FLUJO DE CAJA PROYECTADO

Periodos: Semanal Quincenal Mensual Trimestral Anual

Periodo 1 Periodo 2 Periodo 3

Concepto ENERO FEBRERO MARZO

Saldo Inicial…B/. 2,000.00 272.50 345.00

INGRESOS
Ventas 600.00 600.00 600.00
Otros Ingresos
TOTAL INGRESOS 2,600.00 872.50 945.00
EGRESOS
Compra de Materia Prima 800.00 200.00 200.00
Compra de Suministros 700.00 - -
Compra de Materiales 500.00 - -
Pago de Salarios 150.00 150.00 150.00
Pago de Seguro Social Patronal - - -
XIII Mes - - -
Viáticos 20.00 20.00 20.00
Pago de Alquiler 12.50 12.50 12.50
Pago de Servicios básicos 20.00 20.00 20.00
Mantenimiento 50.00 50.00 50.00
Publicidad 15.00 15.00 15.00
Amortización de Préstamos - - -
Otros Egresos 60.00 60.00 60.00

TOTAL EGRESOS..B/. 2,327.50 527.50 527.50

GANANCIA O PÉRDIDAS antes de
Impuestos 272.50 345.00 417.50

IMPUESTOS - -
GANANCIA O PÉRDIDAS despues
de Impuestos 272.50 345.00 417.50

RELACION DE COSTOS
RELACION DE COSTOS FIJOS
Conceptos básicos TOTAL Otros Conceptos
Alquiler del local 12.50 Planilla
 Mantenimiento del local 50.00 Seguro Social
Electricidad del local 5.00 Transporte
Agua-Aseo del local 2.50 Gasolina
Teléfono fijo del local 12.50 Pago a Préstamo
Gas 5.00 Internet
87.50 TOTAL COSTOS FIJOS

RELACION DE COSTOS VARIABLES

Nombre del Producto # 1 CHULETA FRITA CON PATACONES Y ENSALADA

Precio Cantidad Necesaria
Materia Prima Und Compra
CHULETA libra $ 2.50 0.5
PLATANO unidad $ 0.25 1
LECHUGA libra $ 1.50 10%
TOMATE libra $ 1.25 10%

TOTAL Costo Variable #1

RELACION DE COSTOS VARIABLES

Nombre del Producto # 2 SCOBISH CON YUCA AL MOHO Y ENSALADA
Precio Cantidad Necesaria
Materia Prima Und Compra
PESCADO Libra $ 2.00 1 pieza de 3
YUCA libra $ 0.35 25%
LECHUGA libra $ 1.50 10%
TOMATE libra $ 1.25 10%

$ 2.00 0.45
TOTAL Costo Variable #1

CALCULOS BÁSICOS

COSTO VARIABLE TOTAL

COSTO VARIABLE PRODUCTO # 1 $ 1.78 COSTO VARIABLE PRODUCTO # 2
 Cantidad Estimada Producto # 1 X Cantidad Estimada Producto # 2
1

CVT
COSTO TOTAL
Costo Fijo (CFT) $ 1.33
Costo Variable Total (CVT) $ 2.80

COSTO TOTAL $ 4.13

INGRESO TOTAL
Precio de Venta Producto # 1 $ 6.00 Precio de Venta Producto # 1
Cantidad Estimada Producto # 1. X Cantidad Estimada Producto # 2
1

INGRESOS

BENEFICIO TOTAL= INGRESOS

$ 10.00
estral Anual

Periodo 4 Periodo 5 Periodo 6 Periodo 7 Periodo 8 Periodo 9 Periodo 10 Periodo 11

ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPT OCTUBRE NOV

- - - - - - - -

- - - - - - - -

- - - - - - - -

- - - - - - - -

os Conceptos TOTAL Suponga que usted trabaja 10 horas diarias y solo tres días a la semana
150.00 eso sería 10 x 3 = 30 horas por semana, luego multiplica 30 x 4 = 120 horas
 - al mes.
30.00
25.00 Luego dividimos $307.50 / 120 horas = $2.56 tasa x hora de costo fijo
mo -
15.00
COSTOS FIJOS 307.50

Costo
Cantidad Necesaria Unitario
0.5 $ 1.25 Cantidad Supongamos ahora que nos demoramos 25 minutos fr
Estimada 1
1 $ 0.25 Producto #1 y preparar un plato de chuleta, entonces para calcular
10% $ 0.15 el costo fijo x hora de preparar un plato será:
10% $ 0.13 $2.56 / 60 x 25 minutos = $1.07
plato
Unidad de Venta

$ 6.00
Precio de Venta
TAL Costo Variable #1 $ 1.78

Costo
Cantidad Necesaria Unitario
1 pieza de 3 0.66 Cantidad Suponga ahora, que preparar 20 scobish demora 2 hor
Estimada 1
25% $ 0.09 Producto #2 por lo tanto la tasa de preparación será :
10% $ 0.15 120 minutos / 20 = 6 minutos x pieza
10% $ 0.13
Unidad de Venta plato Significa que el costo de preparar el scobish será:
$2.56 / 60 x 6 = $ 0,26 costo de preparar el scobish
0.45 Precio de Venta $ 4.00
TAL Costo Variable #1 $ 1.02

COSTO VARIABLE PRODUCTO # 2 $ 1.02

Cantidad Estimada Producto # 2 X
+ 1

$ 2.80

Precio de Venta Producto # 1 $ 4.00

Cantidad Estimada Producto # 2 X
1

$ 10.00

COSTO TOTAL
- $ 4.13

$ 5.87
 Periodo 12 TOTAL
DICIEMBRE
GRAN TOTAL

- -

- -

- -

- -

a la semana
x 4 = 120 horas
moramos 25 minutos freir
entonces para calcular
un plato será:

20 scobish demora 2 horas

rar el scobish será:

e preparar el scobish
 9.75%
1.25%
7.25%

621.70
619.84
667.52
600.00
607.55
339.91
3,456.52
 25
31
31
30
10
127 365 0.34794521

805.14 636.63 141.88 700.00

Vacación Indemnización XIII Mes Preaviso IMP RENTA
 78.50
10.06
10.29 141.99
88.57 - 10.29 - 141.99 240.84

9736.65
805.14
0
636.63
700
314.23 11878.42 11000 878.42 15% 131.763
225.00
596.70
594.84
642.52
5,975.00
582.55
805.14
314.91
9,736.66 2,635.45 608.19