ESTADO DE SITUACION FINANCIERA.

Activos corrientes

 Con respecto al año 2019 y 2020 la empresa tuvo una disminución de 355 mil soles en el
efectivo esto debe la Empresa mantiene sus cuentas corrientes en soles y dólares estadounidenses.
 Las cuentas por cobrar comerciales aumentaron en 39,765 millones, porque aumentaron
Facturación por venta de energía y peajes, Energía entregada y no facturada y la Estimación por deterioro de cuentas por
cobrar (O sea el cliente no pudo pagar debido a la falta de ingresos por la pandemia entre otros aspectos)
 Otras cuentas por cobrar aumentaron ya que debido a la pandemia el estado otorgo bonos a la empresa ELECTRO
SUR ESTE S.A.A para evitar el cobro de sus clientes o sea nosotros las familias que consumimos este servicio. cuyo objeto
es otorgar un bono a favor de los usuarios residenciales focalizados que permita cubrir los montos de sus correspondientes
recibos por el servicio público de electricidad que comprendan consumos pendientes de pago que se registren en el período
marzo de 2020 a diciembre 2020.
 Inventarios aumentaron un 3,210 millón Los materiales auxiliares y suministros están compuestos por
elementos utilizados para la operatividad y el mantenimiento de las instalaciones eléctricas y que serán
consumidas en un período corriente.

Activos no corrientes

 En cuanto a la propiedad planta y equipo aumento el monto de 22,793 millones por la Conciliación del
importe en libros en cuanto a los edificios y otras construcciones y maquinaria y equipo incluyen
obras de electrificación rural por un valor en libros, mantenimiento de infraestructura eléctrica, obras
destinadas a proyectos de ampliación de la frontera eléctrica.
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Pasivos corrientes

 Los Prestamos y obligaciones a corto plazo aumentaron un 108,175 ya que el efecto de la pandemia COVID-
19 por la falta de pago de sus clientes y por las medidas adoptadas por el Gobierno, la empresa se ve obligada a
buscar financiamiento para poder cumplir con las obligaciones planificadas para el presente año.
 En cuanto a las Cuentas por Pagar Comerciales aumento 3,739 debido se originan principalmente por
adquisición de energía, suministros y contratistas ejecutores de proyectos de inversión. Están denominadas
principalmente en moneda nacional, tienen vencimiento corriente, no generan intereses y no tienen garantías
específicas, excepto por las garantías recibidas por los contratistas (cartas fianzas).
 Otras Cuentas por Pagar Corresponde a los anticipos recibidos de usuarios por el mantenimiento y
reposición de los medidores de los clientes, dicha obligación está compuesta por el costo del medidor y
acometida de instalación en un pazo de 30 años. Corresponde principalmente a las retenciones que realiza la
Empresa a sus contratistas como garantía del fiel cumplimiento de los contratos suscritos (obras, bienes y
servicios), las cuales serán reembolsadas al término de la misma.
 Beneficios a los Empleados a corto plazo disminuyo en 3,894 millones Vacaciones por pagar, Bono por
convenio de gestión y Administradora de Fondo de Pensiones. Al 31 de diciembre de 2019, corresponde a la
provisión de un bono para sus trabajadores sobre la base del cumplimiento de indicadores y metas establecidos
en el Convenio de Gestión suscrita entre las Empresa y FONAFE, el mismo que fue pagado en el mes de julio
de 2020.
 Provisiones disminuyo las Provisión por procesos arbitrales, Provisión por demandas laborales,+
Provisión por demandas civiles. Las adiciones del año 2020 y 2019 corresponden principalmente a provisiones
por multas derivadas de fiscalizaciones del OSINERGMIN.

Pasivos no corrientes
 Beneficios a los Empleados a largo plazo disminuyó debido a las Pensiones de jubilación - Ley N° 20530,
Provisión por bonificación de quinquenios.
 Pasivo por Impuesto Diferido pag 65.
 Ingresos Diferidos aumento debido a que la empresa realizo obras o sea de instalación en entidades
públicas, pero la empresa aun no lo cancela.

Patrimonio.pag 66
 En el patrimonio hubo un aumento Con fecha 5 de setiembre de 2019, la Junta General de Accionistas
acordó el aumento de capital por miles de S/ 30,001 a través de nuevos aportes en efectivo proveniente de
FONAFE.
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