CREDIQ INVERSIONES,CR S.A.

ESTADOS FINANCIEROS

CONSOLIDADOS

AL 31 de Diciembre 2021
CrediQ Inversiones C.R. S.A. ( Consolidado )
Estadode Consolidados del Resultado Integral
Del 01 de Enero Al 31 de Diciembre 2021
En miles de colones costarricenses

2021 2020
Ingresos:
Intereses sobre cartera de crédito y arrendamiento ¢ 25 612 160 ¢ 24 621 337
Comisiones por financiamientos otorgados 1 892 330 2 359 439
Comisiones por seguros 2 683 590 1 900 839
30 188 079 28 881 615

Costos financieros -11 866 156 -11 761 957

Utilidad bruta 18 321 924 17 119 658

Gastos operativos Anexo 5 -15 141 259 -11 138 281

Utilidad de operación 3 180 665 5 981 377

Otros ingresos 2 897 073 2 537 152

Diferencias de cambio, neto 926 502 1 925 560
Utilidad antes de impuesto sobre la renta 7 004 240 10 444 089

Impuesto sobre la renta -2 265 029 -3 286 403

Utilidad neta 4 739 210 7 157 686

Otro resultado integral - -

Resultado integral total del año ¢ 4 739 210 ¢ 7 157 686

Erick Abarca Ruiz Sergio Mendez Hidalgo

Gerente General Contador General
CPI# 29633

Oscar Sanchez Chavez

Gerente Financiero
CrediQ Inversiones C.R. S.A.
Estados Consolidados de cambios en el Patrimonio
Al 31 de Diciembre 2021
En miles de colones costarricenses

Capital Utilidades
Reserva legal Reserva voluntaria Total patrimonio
Social retenidas
Notas
Al 31 de diciembre 2019 ¢ 8 782 875 ¢ 1 779 879 ¢ 3 112 550 ¢ 21 179 622 ¢ 34 854 926
Utilidad neta del año 7 157 684 7 157 684
Dividendos declarados -2 804 165 -2 804 165
Traspaso a la reserva legal 268 179 -268 179 0
Traspaso de la reserva voluntaria -321 145 321 145 0
Al 31 de Diciembre 2020 ¢ 8 782 875 ¢ 2 048 058 ¢ 2 791 405 ¢ 25 586 107 ¢ 39 208 445
Utilidad neta del año 4 739 210 4 739 210
Traspaso de la reserva voluntaria 151 973 (151 973) -
Al 31 de Diciembre 2021 ¢ 8 782 875 ¢ 2 048 058 ¢ 2 943 378 ¢ 30 173 344 ¢ 43 947 656

Erick Abarca Ruiz Oscar Sanchez Chavez Sergio Mendez Hidalgo

Gerente General Gerente Financiero Contador General
CPI# 29633
CREDIQ INVERSIONES COSTA RICA S.A.
ANEXO # 1
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS
AL 31 DE DICIEMBRE 2021
EXPRESADO EN MILES COLONES COSTARRICENSES
TIPO DE CAMBIO ¢645.25

CUENTAS POR COBRAR PARTES RELACIONADAS 2021 2020

Corporación Grupo Q Costa Rica, S.A. ¢ 344 564 ¢ 23 148

Financiera Credi Q SA 1 336 1 292
Credi Q SA de CV 1 421 1 359
Inversiones Credi Q Business S.A. 4 014 -
TOTAL ¢ 351 334 ¢ 25 800

Erick Abarca Ruiz Sergio Mendez Hidalgo

Gerente General Contador General
CPI# 29633

Oscar Sanchez Chavez

Gerente Financiero
CREDIQ INVERSIONES COSTA RICA SA
ANEXO # 2
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2021
EXPRESADO EN MILES COLONES COSTARRICENSES
TIPO DE CAMBIO ¢645.25

