Servicio Nacional de Aprendizaje – SENA Fecha:

Regional Casanare Julio

Centro Agroindustrial y Fortalecimiento Empresarial de 2012

Sistema de TECNICO EN CONTABILIZACION DE OPERACIONES COMERCIALES Y Versión 1.0

Gestión de la FINANCIERAS
Calidad TALLER CICLO CONTABLE Página 2 de 2

Nombre del aprendiz:

Identificación del aprendiz:

Nombre del programa de formación: TECNICO EN CONTABILIZACION DE OPERACIONES

COMERCIALES Y FINANCIERAS

Ficha de Caracterización: 2314401

LA TIENDA TEXTIL responsable del IVA con NIT 890.701.234-7, inicia sus actividades comerciales
en el mes de junio 2021, durante este mes realiza los siguientes asientos contables:

1. Se constituye la empresa con los siguientes aportes de los dos Socios:

- Fernando Rodríguez López aporta $40.000.000 en efectivo, muebles y enseres avaluados en $ 3.300.000.
- Maribel Zapata Tabera aporta $ 20.000.000 en efectivo y una camioneta avaluada en $ 50.000.000.

2. Abre una cuenta corriente en el Banco de Bogotá con los aportes en efectivo de los socios.

3. Se Gira cheque AB-67845 del Banco de Bogotá para comprar un computador por un valor de $ 2.500.000.

4. Se gira cheque AB-67846 del Banco de Bogotá a la señora SANDRA LILIANA PEREZ GARCIA para crear el fondo
de caja menor por un monto de $ 600.000.

5. Se cancela arrendamiento de la oficina al señor Rodolfo Rodríguez, no responsable de Iva con cheque AB-
67847 del banco de Bogotá, por un valor de $1.200.000.

6. Cancela servicio de adecuación locativas de la oficina al señor Roberto Gómez No responsable del Iva, según
cheque AB-67848 por valor de 300.000.

7. Compra mercancía a crédito al Almacén SURTITODO gran contribuyente por un valor de $ 19.500.000.
(sistema de inventario permanente)

8. Se gira cheque AB-67849 a ROSALBA URUEÑA PEREZ no responsable del IVA, por concepto de honorarios de
asesoría jurídica por un valor de $ 1.250.000.

9. Vende Mercancías a TIENDA SPORT responsable del IVA, por un valor de $ 15.000.000, cancela 50% en
efectivo y el saldo a crédito.
10. Se gira cheque AB-67850 a la señora SANDRA LILIANA PEREZ GARCIA por un valor de $530.000, para el
reembolso de caja menor con los siguientes gastos : Papelería y fotocopias $ 120.000, Elementos de aseo
$ 70.000, Taxis y buses $ 95.000, Encomiendas $ 75.000, Elementos de cafetería $ 80.000, Almuerzos y
refrigerios $ 90.000.