TEMA 24: APERTURA DE CRÉDITO

Tiene relación con el crédito documentario y con los créditos de producción ya que
estos provienen de una apertura de crédito. Es muy común en nuestra vida
cotidiana.

CONCEPTO:
Es aquel por medio del cual una persona llamada acreditante, se obliga a poner a
disposición de otra llamada acreditado una suma de dinero o a contraer por cuenta
del acreditado una obligación para que el mismo haga uso del crédito concedido en
la forma y términos pactados, por lo que el acreditado quedará obligado a restituir
al acreditante las sumas de que disponga, o a cubrirlo oportunamente por el importe
de la obligación que contrajo, y en todo caso, a pagar los intereses, comisiones,
gastos y otras prestaciones estipuladas.
M: En el caso de la apertura de crédito va a haber un acreditado y un acreditante,
el acreditante se obliga a poner dinero o a contraer obligaciones (el acreditante es
el banco) y el acreditado como cualquier persona física o moral que solicitamos este
crédito correspondiente, en el caso del acreditante nos va a checar nuestras
condiciones, nuestra capacidad, nuestros bienes, todas las situaciones que forman
el crédito, es decir nos revisan a ver si cumplimos los requisitos para al credito y en
caso de que si nos lo va a otorgar, si nos lo otorgan va a ser de dos maneras:
a) Va a poner una cantidad de dinero a nuestra disposición
b) Va a contraer obligaciones por nosotros, por ejemplo las tarjetas de credito,
porque cada vez que nosotros utilizamos una tarjeta de crédito la institución nos
respalda y la institución le va a pagar al establecimiento comercial donde hayamos
hecho la compra, obviamente nosotros estamos obligados a restituir las compras
que hayamos firmado con nuestra tarjeta de crédito, y también hay que pagar
intereses, comisiones gastos como se hayan contemplado dentro del mismo.
Es esta apertura de crédito no importa en que lo vaya a destinar, ni si se tenga que
invertir o no y no hay un interventor
La apertura de crédito no es mas que la relación de una persona física o moral con
una institución bancaria para obtener un crédito ya sea en dinero o que el banco
contraiga obligaciones por ti
EL ACREDITADO: Es la persona fisica o moral
EL ACREDITANTE: Es la institución bancaria, la cual es la que le solicitamos el
crédito
CLASIFICACIÓN:
1.- Clasificación por su objeto:
a) DE DINERO: Se considera apertura de crédito en dinero cuando el acreditante
se obliga a otorgar al acreditado una suma determinada de dinero, para que el
acreditado disponga de ella en los términos pactados.
M: El banco va a ver tu capacidad y te va a otorgar una cantidad determinada que
tu sabes en que momento dispones del mismo. Es una suma de dinero

b) DE FIRMA: Será apertura de crédito de firma cuando el acreditante ponga

otorgue al acreditado su propia capacidad crediticia , para contratar o contraer por
cuenta de éste una obligación. Es el caso en el que el acreditante por ejemplo, se
obliga a aceptar documentos por cuenta del acreditado, a prestar su aval, etc
M:En esencia el banco avala tus firmas, te respalda en cada una de las
transacciones que realizas. Ejemplo: La tarjeta de crédito
Te hacen un estudio y acreditas y te dan una tarjeta con tope de 50,000 por mes y
tu puedes firmar todo siempre y cuando no te pases de los 50,000 por mes, y a fin
de ms llega un estado de cuenta y te van a decir 2 situaciones: la cantidad que
gastaste en el mes y te dicen que tienes 2 opciones: a) lo pagas todo o b) pagas la
parte mínima, si pagas la parte mínima, los intereses se van a seguir generando por
la parte que no cubriste, pero la tarjeta se va a poder seguir utilizando pero tu
cantidad de adeudo va creciendo.
Nosotros tenemos la obligación de pagar lo que nos gastamos e intereses si es el
caso, en mexico las tasas de intereses son muy altos (34%), en U.S.A no ( es menos
del 1%)
A ti la institución de va viendo, y si tu eres un buen cliente y pagas tu tarjetas a
tiempo, el banco te ofrece un crédito mucho más grande y tu decides si aceptarlo o
no.
2.- Clasificación por la forma de disposición de dinero:

