FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS Y RECURSOS HUMANOS

“PROGRAMA DE TRABAJO DE LA AUDITORIA DE LA EMPRESA BANCO

BBVA EN EL AREA DE RECURSOS HUMANOS EN EL AÑO 2021”

Integrantes:

Curso:

Auditoría

Sección:

10N05

Docente:

LIMA – PERÚ

2021
 INDICE

INTRODUCCIÓN
1. DESCRIPCIÓN DE LA EMPRESA A AUDITAR
2. ALCANCE DE LA AUDITORIA
3. FLUJOGRAMA
4. DEFINICIÓN DE LA AUDITORIA
4.1. Objetivo de la Auditoria
4.2. Alcance de la Auditoria
4.3. Información Sistemas de gestión de la empresa Auditada
4.4. Riesgos
5. PLANIFICACIÓN DE LA AUDITORIA
5.1. Programa de Auditoría
5.2. Equipo Auditor
5.3. Participantes en el proceso de la Auditoría
6. DOCUMENTACIÓN DE REFERENCIA
7. APLICACIÓN DE LOS FORMATOS DE AUDITORIA
8. RESULTADOS DE LA AUDITORIA
9. CONCLUSIONES REFERIDAS AL TRABAJO FINAL

AUDITORIA AL AREA DE RECURSOS HUMANOS AL BANCO BBVA

CONTINENTAL
 1. DESCRIPCIÓN DE LA EMPRESA A AUDITAR

BBVA es un grupo financiero global fundado en 1857 con una visión centrada
en el cliente. Tiene una posición de liderazgo en el mercado español, es una de
las mayores instituciones financiera de Perú y cuenta con franquicias líder en
América del Sur. Además, es el primer accionista de Garanti BBVA en Turquía
y posee un importante negocio de banca de inversión, transaccional y de
mercados de capital en EE. UU. Su propósito es poner al alcance de todas las
oportunidades de esta nueva era. Este propósito está centrado en las
necesidades reales de los clientes: proporcionar las mejores soluciones y
ayudarles a tomar las mejores decisiones financieras, a través de una
experiencia fácil y conveniente. La entidad se asienta en unos sólidos valores:
el cliente es lo primero, pensamos en grande y somos un solo equipo. Su
modelo de banca responsable aspira a lograr una sociedad más inclusiva y
sostenible.

2. ALCANCE DE LA AUDITORIA

El área de Recursos Humanos - Talento y Cultura, tiene enfoque en los

puestos de los colaboradores, lidera la transformación del cambio
organizacional, procura los espacios más adecuados y participa activamente en
el acompañamiento de las nuevas dinámicas en los equipos de trabajo. El área
de Recursos Humanos BBVA, ha realizado cambios en estructuras
organizacionales en distintas unidades del Banco. Uno de los cambios ha sido
la reacción ante la actual pandemia generada por la Covid19, reforzó las
medidas sanitarias para sus colaboradores asegurando un ecosistema laboral
que redujera el riesgo de contagio. BBVA cubrió desde la constitución de un
equipo médico de primer nivel dedicado a atender exclusivamente al
colaborador y su familia hasta el desarrollo de un programa virtual de
prevención, pasando por la adaptación digital del espacio laboral para una
mayor seguridad. BBVA creó una task force dedicada exclusivamente a la
gestión de la crisis en los ámbitos biosanitarios, entre otras creaciones para la
mejora continua del área de Recursos Humanos.

De acuerdo al alcance de las actividades, son las siguientes:

Actividad financiera: La característica que tiene esta actividad es que

medirá el número de capacitaciones que recibe el personal para lograr
sus objetivos en la empresa.
Actividad de gestión: La característica que tiene esta actividad es que
identifica las posibles desviaciones respecto al apetito de riesgo
estipulado para tomar medidas correctivas oportunamente.
Fase de evaluación de desempeño: Comprende una valoración del
cumplimiento de objetivos, así como una revisión de las competencias
más relevantes para un colaborador de BBVA: orientación al cliente,
determinación, colaboración, determinación, entre otros.
Fase de prevención de riesgos laborales: Se busca fomentar la
seguridad y salud de los trabajadores en el trabajo, a través del uso de
medidas para prevenir los riesgos en las circunstancias de trabajo,
donde es preciso evaluar los riesgos que habitan en cada empresa por
especialistas en Prevención de Riesgos Laborales.

3. FLUJOGRAMA

Flujograma al área de RR. HH- Talent & Culture BBVA

 Cuadro 1

FLUJOGRAMA DE PROCESO ACTIVIDAD USUARIO

RESPONSABLE

INICIO
1.El área de Talento 1.Gerente de
y cultura realiza un RR. HH/Analista
formato de de RRHH-
requerimiento para Talento y
Planificación de los candidatos, cultura.
la estrategia de
búsqueda de realiza una
candidato planificación de la
estrategia de
búsqueda.

