Waymex S.A. de C.V.

Balance General a 31 de diciembre de 2020

cifras en miles de pesos mexicanos
Estructura de inversiones
ACTIVO

Efectivo, bancos $ 7,500

Clientes $ 159,000
Inventarios $ 238,500
Suma Activo Circulante $ 405,000

Inmuebles, planta y equipo $ 396,000

Depreciación acumulada -$ 96,000
Activo Fijo, neto $ 300,000

Activos diferidos $ 67,500

Amortización acumulada -$ 22,500
Activos diferidos, neto $ 45,000

Suma Activo Total $ 750,000

Estructura financiamiento
PASIVO Y CAPITAL
Proveedores $ 184,500
Creditos Bancos C.P. $ 92,250
Otras ctas. por pagar C.P. $ 30,750
Suma Pasivo Circulante $ 307,500
Creditos bancarios L.P. $ 135,000
Otros pasivos L.P. $ 7,500
Suma pasivo L.P. $ 142,500

Suma Pasivo Total $ 450,000

Capital social $ 30,000

Reservas $ 7,500
Utilidades acumuladas $ 172,500
Utilidad del ejercicio $ 90,000
Suma Capital Contable $ 300,000

Suma Pasivo y Capital $ 750,000

Waymex S.A. de C.V.

Estado de Resultados
de 1 de enero a 31 de diciembre de 2020
cifras en miles de pesos mexicanos
 Estructura de ingresos, cost
Ventas $ 1,500,000
Costo de Ventas $ 780,000
Utilidad Bruta $ 720,000
Gastos de Operación $ 495,000
PTU $ 15,000
Utilidad Operativa UAFIR $ 210,000
Gastos financieros $ 75,000
Utilidad antes de impuestos $ 135,000
Impuesto sobre la renta $ 45,000
Utilidad Neta $ 90,000

Waymex, S.A. de C.V,

Razones Financieras
31 de Diciembre de
AÑO 2020

Rotación Act. Total: (Act. Total / Ventas) x días periodo

Rotación Act. Fijo: (Act. Fijo neto / Ventas) x días periodo

Ciclo de Caja Neto:

Dias Inventario : ( Inventario / Costo Ventas ) x días periodo
(+) Dias Clientes : ( Clientes / Ventas ) x días periodo
(=) Dias Ciclo de Caja Bruto
(-) Dias Proveedores : ( Proveeds. / Costo Ventas ) x días periodo
(=) Dias Ciclo de Caja Neto

Margen Neto sobre Ventas: ( Resultado neto / Ventas ) x 100%

ROA: ( Resultado neto / Activo Total ) x 100%
ROE: ( Resultado neto / Capital contable) x 100%

Endeudamiento: ( Pasivo Total / Activo Total ) x100%

Apalancamiento: Pasivo Total / Capital Contable
Cobertura Intereses: Utilidad Operativa / Gastos financieros

Capital de Trabajo Neto: Act. Cte - Pas. Cte

Solvencia Corto Plazo: Act. Cte / Pas. Cte.

Que los costos fijos se mantengan o disminuyan.

Para bajar los costos es mantener los costos fijos, fijos y aumentar las ventas.
ura de inversiones

1.00%
21.20%
31.80% **Benchmark** estudio sectorial
54.00% Referenciales sectoriales, bancos (BBVA, camára de comercio)

52.80% Valor del activo al cierre de ese periodo, valor estimado

-12.80% Activo nuevo
40.00% Valor el estado del activo -$ 0.24 % que se ha depreciado
$ 0.76 VUR/ valor pendiente por depreciarse
9.00%
-3.00%
6.00%

100.00%

ura financiamiento

24.60%
12.30%
4.10%
41.00%
18.00%
1.00%
19.00%

60.00% este % proviene de la deuda

4.00%
1.00%
23.00%
12.00%
40.00% % proviene de los socios

100.00%
ura de ingresos, costos y utilidades

52%
48%
33%
1%
14%
5%
9%
3%
6%

días
días

días
días
días
días
días

%
%
%

%
veces
veces

pesos
veces
depreciarse
KEYLA, S.A. DE C.V,
BALANCES GENERALES
A 31 de Diciembre de
(cifras en miles de pesos mexicanos)

AÑO 2020
ACTIVO
Caja, bancos e invers temporales $ 6,209 2%
Clientes 106,178 32%
Inventarios 88,823 27%

Suma Activo Circulante $ 201,209 61%

Inmuebles, Planta y Equipo 152,523 46%

Depreciación acumulada - 57,038 -17%

Suma Activo Fijo, neto $ 95,485 29%

Gastos pagados por anticipado $ 44,603 13%

Amortización acumulada - 10,160 -3%

Suma Activo Diferido, neto $ 34,444 10%

TOTAL ACTIVO $ 331,137 100%

PASIVO
Proveedores $ 54,732 17%
Acreedores diversos 45,458 14%
Créditos bancarios Corto plazo 40,879 12%
Impuestos por pagar 1,905 1%