Institución financiera Saldo actual F.Constitución F.Vencimiento Moneda Deudor

BANCO AGRICOLA S.A. DE C. 1 225 900 27/5/2021 27/5/2024 USD CrediQ Inversiones CR S.A.
BANCO CITI NY, CMB 1 209 844 29/7/2021 20/8/2024 USD CrediQ Inversiones CR S.A.
BANCO CITI NY, CMB 18 799 706 13/2/2019 27/6/2027 USD CrediQ Inversiones CR S.A.
BANCO CITI NY, CMB 11 771 345 14/6/2019 20/6/2027 USD CrediQ Inversiones CR S.A.
BANCO CITI NY, CMB 6 675 525 20/11/2019 20/6/2027 USD CrediQ Inversiones CR S.A.
BANCO CITI NY, CMB 546 527 28/10/2021 28/7/2024 USD CrediQ Inversiones CR S.A.
BANCO CUSCATLAN SALV S.A. 985 799 26/10/2020 27/10/2023 USD CrediQ Inversiones CR S.A.
BANCO DE COSTA RICA 1 100 000 11/5/2020 11/11/2022 CRC CrediQ Inversiones CR S.A.
BANCO DE COSTA RICA 824 468 29/7/2020 29/7/2023 USD CrediQ Inversiones CR S.A.
BANCO DE COSTA RICA 35 348 27/1/2021 6/12/2022 CRC CrediQ Inversiones CR S.A.
BANCO DE COSTA RICA 364 652 27/1/2021 3/12/2022 CRC CrediQ Inversiones CR S.A.
BANCO DE COSTA RICA 904 086 27/1/2021 1/10/2022 CRC CrediQ Inversiones CR S.A.
BANCO DE COSTA RICA 873 803 17/6/2021 17/6/2022 USD CrediQ Inversiones CR S.A.
BANCO DE COSTA RICA 952 722 29/9/2021 29/9/2022 USD CrediQ Inversiones CR S.A.
BANCO FICOHSA PANAMA S.A 1 098 480 30/6/2021 28/4/2023 USD CrediQ Inversiones CR S.A.
BANCO FICOHSA PANAMA S.A 1 086 433 31/8/2021 28/8/2023 USD CrediQ Inversiones CR S.A.
BANCO FICOHSA PANAMA S.A 760 853 16/12/2021 16/12/2024 USD CrediQ Inversiones CR S.A.
BANCO PANAMA 6 613 813 26/1/2021 14/3/2023 USD CrediQ Inversiones CR S.A.
BANCOLOMBIA 3 226 202 30/6/2020 30/7/2024 USD CrediQ Inversiones CR S.A.
BANCOLOMBIA 4 570 472 27/10/2020 27/10/2024 USD CrediQ Inversiones CR S.A.
BANCOLOMBIA 917 019 26/1/2021 12/9/2022 USD CrediQ Inversiones CR S.A.
BANCOLOMBIA 1 438 236 26/1/2021 8/10/2022 USD CrediQ Inversiones CR S.A.
BANCOLOMBIA 6 129 827 11/2/2021 15/2/2025 USD CrediQ Inversiones CR S.A.
BANCOLOMBIA 429 208 23/8/2018 13/8/2022 USD CrediQ Inversiones CR S.A.
BANCOLOMBIA 3 226 250 20/12/2021 16/12/2022 USD CrediQ Inversiones CR S.A.
BICSA. 240 179 26/1/2021 8/3/2023 USD CrediQ Inversiones CR S.A.
BICSA. 62 024 29/1/2021 28/7/2022 USD CrediQ Inversiones CR S.A.
DAVIVIENDA PANAMA 1 641 614 25/6/2020 25/6/2023 USD CrediQ Inversiones CR S.A.
DAVIVIENDA PANAMA 3 264 506 28/6/2021 28/6/2024 USD CrediQ Inversiones CR S.A.