Verificación y evaluación
por el grupo “Talent &
Culture” si existe talento
que cubra el 2.Gerente de
RR. HH/Analista
de RRHH-

2.Verifica el perfil del Talento y

Activar el cargo y se procede a cultura.

procedimient
evaluar y determinar
o de
¿Existe? “Promoción y a) Si existe
transferencia candidato interno
” 3.Gerente de
SI que cubra el
RR. HH
requerimiento b)
NO Reclutamiento
externo.
Seleccionar en
fuentes externas
aquellos elegibles

3.Activa el 4.Especialista
procedimiento de del área de
Contacto con los
“Promoción y Talento y
seleccionados
 transferencia “en cultura.
caso exista algún
candidato interno, de
lo contrario continua
con el proceso.
5.Especialista
del área de
Talento y

4.Selecciona en cultura.
fuentes externas
aquellos elegibles
que cumplen con el
6.Especialista
perfil y se notifica al
del área de
Gerente de Recursos
Talento y
Humanos para la
cultura.
preselección.

5.Entrevista
preliminar, se verifica
si el candidato es
favorable o no para
el perfil del puesto.

6.Para finalizar el
proceso se realiza
una capacitación
para su reinserción
laboral.

Fuente: Elaboración Propia.

 4. DEFINICIÓN DE LA AUDITORIA

Chiavenato (2007) sobre la auditoria de recursos humanos:

Se define como el análisis de las políticas y prácticas de personal de una

empresa, y la evaluación de su funcionamiento actual, acompañados de
su sugerencia para mejorar. Es un sistema de revisión y control para
informar a la administración sobre la eficiencia y la eficacia del programa
que se lleva a cabo, en especial cuando ese programa esta
descentralizado.

La auditoría de Recursos Humanos es un método que permite revisar las

políticas y procedimientos internos de una empresa dentro del área de
los Recursos Humanos para localizar los puntos más relevantes que nos
ayudarán a crear una versión mejorada de la organización.

Holmes (1993):

Apreciamos en esta definición que, si bien la auditoria de recursos

humanos es solo una de las áreas que cubre la auditoria administrativa,
constituye también el ámbito vital y crítico de la organización. En los
diversos métodos de auditoria administrativa se analizan diferentes
factores que intervienen en la organización y entre ellos siempre se
destaca el factor de los recursos humanos, como un elemento integrador
y dinámico. Es por ello que la práctica periódica de auditorías en esta
área permite además de las ventajas de un constante análisis
comparativo obtener elementos objetivos de juicio para sugerir mejoras
en las actividades y funciones, así como señalar las fallas destacando
las áreas críticas y de escasa acción, para el mejor funcionamiento
dentro de un organismo social.

Una auditoría de recursos humanos es un método a través del que se revisan

las políticas de una empresa, los procedimientos internos, la documentación y
los programas de recursos humanos con la finalidad de identificar puntos clave
a mejorar dentro de la organización.
 4.1 Objetivo de la Auditoria
Tiene el fin de cumplir las estrategias para las posiciones de nuevos talentos
por ello ha realizado cambios en estructuras organizacionales en distintas
unidades del Banco.

4.2 Alcance de la Auditoria

La auditoría está dirigida al área de Recursos Humanos “Talento y Cultura” del
Banco BBVA Continental y abarcará principalmente a los colaboradores.
4.3 Información Sistemas de gestión de la empresa Auditada
BBVA Continental elabora un Informe de Banca Responsable (IBR) que
recopila la información sobre las diferentes actividades que se realizan dentro
de este modelo de gestión en cada una de sus unidades de negocio.
Al año 2015, BBVA realizó una serie de análisis destinados a conocer hacia
dónde focalizar los esfuerzos para aportarles valor, entonces el Banco se
apoyó en las herramientas de escucha y diálogo con los grupos de interés;
siendo estas herramientas:
Manual de aplicación de la Guía para la Elaboración de Memorias de
Sostenibilidad G4.
Global Reporting Initiative (GRI)
La norma AA1000.
4.4 Riesgos

BBVA está en constante innovación relacionado a la transformación digital, ha

creado nueva estructura organizativa agile, el área de auditoría interna realiza
una evaluación independiente y objetiva de los riesgos vinculados a los
procesos del negocio, para mitigarlos y de los aspectos normativos
relacionados. Asimismo, cuenta con el área de riesgos, dicha área busca
garantizar la solvencia y el desarrollo sostenible de las operaciones a través de
un modelo corporativo de gestión de riesgos único, evalúa los riesgos y
minimiza su repercusión en los resultados esperados.

Durante el último trimestre de 2020. el grupo BBVA creó un nuevo modelo de

Evaluación de Proveedores, el cual integra nueve tipologías de riesgos
diferentes (anticorrupción, legal, fiscal, laboral, reputacional, país y
concentración, tecnológico, financiero, protección al cliente), lo que le permite
identificar las estrategias y tomar decisiones.