Suma Pasivo Corto plazo $ 142,972 43%

Créditos bancarios Largo plazo $ 31,525 10%

Suma Pasivo Largo plazo $ 31,525 10%

TOTAL PASIVO $ 174,497 53%

CAPITAL CONTABLE
Capital Social $ 66,625 20%
 Reserva legal 10,725 3%
Utilidades acumuladas 73,371 22%
Utilidad del presente ejercicio 5,919 2%

TOTAL CAPITAL CONTABLE $ 156,640 47%

TOTAL PAS. Y CAP. CONTABLE $ 331,137 100%

KEYLA, S.A. DE C.V,

ESTADOS DE RESULTADOS
De 1 de Enero a 31 de Diciembre a
(cifras en miles de pesos mexicanos)
AÑO 2020

Ventas Netas $ 313,794 100%

Costo de Ventas 220,010 70%
Utilidad Bruta $ 93,784 29.9%

Gastos de Promoción y Ventas $ 39,347 12.5%

Gastos de Administración 21,956 7.0%
Participación de los empleados en las Utilidades (P.T.U.) $ 1,031 0.3%
Utilidad Operativa $ 31,450 10.0%

Gastos Financieros Neto $ 21,631 6.9%

Otros Gastos y/o (Productos), Neto 715 0.2%
Utilidad antes de Impuestos $ 9,104 2.9%

Impuesto sobre la renta (ISR) $ 3,185 1.0%

UTILIDAD NETA $ 5,919 1.9%

KEYLA, S.A. DE C.V,

RAZONES FINANCIERAS
De 1 de Enero a 31 de Diciembre a
AÑO 2020

Capital de Trabajo Neto: Act. Cte - Pas. Cte pesos

Solvencia Corto Plazo: Act. Cte / Pas. Cte. veces
Rotación Act. Total: (Act. Total / Ventas) x días periodo días
Rotación Act. Fijo: (Act. Fijo neto / Ventas) x días periodo días
Ciclo de Caja Neto:
Dias Inventario : ( Inventario / Costo Ventas ) x días periodo días
(+) Dias Clientes : ( Clientes / Ventas ) x días periodo días
(=) Dias Ciclo de Caja Bruto días
(-) Dias Proveedores : ( Proveeds. / Costo Ventas ) x días peri días
(=) Dias Ciclo de Caja Neto días

Endeudamiento: ( Pasivo Total / Activo Total ) x100% %

Apalancamiento: Pasivo Total / Capital Contable veces
Cobertura Intereses: Utilidad Operativa / Gastos financieros veces

Margen Neto sobre Ventas: ( Resultado neto / Ventas ) x 100% %

ROA: ( Resultado neto / Activo Total ) x 100% %
ROE: ( Resultado neto / Capital contable) x 100% %
INFLACIÓN %
 AÑO 2019 ORIGEN APLICACIÓN

$ 4,940 2%
79,138 28%
92,528 32%

$ 176,605 61%

124,605 43%
- 40,333 -14%

$ 84,273 29%

$ 35,929 12%
- 9,357 -3%

$ 26,572 9%

$ 287,450 100%

$ 58,371 20%
29,640 10%
35,100 12%
2,730 1%

$ 125,841 44%

$ 23,888 8%

$ 23,888 8%

$ 149,728 52%

$ 53,625 19%
 10,725 4%
55,595 19%
17,777 6%

$ 137,721 48%

$ 287,450 100%

AÑO 2019

$ 323,856 100%
222,130 69%
$ 101,726 31.4%

$ 36,369 11.2%
20,944 6.5%
$ 2,678 0.8%
$ 41,736 12.9%

$ 18,876 5.8%
- 3,585 -1.1%
$ 26,444 8.2%

$ 8,668 2.7%
$ 17,777 5.5%

AÑO 2019

pesos
veces
días
días
días
días
días
días
días

%
veces
veces

%
%
%
%
 KEYLA, S.A. DE C.V,
ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO
del 1 de enero al 31 de diciembre de 2020
Metodología OFI
 V,
FECTIVO
mbre de 2020
OFI
LUKA, S.A. DE C.V,
BALANCES GENERALES
A 31 de Diciembre de
(cifras en miles de pesos mexicanos)