DAVIVIENDA PANAMA 19 358 29/1/2019 24/1/2022 USD CrediQ Inversiones CR S.A.
DAVIVIENDA PANAMA 154 505 17/5/2019 17/5/2022 USD CrediQ Inversiones CR S.A.
DAVIVIENDA PANAMA 648 937 19/12/2019 12/12/2022 USD CrediQ Inversiones CR S.A.
DEG DEUTSCHE INVESTITIONS 8 872 188 23/3/2020 15/2/2027 USD CrediQ Inversiones CR S.A.
DEG DEUTSCHE INVESTITIONS 8 132 839 23/4/2020 15/2/2027 USD CrediQ Inversiones CR S.A.
FINANCIERA PROMERICA GUAT 1 290 500 21/9/2021 20/3/2022 USD CrediQ Inversiones CR S.A.
FINANCIERA PROMERICA GUAT 1 290 500 16/12/2021 14/6/2022 USD CrediQ Inversiones CR S.A.
FIRST CITIZENS BANK LIM 1 290 500 8/9/2017 18/9/2022 USD CrediQ Inversiones CR S.A.
FIRST CITIZENS BANK LIM 3 871 500 10/9/2019 10/6/2024 USD CrediQ Inversiones CR S.A.
MULTIBANK INC 601 655 26/1/2021 24/1/2022 USD CrediQ Inversiones CR S.A.
MULTIBANK INC 312 788 27/1/2021 31/5/2023 USD CrediQ Inversiones CR S.A.
MULTIBANK INC 1 328 333 23/3/2021 1/3/2025 USD CrediQ Inversiones CR S.A.
SCOTIABANK DE COSTA RICA 2 306 769 12/2/2020 12/2/2025 USD CrediQ Inversiones CR S.A.
SCOTIABANK DE COSTA RICA 2 806 838 23/9/2020 23/9/2025 USD CrediQ Inversiones CR S.A.
SCOTIABANK DE COSTA RICA 1 290 500 19/12/2017 14/12/2022 USD CrediQ Inversiones CR S.A.
UNITED STATES DFC 12 985 656 29/7/2021 20/7/2030 USD CrediQ Inversiones CR S.A.
UNITED STATES DFC 6 551 223 28/10/2021 20/10/2028 USD CrediQ Inversiones CR S.A.
SCOTIABANK DE COSTA RICA 1 677 650 12/2/2020 12/5/2025 USD CrediQ Leasing CR S.A.
BANCO DE COSTA RICA 792 224 28/5/2020 28/5/2023 USD CrediQ Leasing CR S.A.
BANCO DE COSTA RICA 422 997 31/8/2020 31/8/2023 USD CrediQ Leasing CR S.A.
HERCORP EUROPE SLU 322 625 28/9/2020 14/12/2023 USD CrediQ Leasing CR S.A.
BANCO DE COSTA RICA 1 505 583 29/9/2020 29/9/2023 USD CrediQ Leasing CR S.A.
HERCORP EUROPE SLU 322 625 6/11/2020 14/12/2023 USD CrediQ Leasing CR S.A.
HERCORP EUROPE SLU 322 625 13/11/2020 14/12/2023 USD CrediQ Leasing CR S.A.
HERCORP EUROPE SLU 322 625 13/11/2020 14/12/2023 USD CrediQ Leasing CR S.A.
SCOTIABANK DE COSTA RICA 980 780 25/11/2020 25/11/2025 USD CrediQ Leasing CR S.A.
BANCO DE COSTA RICA 1 548 600 23/3/2021 23/3/2024 USD CrediQ Leasing CR S.A.
DAVIVIENDA COSTA RICA 2 292 889 19/4/2021 19/4/2024 USD CrediQ Leasing CR S.A.
CREDIQ INVERSIONES COSTA RICA SA
ANEXO # 2
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2021
EXPRESADO EN MILES COLONES COSTARRICENSES
TIPO DE CAMBIO ¢645.25