Mencionaremos algunos de estos riesgos mencionados por BBVA:

Prevención de riesgos laborales, donde los especialistas evalúan el

riesgo y toman medidas para minimizarlos, como es el caso covid 19,
BBVA optó por medidas sanitarias en beneficio de sus colaboradores.
Implementación de nuevas Certificaciones de Riesgos y Productos,
programas de trainee que preparan para la siguiente posición, además
del Programa Reinvéntate, que busca acompañar al colaborador de bajo
rendimiento para incrementar su productividad.
Gestiona el riesgo a nivel reputacional (GRR), integrada por
especialistas de diversas áreas, encargada de evaluar y gestionar el
riesgo a nivel reputacional, revisan de forma periódica los planes de
acción con la finalidad de mitigarlos.
Integración del riesgo de sostenibilidad en sus procesos, incluyendo los
riesgos asociados al cambio climático, ya sean físicos o de transición, en
los procesos de gestión del Grupo.
 5. PLANIFICACIÓN DE LA AUDITORIA
5.1 Programa de Auditoría
Cuadro 2

PROGRAMACIÓN DE AUDITORÍA

Activa Selección S.A.C

PROGRAMA DE AUDITORÍA A: Grupo BBVA Continental
CLIENTE: BBVA Continental   AUDITORÍA A:
HORAS HORAS REFERENCIA
N° OPERACIÓN AUDITOR AUDITADO FECHA
ESTIMADAS REALES AUDITOR
Área de Recursos Humanos- Talento y cultura
Objetivo General:
"Realizar una evaluación del Área de Recursos Humanos- Talento y cultura de la compañía BBVA Continental, con el fin de cumplir las
 
estrategias para las posiciones de nuevos talentos por ello ha realizado cambios en estructuras organizacionales en distintas unidades
del Banco"
1 REUNIÓN DE APERTURA
Realizar una evaluación del Área de
Recursos Humanos- Talento y cultura en
la empresa BBVA, cumplir las estrategias
Todo Equipo de Funcionarios
para las posiciones de nuevos talentos por
15 12 Activa Selección participantes - 18/01/2022
ello ha realizado cambios en estructuras
S.A.C de BBVA
organizacionales en distintas unidades del
  Banco y así mejorar este proceso dentro
de la organización.
Realizar un plan de ejecución de auditoría
Ignacio
dirigido al estudio del Área de Recursos
15 13 Aliana, Sofía Lacasta Gerente General 19/01/2022
Humanos- Talento y cultura de la
Casado
compañía BBVA Continental
 Ignacio
Identificar hallazgos y evidencias de
Lacasta
selección y reclutamiento del personal
18 13 Paredes, Ernesto Casado y Consultor 20/01/2022
que puedan afectar el giro normal de
Sandra Bianco
negocios del banco.
Roa
2 EJECUCIÓN DE CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO
Determinar la evaluación de los
José Carlos, y
candidatos que estén en proceso de 8 7 Auditores 25/01/2022
Angelica Sánchez
selección.
Obtener el conocimiento del control de
José Carlos, y
capacitaciones dado por el especialista en 20 18 Auditores 27/01/2022
Angelica Sánchez
recursos humanos - Talento y cultura. Sandra Bianco
 
Evaluar el riesgo vinculados a los procesos Roa
del negocio, de los controles para José Carlos, y
10 10 Auditores 29/01/2022
mitigarlos y de los aspectos normativos Angelica Sánchez
relacionados.
Ejecutar cuestionarios y entrevistas de
12 10 Paredes, Ernesto Asistente 30/01/2022
control interno; pruebas selectivas.
3 OBSERVAR TODOS LOS INVENTARIOS DEL ÁREA
Verificar el cumplimiento de políticas y
normas de control interno dentro del área
de recursos humanos para garantizar el 10 10 Garay, Nick Jefe de Comisión 1/02/2022
Sandra Bianco
  logro de los objetivos establecidos por la
Roa
empresa.
Identificar hallazgos y evidencias de estén
11 11 Paredes, Ernesto Consultor 2/02/2022
afectando el área de recursos humanos.
4 COMPARAR LA CUENTA CAJA Y BANCOS
Verificar la existencia de un programa de Alex Fort
  objetivos y metas enfocado a la cantidad 12 12 Sánchez, Angelica Brescia y Auditor 6/02/2022
de productos del negocio del banco BBVA Pedro Brescia
 Identificar hallazgos y evidencias de
hechos económicos que estén afectando
el giro normal de negocios de la empresa, 10 10 Vera, Luis Moreira Asistente 7/02/2022
en lo relacionado a la selección de
personal.
5 VERIFICAR LA VENTA O PRECIOS DE VENTA
Definir objetivos, estrategias y métodos
de establecimiento relacionados a la 12 12 Garay, Nick Alex Fort 25/02/2022
mejora del área de recursos humanos. Brescia y
  Jefe de Comisión
Seleccionar y determinar las fuentes Pedro Brescia
externas de aquellos elegibles que 10 10 Garay, Nick Moreira 26/02/2022
cumplen con el perfil
6 REUNIÓN DE CIERRE
Observar la entrevista preliminar para Ignacio
saber si el candidato cumple al perfil del 10 10 Lacasta 27/02/2022
Gian Chevez y José Supervisor y
  puesto. Casado y
Carlos Auditor Principal
Identifique áreas críticas. Deje constancia Sandra Bianco
15 15 28/02/2022
de los hallazgos. Roa
FIRMA AUDITOR LIDER: García Cabello, José Carlos
FIRMA DEL AUDITADO: Sandra Bianco Roa
5.2 Equipo Auditor
Cuadro 3
APELLIDOS Y
EMPRESA NOMBRES CARGO CONDICIÓN
Ignacio Lacasta
Casado Presidente Activo