2020
ACTIVO
Caja, bancos e invers temporales $ 15,002
Clientes 152,783
Inventarios 161,789

Suma Activo Circulante $ 329,574

Inmuebles, Planta y Equipo 267,860

Depreciación acumulada - 78,090

Suma Activo Fijo, neto $ 189,770

Gastos diferidos y otros activos 42,722

Amortización acumulada - 7,564

Suma Activo Diferido, neto $ 35,158

TOTAL ACTIVO $ 554,502

PASIVO
Proveedores $ 100,731
Acreedores diversos 21,728
Créditos bancarios Corto plazo 109,896
Impuestos por pagar 6,749

Suma Pasivo Corto Plazo $ 239,104

Créditos bancarios Largo plazo 68,149

Suma Pasivo Largo Plazo $ 68,149

TOTAL PASIVO $ 307,253

CAPITAL CONTABLE
Capital Social $ 148,200
 Reservas 24,083
Utilidades acumuladas 65,892
Utilidad del presente ejercicio 9,074

TOTAL CAPITAL CONTABLE $ 247,249

TOTAL PAS. Y CAP. CONTABLE $ 554,502

LUKA, S.A. DE C.V,

ESTADOS DE RESULTADOS
De 1 de Enero a 31 de Diciembre a
(cifras en miles de pesos mexicanos)
AÑO 2020

Ventas Netas $ 410,286

Costo de Ventas 247,456
Utilidad Bruta $ 162,830

Gastos de Promoción y Ventas 59,077

Gastos de Administración 34,165
Participación de los empleados en Utilidades (P.T.U.) 1,690
Utilidad Operativa 67,899

Gastos Financieros Neto 54,093

Otros Gastos y/o (Productos), Neto -
Utilidad antes de impuestos $ 13,805

Impuesto sobre la renta (ISR) 4,731

UTILIDAD NETA $ 9,074

LUKA, S.A. DE C.V,

RAZONES FINANCIERAS
De 1 de Enero a 31 de Diciembre a
AÑO 2020

Capital de Trabajo Neto: Act. Cte - Pas. Cte

Solvencia Corto Plazo: Act. Cte / Pas. Cte.
Rotación Act. Total: (Act. Total / Ventas) x días periodo
Rotación Act. Fijo: (Act. Fijo neto / Ventas) x días periodo
Ciclo de Caja Neto:
Dias Inventario : ( Inventario / Costo Ventas ) x días periodo
(+) Dias Clientes : ( Clientes / Ventas ) x días periodo
(=) Días Ciclo operativo Bruto
(-) Dias Proveedores : ( Proveeds. / Costo Ventas ) x días period
(=) Dias Ciclo de Caja Neto

Endeudamiento: ( Pasivo Total / Activo Total ) x100%

Apalancamiento: Pasivo Total / Capital Contable
Cobertura Intereses: Utilidad Operativa / Gastos financieros

Margen Neto sobre Ventas: ( Resultado neto / Ventas ) x 100%

ROA: ( Resultado neto / Activo Total ) x 100%
ROE: ( Resultado neto / Capital contable) x 100%
INFLACIÓN
2020 2019 ORIGEN APLICACIÓN

3% $ 12,472 3%
28% 108,254 25%
29% 175,514 40%

59% $ 296,240 67%

48% 196,679 45%

-14% - 65,527 -15%

34% $ 131,151 30%

8% 17,590 4%
-1% - 4,207 -1%

6% $ 13,384 3%

100% $ 440,775 100%

18% $ 105,501 24%

4% 11,965 3%
20% 39,330 9%
1% 7,980 2%

43% $ 164,776 37%

12% 43,092 10%

12% $ 43,092 10%

55% $ 207,868 47%

27% $ 125,400 28%

 24,083
12% 62,586 14%
2% 20,839 5%

45% $ 232,907 53%

100% $ 440,775 100%

AÑO 2020 AÑO 2019

100% $ 496,561 100%

60.3% 311,509 62.7%
39.7% $ 185,052 37.3%

14.4% 80,294 16.2%

8.3% 38,176 7.7%
0.4% 4,026 0.8%
16.5% 62,557 12.6%

13.2% 30,043 6.1%

0.0% - 0.0%
3.4% $ 32,514 6.5%

1.2% 11,675 2.4%

2.2% $ 20,839 4.2%

AÑO 2020 AÑO 2019

pesos pesos
veces veces
días días
días días
días días
días días
días días
días días
días días

% %
veces veces
veces veces

% %
% %
% %
% %
 LUKA, S.A. DE C.V.
ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO
del 1 de enero al 31 de diciembre de 2020
Metodología OFI
TITAN, S.A. DE C.V,
BALANCES GENERALES
A 31 de Diciembre de
(cifras en miles de pesos mexicanos)

AÑO 2020
ACTIVO
Caja, bancos e invers temporales $ 994 1.7%
Clientes 17,741 29.7%
Inventarios 18,490 30.9%

