Programa: Asesoría y Gestión Financiera
Franz Apaza Camacho
HITO 4: Análisis Financiero
Instrucción:
A. Elabore un Informe del análisis financiero del caso de estudio.
El mencionado Informe Ejecutivo será de carácter analítico y deberá considerar la siguiente
estructura:
Contenido del informe Descripción
1. Introducción
2. Análisis Financiero
3. Conclusiones
Docente: MSc.
 Establecer la pertinencia del trabajo, además de
detallar los objetivos, y una breve descripción del
contenido del mismo.
 Evaluación financiera del caso de estudio, que
considere la aplicación combinada de las
siguientes técnicas:
o Análisis horizontal (tendencia).
o Análisis vertical (estructura).
o Evaluación de Ratios
 Empresas Corporativas (Liquidez,
Gestión, Rentabilidad, Generación
y Coberturas).
 Entidades Financieras (Liquidez,
Capitalización / Apalancamiento,
Calidad de Activos, Rentabilidad y
Eficiencia).
La evaluación debe contener gráficos que ilustren
el diagnóstico, además que la redacción debe
establecer con claridad la situación económica
financiera de la empresa (Considerar al menos El
Balance General y Estados de Resultados).
La información debe ser con corte al 31/12/2020
y el horizonte temporal de la revisión es de 5
años, excepcionalmente se aceptarán 3 gestiones,
en caso de no contar con información más
antigua.
 Se debe presentar las conclusiones más
importantes relacionadas con los objetivos del
análisis realizado; es decir, se deben establecer
las conclusiones por objetivo específico y las
conclusiones generales y éstas deben ser el
producto de los resultados del trabajo elaborado.
B. Características del informe sectorial:
Formato PDF. Debe tener un mínimo de 5 y máximo de 10 páginas, con márgenes
estándar. Tipo y tamaño de letra: Arial número 11.

C. Exposición:
Se debe preparar una presentación en Power Point.
La duración de presentación será de 10 minutos aproximadamente.