HERCORP EUROPE SLU 322 625 19/6/2018 14/12/2023 USD CrediQ Leasing CR S.A.
HERCORP EUROPE SLU 322 625 19/6/2018 14/12/2023 USD CrediQ Leasing CR S.A.
HERCORP EUROPE SLU 322 625 19/6/2018 14/12/2023 USD CrediQ Leasing CR S.A.
HERCORP EUROPE SLU 322 625 19/6/2018 14/12/2023 USD CrediQ Leasing CR S.A.
HERCORP EUROPE SLU 322 625 22/6/2018 14/12/2023 USD CrediQ Leasing CR S.A.
HERCORP EUROPE SLU 322 625 22/6/2018 14/12/2023 USD CrediQ Leasing CR S.A.
HERCORP EUROPE SLU 322 625 22/6/2018 14/12/2023 USD CrediQ Leasing CR S.A.
HERCORP EUROPE SLU 322 625 22/6/2018 14/12/2023 USD CrediQ Leasing CR S.A.
HERCORP EUROPE SLU 322 625 20/12/2019 14/12/2023 USD CrediQ Leasing CR S.A.
HERCORP EUROPE SLU 322 625 20/12/2019 14/12/2023 USD CrediQ Leasing CR S.A.
HERCORP EUROPE SLU 322 625 31/12/2019 14/12/2023 USD CrediQ Leasing CR S.A.
HERCORP EUROPE SLU 645 250 31/12/2019 14/12/2023 USD CrediQ Leasing CR S.A.
HERCORP EUROPE SLU 645 250 31/12/2019 14/12/2023 USD CrediQ Leasing CR S.A.
HERCORP EUROPE SLU 322 625 31/12/2019 14/12/2023 USD CrediQ Leasing CR S.A.
HERCORP EUROPE SLU 967 875 31/12/2019 14/12/2023 USD CrediQ Leasing CR S.A.
HERCORP EUROPE SLU 322 625 31/12/2019 14/12/2023 USD CrediQ Leasing CR S.A.
HERCORP EUROPE SLU 645 250 31/12/2019 14/12/2023 USD CrediQ Leasing CR S.A.
HERCORP EUROPE SLU 645 250 31/12/2019 14/12/2023 USD CrediQ Leasing CR S.A.
HERCORP EUROPE SLU 322 625 31/12/2019 14/12/2023 USD CrediQ Leasing CR S.A.
DAVIVIENDA COSTA RICA 1 616 057 11/12/2019 11/12/2022 USD CrediQ Leasing CR S.A.
DAVIVIENDA COSTA RICA 4 742 292 13/8/2021 13/8/2026 USD CrediQ Leasing CR S.A.
DAVIVIENDA PANAMA 693 718 16/8/2021 16/8/2024 USD CrediQ Leasing CR S.A.
SCOTIABANK DE COSTA RICA 2 343 750 31/8/2021 1/8/2025 CRC CrediQ Leasing CR S.A.
HERCORP EUROPE SLU 322 625 17/9/2021 16/3/2022 USD CrediQ Leasing CR S.A.
HERCORP EUROPE SLU 322 625 17/9/2021 16/3/2022 USD CrediQ Leasing CR S.A.
HERCORP EUROPE SLU 322 625 17/9/2021 16/3/2022 USD CrediQ Leasing CR S.A.
HERCORP EUROPE SLU 322 625 17/9/2021 16/3/2022 USD CrediQ Leasing CR S.A.
BANCO DE COSTA RICA 3 322 092 23/9/2021 23/9/2024 USD CrediQ Leasing CR S.A.
BANCO LATINOAMERICANO DE 23 099 950 29/12/2021 29/12/2022 USD CrediQ Leasing CR S.A.