Suma Activo Circulante $ 37,224 62.3%

Inmuebles, Planta y Equipo 30,441 50.9%

Depreciación acumulada - 10,296 -17.2%

Suma Activo Fijo, Neto $ 20,145 33.7%

Gastos instalación y otros diferidos 3,327 5.6%

Amortización acumulada - 937 -1.6%

Suma Activo Diferido, Neto $ 2,390 4.0%

TOTAL ACTIVO $ 59,759 100%

PASIVO
Proveedores $ 4,320 7.2%
Acreedores diversos 370 0.6%
Créditos bancarios Corto plazo 17,389 29.1%
Impuestos por pagar 698 1.2%

Suma Pasivo Corto Plazo $ 22,777 38.1%

Créditos bancarios Largo plazo 5,400 9.0%

Suma Pasivo Largo Plazo $ 5,400 9.0%

TOTAL PASIVO $ 28,177 47.2%

CAPITAL CONTABLE
Capital Social $ 18,000 30.1%
 Reservas 3,675 6.1%
Utilidades acumuladas 3,344 5.6%
Utilidad del presente ejercicio 6,563 11.0%

TOTAL CAPITAL CONTABLE $ 31,583 52.8%

TOTAL PAS. Y CAP. CONTABLE $ 59,759 100%

TITAN, S.A. DE C.V,

ESTADOS DE RESULTADOS
De 1 de Enero a 31 de Diciembre a
(cifras en miles de pesos mexicanos)
AÑO 2020

Ventas Netas $ 107,496 100%

Costo de Ventas 56,249 52.3%
Utilidad Bruta $ 51,247 47.7%

Gastos de Promoción y Ventas 19,703 18.3%

Gastos de Administración 14,228 13.2%
Participación de los empleados en Utilidades (P.T.U.) 1,023 1.0%
Utilidad Operativa 16,292 15.2%

Gastos Financieros Neto 7,036 6.5%

Otros Gastos y/o (Productos), Neto - 0.0%
Utilidad antes de Impuestos $ 9,256 8.6%

Impuesto sobre la Renta (ISR) 2,693 2.5%

UTILIDAD NETA $ 6,563 6.1%

TITAN, S.A. DE C.V,

RAZONES FINANCIERAS
De 1 de Enero a 31 de Diciembre a
AÑO 2020

Capital de Trabajo Neto: Act. Cte - Pas. Cte pesos

Solvencia Corto Plazo: Act. Cte / Pas. Cte. veces
Rotación Act. Total: (Act. Total / Ventas) x días periodo días
Rotación Act. Fijo: (Act. Fijo neto / Ventas) x días periodo días
Ciclo de Caja Neto:
Dias Inventario : ( Inventario / Costo Ventas ) x días periodo días
(+) Dias Clientes : ( Clientes / Ventas ) x días periodo días
(=) Dias Ciclo de Caja Bruto días
(-) Dias Proveedores : ( Proveeds. / Costo Ventas ) x días periodo días
(=) Dias Ciclo de Caja Neto días

Endeudamiento: ( Pasivo Total / Activo Total ) x100% %

Apalancamiento: Pasivo Total / Capital Contable veces
Cobertura Intereses: Utilidad Operativa / Gastos financieros veces

Margen Neto sobre Ventas: ( Resultado neto / Ventas ) x 100% %

ROA: ( Resultado neto / Activo Total ) x 100% %
ROE: ( Resultado neto / Capital contable) x 100% %
INFLACIÓN %
 AÑO 2019 ORIGEN APLICACIÓN

$ 835 1.9%
9,587 22.2%
11,275 26.1%

$ 21,697 50.2%

26,650 61.7%
- 6,984 -16.2%

$ 19,666 45.5%

2,532 5.9%
- 674 -1.6%

$ 1,858 4.3%

$ 43,221 100%

$ 4,072 9.4%
3,186 7.4%
919 2.1%
665 1.5%

$ 8,842 20.5%

7,200 16.7%

$ 7,200 16.7%

$ 16,042 37.1%

$ 18,000 41.6%
 2,675 6.2%
5,014 11.6%
1,490 3.4%

$ 27,179 62.9%

$ 43,221 100% $ $

AÑO 2019

$ 54,140 100%
29,649 54.8%
$ 24,491 45.2%

11,747 21.7%
7,816 14.4%
241 0.4%
4,687 8.7%

2,547 4.7%
- 155 -0.3%
$ 2,296 4.2%

805 1.5%
$ 1,490 2.8%

AÑO 2019

pesos
veces
días
días
días
días
días
días
días

%
veces
veces

%
%
%
%
 TITÁN, S.A. DE C.V,
ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO
del 1 de enero al 31 de diciembre de 2020
Metodología OFI
0