TECNOLOGÍA EN GESTION CONTABLE Y FINANCIERA CENTRO DE COMERCIO

ACTIVIDAD APROPIACIÓN DEL CONOCIMIENTO

COMPETENCIA Contabilización de los recursos de operación, inversión y financiación. Contabilidad de Activos.

NOMBRE DEL INSTRUCTOR JOSE EVEER SOLORZANO

INSTRUCCIONES TALLER N°2 Conciliación Bancaria octubre 19 de 2020

Apellidos y Nombres:
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Alfa Ltda.
Ejercicio N° 1. LIBRO BANCOS: Banco de Bogotá. Mes de septiembre de 2020
Fecha Concepto Referencia DEBITO CREDITO SALDO
1/9/2020 Saldo Extracto 35.500.000 35.500.000
Transferencia bancaria C.E 100 1.000.000 34.500.00
Deposito C.I 1040 6.000.000 40.500.000
Giro cheque 1046 5.000.000 35.500.00
Giro cheque 1047 4.000.000 31.500.000
Giro cheque 1048 5.000.000 26.500.000
Giro cheque 1048 2.800.000 23.700.000
Giro cheque 1049 1.680.000 22.020.000
Depósito C.I 1041 2.500.000 24.520.000

Extracto Bancario Banco de Bogotá. Mes de septiembre de 2020

Fecha Concepto Referencia DEBITO CREDITO SALDO

1/7/2020 Saldo Extracto 35.500.000 35.500.000
Retiro 10010 1.000.000 34.500.000
Depósito 1245 6.000.000 40.500.000
Giro cheque 10015 5.000.000 35.500.000
Giro cheque 100 4.000.000 31.500.000
ND chequera 110 200.000 31.300.000
Giro cheque 112 2.800.00 28.500.000
Giro cheque 115 1.680.000 26.820.000
Depósitos (consignación) 1150 2.950.000 29.770.000
Depósitos (consignación 1151 2.500.000 32.270.000
ND Devolución cheque 1212 2.500.000 29.770.000
ND manejo tarjeta 1213 50.000 29.720.000
NC Intereses 1205 40.000 29.760.000
ND GMF 1215 120.000 29.640.000

Se solicita:

1) Realizar la conciliación bancaria de la empresa.

2) Realizar los asientos de ajuste en Libro Diario y pasarlos a libro Mayor de bancos
Ejercicio N° 2. Libro Auxiliar de Bancos: Banco de BOGOTÁ. Mes de septiembre de 2020

Fecha Concepto Referencia DEBITO CREDITO SALDO

10/9/2020 Apertura cuenta corriente N° 82000-1 30.000.000 30.000.000
30/9/2020 Pago Nómina 200 1.288.000 28.712.000
30/9/2020 Pago Nómina 201 920.000 27.792.000
30/9/2020 Pago Nómina 202 736.000 27.056.000
30/9/2020 Pago Nómina 203 828.000 26.228.000
30/9/2020 Pago Nómina 204 644.000 25.584.000
31/9/2020 Consignación 1001 7.000.000 32.584.000

CYTY BANCO DE BOGOTÁ EXTRACTO CUENTA CORRIENTE

NIT N° 820.000-2 Almacén OMEGA LTDA
Hoja N° 1 Dirección Carrera 70 N° 30-80
Oficina Principal Fecha corte 31 de julio 2019

Fecha Código concepto valores total

referencia
10/9/2020 00001 Apertura 30.000.000 30.000.000
12/9/2020 ND 00010 Chequera -250.000 29.750.000
12/9/2020 ND 00011 IVA chequera -47.500 29.702500
30/9/2020 0001010 Giro cheque N° 200 -1.288.000 28.414.500
30/9/2020 0001010 Giro cheque N° 203 - 828.000 27.586.500
30/9/2020 0001010 Giro cheque N° 201 - 920.000 26.666.500
30/9/2020 ND 00012 GMF -12.144 26.654.356
30/ 9/2020 ND 00013 Manejo Tarjeta -18.000 26.636.356

Se solicita:

1) Realizar la conciliación bancaria de la empresa.

2) Realizar los asientos de ajuste en Libro Diario y pasarlos a libro Mayor de bancos
3) La siguiente información la suministra la empresa Andina SAS, el día 31 de octubre de 2020.

 Saldo Extracto Bancario, Bancolombia $ 12.400.000.

 Saldo según libro Bancos empresa Andina SAS $ 10.000.0000.
 Consignación realizada por el señor Carlos Marín, realizada directamente por $ 1.500.000 y no
informada.
 Los siguientes cheques fueron girados por la empresa y no cobrados (no registrados en el extracto
bancario)
 Cheque N° 100340 a favor de Luis Lara por $ 500.000
 Cheque N° 100345 a favor de Almacén el tesoro por $ 820.000
 Cheque N° 100346 a favor de Marisol Gómez por $ 1.000.000
 Cheque N° 100348 a favor de Mantenimientos SAS por $ 680.0000.
 Nota Debito (ND), N°00125 cobro chequera por el banco por valor $ 150.000
 Nota Debito (ND), N° 00126 cobro IVA en chequera por $ 28.500
 Nota Debito (ND) N° 00127, intereses sobregiros bancarios por valor $ 71.500
 Nota Debito (ND) N° 00128, cheque devuelto por fondos insuficientes, cliente García Hermanos SAS
por valor $1.850.000.

Se solicita:

1) Realizar la conciliación bancaria de la empresa.

2) Realizar los asientos de ajuste en Libro Diario y pasarlos a libro Mayor de bancos

Éxitos……..

JOSE EVER
Instructor Sena comercio