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Activos no corrientes
Propiedades, planta y equipo 13 850.440 820.183
Deterioro 13 (352.820) (279.467)
Otros activos 15.354 13.321
Total activos no corrientes 512.974 554.037
Total activos 2.178.957 1.260.233
PASIVOS Y PATRIMONIO
Pasivos corrientes
obligaciones financieras 14.656 -
Proveedores 14 101.538 37.673
Cuentas por pagar 29.294 12.757
Impuestos corrientes por pagar 78.542 76.232
Obligaciones laborales 30.547 13.781
Provisiones 35.726 18.137
Total pasivos corrientes 290.303 158.580
Pasivos no corrientes
Obligaciones financieras 15 322.507 376.696
Costos y gastos por pagar 3.566
Anticipo y avances recibidos 82.929 176.543
Total pasivos corrientes 405.436 556.805
Total pasivos 695.739 715.385
Ganancias
Capital suscrito acumuladas Ganancias
y pagado Reservas adopción NIIF acumuladas Total
Saldo al 31 de diciembre de 2020 100.000 83.485 15.931 328.370 527.786
Aportes de los accionistas - -
Ganancia del período 17.061 17.061
Apropiaciones - - -
Dividendos decretados - -
Saldo al 31 de diciembre de 2021 100.000 83.485 15.931 345.431 544.847
Aportes de los accionistas - -
Ganancia del período 938.371 938.371
Apropiaciones - - -
Dividendos decretados - -
Saldo al 31 de diciembre de 2022 100.000 83.485 15.931 1.283.802 1.483.218
NOTA 1
INFORMACION GENERAL
TECNISOL SAS. Es una empresa tipo industrial y comercial dedicada a la fabricación de tanques,
despositos y recipientes de metal, constituida mediante escritura publica No. 0001856 de la notaria
4ta de Cúcuta, con Registro Mercantil Nº 58926 el dia 25 de julio de 1994 en la Camara de
Comercio de Cúcuta, Colombia. Su domicilio Principal esta en la Cll. 12 N. 4-38 Br. San Luis. Sus
actividades principales son la fabricación de tanques, depósitos y recipientes de metal, excepto los
utilizados para el envase o el transporte de mercancías, construcción de otras obras de ingeniería
civil, Mantenimiento y reparación especializado de productos elaborados en metal y Alquiler y
arrendamiento de otros tipos de maquinaria, equipo y bienes tangibles.
NOTA 2
BASES DE ELABORACION
Bases de Consolidación
Estos estados financieros consolidados se han elaborado de conformidad con la Norma Internacional
de Informacion Financiera para pequeñas empresas (NIIF para las Pequeñas empresas grupo 2)
emitida por el Consejo de Normas Internacionales de Contabilidad. Estan presentados en unidades
monetarias ($ miles de pesos) de Colombia.
NOTA 3
POLITICAS CONTABLES
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Inventarios
Los inventarios se expresan al importe menor entre el costo y el precio de venta menos los costos
de terminacion y venta. El costo se calcula aplicando el metodo de Promedio Ponderado.
Deudores
La mayoria de las ventas se realizan en condiciones de credito normales, y los importes de las
cuentas por cobrar no tienen intereses. Cuando el credio se amplia mas alla de las condiciones de
credito normales, las cuentas por cobrar se miden al costo amortizado utilizando el metodo de
intereses efectivos.
Cuentas Comerciales por Pagar
Las cuentas comerciales por pagar son obligaciones basadas en condiciones de credito normales no
tienen intereses.
NOTA 4
INGRESOS
INGRESOS OPERACIONALES 3.911.681.973
Devoluciones en ventas (274.268.178)
TOTAL INGRESOS 3.637.413.795
NOTA 5
COSTO DE VENTAS
NOTA 6
INGRESOS NO OPERACIONALES
NO OPERACIONALES 28.906.767
Financieros 262.602
Diversos 6.070
Recuperaciones 28.638.095
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NOTA 7
GASTOS DE ADMINISTRACIÓN
ADMINISTRACION 1.889.810.335
Beneficios al personal 734.846.128
Honorarios 14.817.969
Impuestos 5.039.056
Arrendamientos 2.465.105
Contribucione y afiliaciones 723.100
Seguros 15.226.190
Servicios 961.787.980
Legales 2.631.949
Mantenimiento y reparaciones 19.788.785
Adecuacion en intalaciones 4.075.393
Depreciciación 73.353.326
Diversos gastos de Administración 55.055.354
TOTAL GASTOS DE ADMINISTRACIÓN 1.889.810.335
* Los Gastos de administración incluyen los valores pagados por las erogaciones que tiene la empresa con
relacion al area administiva y operativa para el desarrollo de la actividad principal de la misma.
NOTA 8
GASTOS DE VENTAS Y DISTRIBUCIÓN
Arrendamiento
Vehiculos 0
Publicidad y propaganda
Publicidad y propaganda 147.000
NOTA 9
GASTOS NO OPERACIONALES
FINANCIEROS 89.041.838
Gastos Bancarios 14.211.805
Comisiones 4.987.944
Intereses 69.791.499
Otros Gastos 50.590
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NOTA 10
CONCILIACION FISCAL
Conciliación Fiscal 29.386.293
Inteses DIAN 3.510.000
4xMil 50% 5.624.657
Deterioro de cartera 19.525.636
Otros 726.000
NOTA 11
DISPONIBLE
CAJA 1.679.598
BANCOS 26.076.556
Bancolombia Cta. Ahorro No. 625818125 494
Banco Occidente Cta. Corriente No. 25009493 2.166.382
Bancolombia Cta. Corriente No. 61777058434 23.909.680
TOTAL DISPONIBLE 27.756.154
NOTA 12
DEUDORES
CLIENTES 1.344.770.872
Clientes nacionales 1.344.770.872
CUENTAS X COBRAR SOCIOS 169.900.021
Jose Lorenzo Angarita 169.900.021
ANTICIPOS Y AVANCES 53.243.761
Anticipo a proveedores 19.236.536
A contratistas 822.245
A trabajadores 5.000.000
Otros 28.184.980
ANTICIPO DE IMPUESTOS Y CONTRIB 73.978.212
Anticipo RENTA 260.000
Retenciones en la Fuente RENTA 55.354.766
Retenciones en la Fuente ICA 18.289.940
Retenciones en la Fuente IVA 73.506
Sobrantes en liquidación 0
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NOTA 13
ACTIVOS FIJOS
NOTA 14
PASIVO CORRIENTE
PROVEEDORES
Nacionales 101.538.003
TOTAL PROVEEDORES 101.538.003
NOTA 15
PASIVO NO CORRIENTE
OBLIGACIONES FINANCIERAS
BANCOS NACIONALES 322.507.187
T.C. Banco Occidente 1601 8.508.464
Credito Banco Occidente No 2207 5.497.595
T.C. Banco Bogota 3767 4.322.206
Credito Bancolombia No 8011 (Reestructuración) 300.829.807
Credito Bancolombia No 8045 (Reestructuración) 0
Credito Bancolombia No 8046 (Reestructuración) 3.349.115
PARTICULARES 0
Comcel S.A. 0
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 322.507.187
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