Sandra BiancoGerente del área de

Roa talento y cultura Activo

Sub-gerente del área

Alex Fort Brescia de talento y cultura Activo
BBVA
Continental Pedro Brescia
Moreyra Supervisor Activo

Fernando Eguiluz
Lozano Supervisor Activo

Alessandro Especialista del área

Valderrama Ríos de talento y cultura Activo

Fuente: Elaboración Propia.

5.2 Participantes en el proceso de la Auditoría

Cuadro 4
APELLIDOS
EMPRESA  CARGO  Y HORAS 
NOMBRES 
Aliana
ACTIVA Gerente
Calixto, 45 
SELECCIÓ General 
sofía
N S.AC
Supervisor  Chevez 42 
 Duran, Gian
Franco
Garay
Jefe
Zabaleta, 48 
de Comisión 
Nick
García
Auditor
Cabello, 48 
Principal 
José Carlos
Sanchez
Auditor  Malqui, 42 
Angelica
Valenzuela
Consultor  Paredes, 48 
ernesto
Vera
Asistente  Gonzales, 42 
Luis

  Total, Horas  315 

Fuente: Elaboración Propia.

Un Total de 315 horas empleadas en el proceso de Auditoría en la compañía

BBVA Continental.

6. DOCUMENTACIÓN DE REFERENCIA
Manual de Organización y Funciones (MOF)
Finalidad del manual:
En el presente Manual de Organización y Funciones tiene como finalidad dar a
conocer en forma clara y definida las funciones, actividades y tareas de los
integrantes del área de recursos humanos- Talento y Cultura.
Alcance:
Se entregará a cada miembro del área de recursos humanos - Talento y Cultura.,
el presente Manual, cuyas funciones contenidas, deberán ser cumplidas por los
mismos.
Aprobación:
El presente Manual, ha sido aprobado el 06 de febrero del 2017 por la Gerencia
General.
Revisión:
El presente Manual de Organización y Funciones será revisado anualmente por la
Presidencia.
Base legal:
El presente manual ha sido aprobado por la Gerencia del área de Talento y
cultura y comunicado con memorándum N° 36 – 02- 2017
Normas sobre Planillas y Remuneraciones del Personal – R.J. N° 252-INAP/DNP
- D.S. N° 001-98-TR
Objetivo:
 Que el personal conozca con claridad las funciones y atribuciones del
cargo que se le ha asignado.
 Proveer a los miembros del Departamento de Talento y Cultura, de
instrumentos de gestión técnico los cuales deben ser utilizado como guía
en la ejecución de sus labores.
 Instituir la aplicación del Manual de Organizaciones y Funciones, para que
los trabajadores puedan realizar sus actividades en observancia con lo que
se ha establecido y así desarrollen con eficacia y eficiencia.
o Organización:
o Organigrama del área de Talento y Cultura, BBVA Continental

Figura 1
 Fuente: Elaboración Propia.

7. APLICACIÓN DE LOS FORMATOS DE AUDITORIA

INFORMACIÓN GENERAL
Cuadro 5
NOMBRE DE LA EMPRESA

Banco BBVA Continental

DESCRIPCIÓN DE LA EMPRESA:
QUÉ, ¿QUIÉN, ¿CÓMO, ¿CUÁNDO Y DÓNDE?
BBVA es un grupo financiero global fundado en 1857 con una visión centrada en
el cliente. Tiene una posición de liderazgo en el mercado español, es la mayor
institución financiera de México y cuenta con franquicias líder en América del
Sur.
DESCRIPCIÓN DEL SERVICIO/PRODUCTO DE LA EMPRESA:

DESCRIPCIÓN DEL PRODUCTO, SERVICIO O CAPACIDAD A GENERAR.