c) SIMPLE: Es simple cuando el crédito se agota por la simple disposición que dé

o haga el acreditado, y cualquier cantidad que éste entregue al acreditante se
entenderá entregada en bono del saldo adecuado, sin que el acreditado tenga
derecho una vez que haya dispuesto del importe del crédito, a volver a disponer de
él, aunque no se haya vencido el termino pactado en el contrato
M: Significa que se te otorgo un dinero, pero la característica es que solamente
pueden disponer de él en una sola disposición, si lo usaste todo que bueno y si no
lo usaste se te agoto. Ejemplo: Te otorgaron un crédito de 100,000 en un banco en
un lapso de 6 meses, si tu vas y haces el retiro y retiras 80,000 tu ya no vas a poder
regresar por los 20,000 por que es en cuenta simple, que significa? que solo pudiste
hacer una sola disposición, tenías la disposición de usarlo todo, pero decidiste solo
tomar una parte. Se agota en una sola disposición, hayas retirado todo o no. Por
obvias razones solo vas a deber 80,000 no 100,000.

d)EN CUENTA CORRIENTE: El acreditado podrá disponer de los recursos del

crédito en la forma convenida, y si hace remesas en abono al saldo, podrá volver a
disponer del crédito dentro del plazo pactado.
M: Tenemos los mismos 100,000 en un lapso de 6 meses pero tu vas el primer mes
y sacas 50,000 y luego vas a los 15 días y depositas 30,000 y luego vas y sacas
70,000 y luego vas y depositas 10,000 y así sucesivamente, se llama cuenta
corriente porque la idea es que el dinero esta variando, estas haciendo retiros y
remesas, sacas dinero y vuelves a depositar el mismo, a esta misma cuenta
corriente se le conoce como CREDITO REVOLVENTE y se le conoce así por la
fluctuación de lo que viene siendo el dinero, que a final de cuentas es el que te sirve
mas. Puedes estar haciendo retiros y depositas. Si se pueden agotar, depende de
como los manejas tú
GARANTIAS:
La apertura de crédito simple y la apertura de cuenta corriente pueden pactarse con
garantía personal o real para asegurar el cumplimiento de las obligaciones a cargo
del acreditado.
LA GARANTIA PERSONAL: Es la fianza, a través del fiador en virtud de la cual
una persona se obliga a pagar en caso de que el acreditado no lo haga
LA GARANTÍA REAL: Puede consistir en prenda o hipoteca.

M: Obviamente quien quien va a otorgar el crédito correspondiente, tiene que saber

cual es tu situación financiera y como puedes respaldar las obligaciones que llevar
a cabo

La garantía se entiende extendida, salvo pacto en contrario, a las cantidades de que

el acreditado haga uso dentro de los límites del crédito (298 LGTOC)

TERMINACIÓN DEL CONTRATO:

Las partes pueden estipular libremente los términos del contrato. En caso de que
no hubieren estipulado los términos para que el acreditado haga uso del crédito, el
artículo 294 de la ley señala que “cualquiera de las partes podrá dar por terminado
el contrato en cualquier tiempo, notificándolo así a la otra parte”

M: Al crear el contrato las partes establecen cuando finaliza, los intereses, gastos,
etc. Todo lo pueden decidir libremente, si en algún momento una parte ya no quiere
seguir solo tiene que notificárselo/denunciar a la otra.

EXTINCIÓN DEL CREDITO

El crédito se extingue por las siguientes causas (Art. 301 de la LGTOC)
I.- Haber dispuesto el acreditado de la totalidad de su importe, a menos que el
crédito se haya abierto en cuenta corriente.
M: En este caso es cuando es en cuenta simple porque ya no se pueden hacer mas
movimientos.

II.- La expiración del término convenido, o por la notificación de haberse dado por
concluido el plazo, conforme al Art. 294 cuando no se hubiere fijado un plazo

III.- Por la denuncia que del contrato se haga en los términos del citado Art. 294
M: La denuncia de alguna de las partes porque ya no quiere continuar.

IV.- La falta o disminución de las garantías pactadas a cargo del acreditado,

ocurridas con posterioridad al contrato, a menos que el acreditado suplemento o
substituya debidamente la garantía en el término convenido.
M:Porque las garantías disminuyen un 20% su valor a menos que otorguen otro bien
para compensarlo.

V.- Hallarse cualquiera de las partes en estado de suspensión de pagos, de

liquidación judicial o de quiebra. La muerte, interdicción, inhabilitación o ausencia
del acreditado o por disolución de la sociedad a cuyo favor se hubiere concedido el
crédito.

En esencia la terminación de los plazos, el incumplimiento de la obligación, si se

nos llego a pedir algo en garantía y los valores de las garantías disminuyen menos
20% de su valor, una parte denuncia (no quiere continuar y le avisa a la otra parte)
tiene 10 días para establecer todas las condiciones de como se va a terminar dicha
situación, obviamente llegando al pago