TOTAL MONEDA LOCAL 190 414 634

COMISIONES PAGADAS POR ANTICIPADO (1 977 293)

TOTAL PRESTAMOS POR PAGAR 188 437 341 #¡REF!

(66 635 003,48)

Erick Abarca Ruiz Sergio Mendez Hidalgo

Gerente General Contador General
CPI# 29633

Oscar Sanchez Chavez

Gerente Financiero
CREDIQ INVERSIONES COSTA RICA SA
ANEXO # 3
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2021
EXPRESADO EN MILES COLONES
TIPO DE CAMBIO ¢645.25

CUENTAS POR PAGAR PARTES RELACIONADAS 2021 2020

Corporación Grupo Q Costa Rica, S.A. ¢ 563 537 ¢ 837 328

Inversiones Credi Q Business S.A. 130 017 -
Grupo Q Corporativo SA de CV 2 207 2 029
TOTAL ¢ 695 761 ¢ 839 356

Erick Abarca Ruiz Sergio Mendez Hidalgo

Gerente General Contador General
CPI# 29633

Oscar Sanchez Chaves

Gerente Financiero
CREDIQ INVERSIONES COSTA RICA SA
ANEXO # 4
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS AL 31 DE
DICIEMBRE DEL 2021
EXPRESADO EN MILES COLONES COSTARRICENSES
TIPO DE CAMBIO ¢645.25

MOROSIDAD DE LA CARTERA 2021 2020

A- al dia ¢ 168 712 475 ¢ 146 679 936

B- 1 A 30 27 142 854 28 190 249
C- 31 A 60 10 904 038 16 210 835
D- 61 A 90 2 513 865 10 646 336
E- 91 A 120 843 079 2 076 826
F- 121 A 180 1 195 591 819 353
G- 181 A 300 1 376 607 1 184 730
H- 301 A 360 685 195 391 999
> 360 dias 1 963 329 1 046 977
Total Principales de Cartera 215 337 032 207 247 242

Cargos cartera 1 646 766 1 170 049

Intereses por Cobrar 4 198 510 4 145 220
Estimación para cuentas incobrables -4 721 936 -3 919 143

Total Cartera ¢ 216 460 372 208 643 367

Erick Abarca Ruiz Sergio Mendez Hidalgo

Gerente General Contador General
CPI# 29633

Oscar Sanchez Chaves

Gerente Financiero
CREDIQ INVERSIONES COSTA RICA SA
ANEXO # 5 Gasto Operativo
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS
Del 01 de Enero al 31 de Diciembre del 2021
EXPRESADO EN MILES COLONES COSTARRICENSES
TIPO DE CAMBIO ¢645.25

DETALLE DE GASTOS 2021 2020

Gastos de Personal ¢ 2 552 357 ¢ 2 264 286

Estimacion por perdidas Crediticias esperadas 1 669 722 2 254 311
Perdida en venta de Bienes recibidos en dacion de pago 4 543 208 3 977 175
Honorarios 690 566 584 312
Servicios de apoyo 583 876 594 081
Depreciacion de mobiliario, equipo y mejoras 584 264 561 307
Suministros, Reparaciones y Mttos. 244 955 124 172
Comisiones 7 168 41 740
Gastos Corporativos 3 140 167 -
Impuestos Municipales y Otros 134 347 108 465
Arrendamientos 148 343 89 467
Viajes, Estadias y Gtos. Repres. 102 991 76 218
Publicidad 489 146 216 857
Servicios Públicos 27 076 25 107
Otros gastos operativos 171 600 210 799
Seguros 51 472 9 985
Total Gasto Depreciacion y Amortizac Intangible ¢ 15 141 259 11 138 281

Erick Abarca Ruiz Sergio Mendez Hidalgo

Gerente General Contador General
CPI# 29633

Oscar Sanchez Chaves

Gerente Financiero
CREDIQ INVERSIONES COSTA RICA SA
ANEXO # 5A Gasto por Depreciación
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS
DE ENERO AL 30 DE SEPTIEMBRE DEL 2021
EXPRESADO EN MILES COLONES COSTARRICENSES
TIPO DE CAMBIO ¢645.25

2021 2020

 Amortización Software                   ¢ 148 880 ¢ 114 979

 Depreciación Edificios e instalaciones  109 104 64 104
 Depreciación Veh Arrendamiento 261 226 26 500
 Depreciación Equipo de computo          27 721 21 153
 Depreciación Mobiliario y equipo        16 396 12 280
 Depreciación Mejoras en propiedades arr 19 079 8 155
 Depreciación Vehiculos                  1 859 1 717

Total gasto depreciación y amortizaciones 584 264 248 890

Erick Abarca Ruiz Sergio Mendez Hidalgo

Gerente General Contador General
CPI# 29633

Oscar Sanchez Chaves

Gerente Financiero