Los servicios que ofrece BBVA están diseñados para facilitar todas las
operaciones bancarias. Con el fin de realizar las operaciones con mayor rapidez
y seguridad a todos los pagos, transferencias, giros, etc. A través de los diversos
fines de atención que están a disposición de todos.
PRINCIPALES CLIENTES

Los principales clientes del BBVA son las empresas que tienen su dinero
guardado y hacen girar mediante préstamos, transferencias, etc.

También las personas naturales que necesitan de su dinero, por ende, los BBVA
accede a otorgar el préstamo.
ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL DE LA EMPRESA

Fuente: Elaboración Propia

Cuadro 6
GERENTES DE PLANTA
ALEX FORT
Director NIVELES DE AUTORIDAD
BRESCIA
FERNANDO Nivel superior, estratégico
EGUÍLUZ Gerente General
Nivel intermedio, táctico
LOZANO
Nivel operativo
GUSTAVO
DELGADO- Gerente de banca
APARICIO empresa y corporativa
LABARTHE
FRANK
ERICK Gerente de corporate y
BABARCZY investment banking
RODRÍGUEZ
LUIS
gerente de client
MORALES
solutions
ESPINOSA
MARCO
ANTONIO gerente de banca
GALDO minorista
MARÍN
IGNACIO
FÉRNANDEZ-
gerente de finanzas
PALOMERO
MORALES
VICENTE
gerente de riesgos
PUIG PAYÁ
HÉCTOR
JAVIER
CARRERA gerente de engineering
RIVA
PALACIO
RUTH
ANABELÍ gerente de servicios
GONZÁLEZ jurídicos
VELAPATIÑO
SANDRA gerente de talento y
ELBA
BIANCO ROA cultura
ENRIQUE gerente de
MEDINA transformation and
GARCÍA data

Fuente: Elaboración Propia

Cuadro 7

ÁREAS / DEPARTAMENTOS Y/O UNIDADES DE LA ORGANIZACIÓN

UNIDAD RESPONSABLE

Gerente de la agencia Fernando Eguiluz Lozano

Supervisor de procesos operativos
Jefe de atención al cliente
Promotor principal
Asesor de ventas y servicios
Promotor de servicios
Luis Miguel Calderón Ccatamayo
Cynthia Girón Gabino
Jorge Luis Castro García
Raúl Fernández Ruiz
Felipe Andrade Martínez

Fuente: Elaboración Propia

Cuadro 8
OTROS RESPONSABLES

NOMBRE ROL QUE DESEMPEÑA

Consejero velar por el cumplimiento de los objetivos de
gobierno moderno en RRHH
Talento y cultura Encargada de realizar los trabajos que otra
persona nos las pueda realizar con el fin de
cumplir todos los puntos establecidos.

Fuente: Elaboración Propia

Cuadro 9
PRINCIPALES RIESGOS DE LA EMPRESA (RIESGOS NEGATIVOS)
1. Riesgo de contraparte: tiene su origen en la posibilidad de que se
produzcan pérdidas derivadas de posiciones en derivados y repos.
2. Riesgo de mercado: tiene su origen en la posibilidad de que se produzcan
pérdidas en el valor de las posiciones mantenidas como consecuencia de
los movimientos en las variables de mercado que inciden en la valoración
de los productos y activos financieros en la actividad de trading.
3. Riesgo de Liquidez: riesgo de incurrir en dificultades para atender a los
compromisos de pago en el tiempo y forma previstos o que, para
atenderlos, tenga que recurrir a la obtención de fondos en condiciones
gravosas o que deterioren la imagen o reputación de la entidad
4. Riesgo operacional: provocar pérdidas debido a errores humanos,
procesos internos inadecuados o defectuosos, fallos en los sistemas y
como consecuencia de acontecimientos externos. Esta definición incluye el
riesgo legal y excluye el riesgo estratégico y/o de negocio y el riesgo
reputacional
5. Riesgo de Precio de las posiciones en acciones y participaciones: baja los
precios de las acciones y no hay participantes que quieran ingresar su
dinero.

Fuente: Elaboración Propia

 Cuadro 10
PRINCIPALES OPORTUNIDADES DE LA EMPRESA (RIESGOS POSITIVOS)
1. Riesgo de reputación: se entiende como la pérdida potencial en los
resultados como consecuencia de eventos que pueden afectar
negativamente a la percepción que los diferentes grupos de interés tienen
del Grupo
2. Riesgo de ajuste de valoración de crédito
crédito: tiene como objetivo reflejar el impacto en el valor razonable del
riesgo de crédito de la contraparte.
3. Riesgo por seguros: muchas personas aseguran los vehículos por ser
seguridad.

