjuntos presentan razonablemente, en todos sus aspectos
significativos, la situación patrimonial y financiera de TRILENIUM S.A. al 31 de octubre de 2016, los
resultados de sus operaciones, las variaciones en su patrimonio neto y el flujo de efectivo por el
ejercicio finalizado en esa fecha, de acuerdo con las normas contables profesionales vigentes en la
Ciudad Autónoma de Buenos Aires.
b. hemos aplicado los procedimientos sobre prevención de lavado de activos de origen delictivo y
financiación del terrorismo previstos en las correspondientes normas profesionales emitidas por la
FACPCE, y
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Reg. de Asoc. Prof. CPCECABA Tº 2 Fº 6
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Los estados contables de la Sociedad al 31 de octubre de 2016 y 2015 han sido preparados de acuerdo con
las Normas Contables Profesionales Argentinas (“Normas Argentinas”), las cuales varían en ciertos aspectos
respecto de las Normas Internacionales de Información Financiera (“NIIF”). A continuación se describen los
aspectos más significativos de esas diferencias:
Medición de inversiones
Al 31 de octubre de 2016, las inversiones en fondos comunes de inversión mantenidas por la Sociedad, han
sido clasificadas como activos financieros disponibles para la venta, los cuales, de acuerdo con NIIF, se
valúan a su valor razonable con cambios de valor en otros resultados integrales. Por lo tanto, se ha
reclasificado el cambio de valor de dichas inversiones del resultado del ejercicio a otros resultados integrales.
A la fecha de transición, las NIIF permiten valuar todos los elementos que compongan una clase de PP&E
considerando su valor razonable como costo atribuido.
La Sociedad ha optado por utilizar el valor razonable para terrenos e inmuebles. Para las restantes clases de
elementos que componen PP&E, ha decidido utilizar el valor de costo reexpresado de acuerdo con las
Normas Argentinas como costo atribuido.
Las depreciaciones se calcularon sobre los valores de costo sin estimar un valor residual a la finalización de
la vida útil. Se han aplicado tasas anuales suficientes para extinguir sus valores al término de la vida útil
estimada.
Las NIIF requieren que los bienes de cambio sean valuados a su costo histórico o valor neto de realización,
el menor.
De acuerdo con las Normas Argentinas, los bienes de cambio deben ser valuados a su costo de reposición. La
Gerencia evaluó el impacto de esta diferencia en los Estados Contables y concluyó que la misma no es
relevante para la Sociedad, razón por la cual este punto no es expuesto como diferencia en el apartado B.
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Reg. de Asoc. Prof. CPCECABA Tº 2 Fº 6
La Sociedad brinda puntos a quienes se encuentren asociados al Club de Jugadores, en función a las apuestas
realizadas. De acuerdo a la IFRIC 13, estos beneficios son definidos como “Programa de fidelización de
clientes”. En consecuencia, los puntos acumulados bajo este programa al cierre del ejercicio, no reconocidos
de acuerdo con las Normas Argentinas, se han segregado de los ingresos por ventas y se ha diferido el
reconocimiento de ingresos relacionados con los mismos, hasta tanto los puntos sean redimidos.
Se incluye dentro de este concepto el reconocimiento del efecto en el cálculo del impuesto diferido de los
ajustes anteriores.
Adicionalmente, por aplicación de lo dispuesto en las Resoluciones Generales Nº 485 y 487 de la C.N.V., la
Sociedad ha optado por no reconocer en sus estados contables preparados de acuerdo con Normas
Argentinas, el efecto sobre la determinación del impuesto diferido del ajuste por inflación sobre los bienes de
uso, y exponer dicho efecto en nota a dichos estados contables. El mencionado pasivo por impuesto diferido
también ha sido considerado como diferencia en el apartado B.
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Reconciliación del patrimonio neto determinado de acuerdo con normas contables profesionales
argentinas y el determinado de acuerdo con las NIIF al 31 de octubre de 2016.
Reconciliación del patrimonio neto determinado de acuerdo con normas contables profesionales
argentinas y el determinado de acuerdo con las NIIF al 31 de octubre de 2015.
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Reg. de Asoc. Prof. CPCECABA Tº 2 Fº 6
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