Fuente: Elaboración Propia

Cuadro 11
DESCRIPCIÓN DE COMPONENTES DEL SI

COMPONENTE DESCRIPCIÓN

Ambiente interno Es la base sobre la que se sitúan el resto de

Identificación de eventos
Respuesta al riesgo
Actividades de control
elementos, e influye de manera significativa
en el establecimiento de los objetivos y la
estrategia.
Los objetivos deben establecerse con
anterioridad a que la dirección identifique los
posibles acontecimientos que impidan su
consecución. Deben estar alineados con la
estrategia de la compañía, dentro del contexto
de la misión y visión establecidas.
La dirección debe evaluar la respuesta al
riesgo de la compañía en función a cuatro
categorías: evitar, reducir, compartir, y
aceptar. Una vez establecida la respuesta al
18 riesgo la más adecuada para cada
situación, se deberá efectuar una
reevaluación del riesgo residual.
Se trata de las políticas y procedimientos que
son necesarios para asegurar que la
respuesta al riesgo ha sido la adecuada. Las
actividades de control deben estar
establecidas en toda la organización, a todos

Información, comunicaciones
Monitoreo
los niveles en todas sus funciones.
La adecuada información es necesaria a
todos los niveles de la organización, de cara a
una adecuada identificación, evaluación y
respuesta al riesgo que permita a la compañía
la consecución de los objetivos.
Es el proceso que evalúa la calidad del
funcionamiento del control interno en el
tiempo y permite al sistema reaccionar en
forma dinámica, cambiando cuando las
circunstancias lo requieran.

Fuente: Elaboración Propia

Cuadro 12
INTEGRANTES DEL GRUPO

NOMBRE EMPRESA FECHA

Banco BBVA Continental 29/08/21
Alania Calixto, Sofía

Banco BBVA Continental 29/08/21

Chevez Duran, Gian Franco

Banco BBVA Continental 29/08/21

Garay Zabaleta, Nick Franz

Banco BBVA Continental 29/08/21

García cabello, José Carlos

Banco BBVA Continental 29/08/21

Sánchez Maqui, Angélica

Banco BBVA Continental 29/08/21

Valenzuela Paredes, Alonso
 Banco BBVA Continental 29/08/21
Vera Gonzales, Luis

Fuente: Elaboración Propia

Cuadro 13
ALCANCE DE LAS ACTIVIDADES

NOMBRE DE LA EMPRESA

BBVA

DESCRIPCIÓN DEL ALCANCE DE LAS ACTIVIDADES / FASE

ACTIVIDAD O FASE: CARACTERÍSTICAS

1. Actividad financiera La característica que tiene esta actividad

es que medirá el número de
capacitaciones que recibe el personal
para lograr sus objetivos en la empresa.

2.Actividad de gestión La característica que tiene esta actividad

es que identifica las posibles
desviaciones respecto al apetito de
riesgo estipulado para tomar medidas
correctivas oportunamente.
3. Fase de evaluación de desempeño Comprende una valoración del
cumplimiento de objetivos, así como una
revisión de las competencias más
relevantes para un colaborador de
BBVA: orientación al cliente,
determinación, colaboración,
determinación, entre otros.

4. Fase de prevención de riesgos Se busca fomentar la seguridad y salud

laborales de los trabajadores en el trabajo, a
través del uso de medidas para
prevenir los riesgos en las
circunstancias de trabajo, donde es
preciso evaluar los riesgos que habitan
en cada empresa por especialistas en
Prevención de Riesgos Laborales.

Fuente: Elaboración Propia

Cuadro 14
DESCRIPCIÓN DEL SERVICIO:

CONCEPTOS CARACTERÍSTICAS

1. Planificar en base a los objetivos planteados, analizando los

ADMINISTRATIV conflictos y las oportunidades del negocio. Tener capacidad de
OS
liderazgo para el manejo de equipos de trabajo. Tener criterio y
ser estratega para la toma de decisiones.

2.
OPERACIONALE Planear, organizar, dirigir, coordinar y controlar el cumplimiento
S de las actividades de la Gerencia de Operaciones.

3. FINANZAS
Es responsable de la movilización y administración de los
recursos financieros del Banco, correspondientes tanto al activo
 como el pasivo de la organización, incluyendo fondos
provenientes del endeudamiento y de otra índole, la
administración de la liquidez de la institución, la contabilidad y
los registros financieros de sus operaciones, y el manejo de las
relaciones del Banco con los mercados y los agentes
financieros.

4. RIESGOS
El área de riesgos de una entidad financiera tiene la tarea de
definir políticas y procesos para determinar la aprobación de
créditos a clientes que sean buenos pagadores.

Fuente: Elaboración Propia

Cuadro 15
ENTREGABLES DEL PROYECTO: PRODUCTOS ENTREGABLES INTERMEDIOS Y FINALES
QUE SE GENERARÁN EN CADA FASE DEL PROYECTO.

FASES ENTREGABLES PRODUCTOS ENTREGABLES

1.0 Inicio del Proyecto Presentación, Normas de gestión de proyectos, Acta
de reunión de inicio.

2.0 Gestión de la Plan de entregas.

Planificación

3.0 Seguimiento y Control Agenda de Reunión, Acta de Reunión, Informe de

Seguimiento, Petición de Cambios de requisito
Obligatorio, Plan de Acción de Riesgos,
Informe de Incurridos, Solicitud de Re- planificación.

4.0 Finalización del Informe y resultado de cierre.

Proyecto
Fuente: Elaboración Propia

Cuadro 16
BASES TÉCNICAS Y LEGALES DEL SERVICIO: FACTORES QUE PERMITEN EL
DESARROLLO DEL SERVICIO Y/O PRODUCTO

AMBIENTALES O EXTERNOS A LA
INTERNOS A LA ORGANIZACIÓN
ORGANIZACIÓN
1. La existencia de una 1. El entorno político del país,
estructura organizativa repercute en las medidas a adoptar
dinámica, innovadora y para afrontar las consecuencias.
flexible.
2. Cumplimiento de Manuales de 2. Inflación nacional y mundial, se
Organización y Funciones, así observan fluctuaciones en el tipo
como el Manual de Normas y de cambio.
Procedimientos de su área.
3. Elaboración de planes de 3. El marketing y los medios de
carrera y promoción comunicación son de gran ayuda
profesional velar por el para potenciar el valor de la marca.
desarrollo del personal, esto
puede implementarse a través
de planes de carrera;
programas en los cuáles las
personas pueden adquirir la
experiencia necesaria.

4. Un buen clima laboral que 4. Grado de inversión país, La

permita un sano ambiente calificación de riesgo o grado de
donde las relaciones laborales inversión constituye un elemento
influyen en el adecuado fundamental para el desarrollo de un
desarrollo de labores país; permite a través de la
específicas. calificación de emisiones, que las
 compañías puedan colocar en el
mercado títulos de largo plazo.

Fuente: Elaboración Propia

Cuadro 17
DOCUMENTACIÓN TÉCNICA Y LEGAL

NOMBRE DE LA EMPRESA

Banco BBVA Continental

DOCUMENTACIÓN LEGAL DEL NEGOCIO:

MAPRO - Manual de procedimientos
MOF- Manual de organización y funciones
Normas sobre Planillas y Remuneraciones del Personal – R.J. N°
252-INAP/DNP - D.S. N° 001-98-TR
Auditoría Operativa del área de RR.HH
Directivas y/o Procedimientos internos aprobados
Fuente: Elaboración Propia
Cuadro 18
DOCUMENTACIÓN TÉCNICA DEL NEGOCIO

Reunión de apertura

Actividades de planeamiento
Ejecución del cuestionario de control interno

Revisión documentación del área

Observación del proceso de pago de planillas para verificar si no existen

trabajadores fantasmas.

Comprobación de desembolsos autorizados, para verificar que no exista

desigualdad en la caja chica.

Totalización de planillas de sueldos y salarios, para verificar si tiene un control de

cada trabajador, es decir, si se están cumpliendo los beneficios sociales que se
corresponde.

Declaración escrita por los empleados, con el fin de evitar las difamaciones.

Comparación de resultados con la evidencia, para corroborar las respuestas que se

puedan presentar en el área auditada

Redacción del Informe

Sustentación del Informe

Reunión de cierre

Fuente: Elaboración Propia

 Cuadro 19
CUMPLIMIENTO DE REQUISITOS: DESCRIBIR PROCESOS DEL NEGOCIO,
INFORMACIÓN, INTERACCIÓN CON EL PRODUCTO, SERVICIO, ETC.
PRIORIDAD REQUISITOS
INTERESADO OTORGADA POR
CÓDIGO DESCRIPCIÓN
EL INTERESADO
POCA
PRODUCTIVIDAD
Banco BBVA Continental MUY ALTA FR01
DE PARTE DE LOS

TRABAJADORES

LOS NUEVOS

COLABORADORES

REQUIEREN

MAYOR TIEMPO

DE ADAPTACIÓN

PARA
ALTA FR02 DESEMPEÑAR

SUS FUNCIONES.

LLEGA UN
MOMENTO EN EL
QUE EL
ALTA FR03
TRABAJADOR SE
SIENTE POCO
REMUNERADO.

ALTA FR04 PUEDE SER

PERJUDICIAL
PARA EL
FUNCIONAMIENTO
YA QUE NO
CUMPLE CON
METAS,
 IRRESPETA
NORMAS Y
PROCEDIMIENTOS
.
IMPIDE DEDICAR
SUFICIENTE
ALTA FR05 TIEMPO A
ACTIVIDADES
ESTRATÉGICAS.

Fuente: Elaboración Propia

 Cuadro 20
RESUMEN: ESPECIFICACIONES O REQUISITOS DE RENDIMIENTO,
FUNCIONALIDAD, ETC., QUE
DEBEN CUMPLIRSE ANTES DE ACEPTAR EL PROYECTO.

CONCEPTOS NORMA

La auditoría del área de recursos humanos debe seguir e

1. TÉCNICOS implementar como lineamiento y guía las mejoras prácticas
de desarrollo profesional y personal de los colaboradores.

Se debe lograr la satisfacción de los colaboradores a un

2. DE CALIDAD
nivel de 95% para el área y el proyecto.

3. La aprobación de todos los entregables deben ser

ADMINISTRATIVO aprobados a cargo de la asesoría del auditor jefe.
S
Se deben cumplir los acuerdos de la auditoría y del
4. COMERCIALES
proyecto.

El trabajo de auditoría debe facilitar el buen clima laboral y

5. SOCIALES
el desarrollo profesional.

6. OTROS
NORMATIVA DEL NEGOCIO: REGLAS PRINCIPALES QUE FIJAN LOS
PRINCIPIOS GUÍAS DE LA ORGANIZACIÓN.

1) Cumplir las reuniones de todos los responsables interesados para la

revisión de los avances del proyecto.
2) Emitir informes semanales del proyecto para así tomar las decisiones
correctivas

IMPACTOS EN OTRAS ENTIDADES: DENTRO O FUERA DE LA

ORGANIZACIÓN EJECUTANTE.

1) Talento de las personas

2) Gestión del conocimiento
 3) Gestión de la información dentro o fuera de la organización en la empresa
4) Datos de los recursos del personal

OTROS REQUERIMIENTOS DE SOPORTE.

Para los trabajos asignados a los interesados en la auditoría del área de recursos
humanos se les permitirá realizar las consultas por medio del correo y/o teléfono.

Fuente: Elaboración Propia

Cuadro 21
INTEGRANTES

NOMBRE EMPRESA FECHA

Banco BBVA Continental 29/08/21
Alania Calixto, Sofía

Banco BBVA Continental 29/08/21

Chevez Duran, Gian Franco

Banco BBVA Continental 29/08/21

Garay Zabaleta, Nick Franz

Banco BBVA Continental 29/08/21

García cabello, José Carlos

Banco BBVA Continental 29/08/21

Sánchez Malqui, Angélica

Banco BBVA Continental 29/08/21

Valenzuela Paredes, Alonso

Banco BBVA Continental 29/08/21

Vera Gonzales, Luis
Fuente: Elaboración Propia

8. RESULTADOS DE LA AUDITORIA
DEBILIDADES
Algunas veces la gerencia elige personal para el área de recursos
humanos, cuando en realidad le corresponde al especialista de Talento y
Cultura; no llegan a ejecutar correctamente el Manual de Organización y
Funciones (MOF).
La empresa requiere de personal que se adapte de forma rápida con los
requerimientos de dicho perfil. y tenga adaptación.

FORTALEZAS
Se realizan capacitaciones para la reinserción laboral dado por el
especialista de Talento y cultura.
La empresa constantemente se preocupa por ofrecer capacitaciones al
personal. 
Efectivamente se cuenta con reportes e indicadores de desempeño. 
La empresa cuenta con información histórica y puede minimizar riesgos
a través de proyecciones.  

9. CONCLUSIONES REFERIDAS AL TRABAJO FINAL

De acuerdo con el reporte realizado a la empresa BBVA Continental, el principal

problema hallado en el Área de Recursos Humanos - Talento y Cultura fue la
baja productividad laboral, pues los especialistas de Talento y cultura, no
cotejan detalladamente los procesos de la selección de los nuevos
colaboradores, haciendo que estos empleadores no se ajusten al perfil del
puesto, a esto se suma mayor tiempo de adaptación para desempeñar sus
funciones logrando bajar la productividad de los colaboradores y conlleva a que
no se cumplan todas las metas trazadas por el banco BBVA Continental.
Por consiguiente, se contribuyó al mejoramiento de la gestión del área de
recursos humanos relacionado a los objetivos dentro del alcance de la auditoría
que de acuerdo con el plan se cumplieron. Es recomendable fomentar una
cultura organizacional eficiente en el proceso de selección preliminar.
Fuentes de Informacion:
 BBVA. (2021). Informacion Corporativa. Recuperado de: https://www.bb-
va.com/es/informacion-corporativa/#:~:text=BBVA%20es%20un%20grupo
%20financiero,l%C3%ADder%20en%20Am%C3%A9rica%20del%20Sur.
 Holmes, A. (1993). La Auditoria: Principios y Procedimientos.. México DF,
México: Editorial Hispanoamérica.
 Chiavenato, I. (2007). Administración de recursos humanos:El capital
humano en las organizaciones. México: McGraw-Hill.