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PREGUNTA DINAMIZADORA UNIDAD 2

Diana Marcela Avendaño García

Especialización en Gerencia Financiera, Corporación Universitaria De Asturias

Matemáticas Financieras

Héctor Vicente Coy Beltrán

14 de Octubre de 2021
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Preguntas Dinamizadoras

Pregunta 1

Las cuentas corrientes son una herramienta que permite agilizar los negocios entre clientes
y proveedores a nivel nacional e internacional. Con base en las lecturas y otras consultas
citadas con normas APA. Defina la importancia de las cuentas corrientes en los mercados y
como se puede utilizar esta herramienta como agilizada de los negocios, demuestre un ejemplo
de cuentas corrientes.

Las cuentas corrientes son una herramienta en la un cliente puede realizar un depósito
bancario en cualquier momento y para distintos fines, en estas se pueden solicitar descuentos
automáticos para el pago de préstamos o cuentas fijas como los servicios públicos, de igual
manera para una compañía el manejo de estas cuentas ayuda en el recaudo de la cartera pues
es de fácil conciliación, La finalidad fundamental de la cuenta corriente, es la de tener un
soporte bancario para realizar operaciones de cobro y pago muy habituales por lo tanto es muy
versátil y de fácil uso.

Ejemplo: PRODUCTO: CUENTA CORRIENTE EMPRESAS (MICROEMPRESA Y

PEQUEÑA EMPRESA B)

Moneda de la Cuenta Soles

Saldo de la cuenta S/ 650,000
TEA (Tasa Efectiva Anual Fija) 0.00%
Comisiones aplicables Mantenimiento de cuenta
mensual: S/ 30.00 *
Plazo del depósito 360 días
* Aplica para cuentas con saldo acreedor.

1. Cálculo del Interés

1.1. Cálculo del interés diario

Donde:

Fdi: Factor diario de la tasa de interés.

i: Tasa de Interés Efectiva Anual (TEA).
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Id: Interés del día.

S: Saldo de la cuenta al final del día. Es el saldo de la cuenta más los intereses (acreedores)
calculados hasta el día anterior.
n: Número de días que el saldo permanece constante.
1.1.1. Factor Diario de la Tasa de Interés

1.1.2. Interés diario

1.2. Cálculo del interés mensual *

Donde:
Im: Interés del mes.
Id: Interés del día.
n: Número de días del mes

Tomado de https://scotiabankfiles.azureedge.net/scotiabank-
peru/PDFs/personas/2019/FFEECuentasCorrientes.pdf?t=1610470226452
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Pregunta 2

Existen a nivel global varios métodos de calcular los intereses generados con las
transacciones a través de las cuentas corrientes para lo cual los participantes deben satisfacer
varias necesidades. Con base en las lecturas del curso y otras fuentes citadas con normas
APA. Describa los factores que deben tener en cuenta los negociadores para calcular los
intereses en las cuentas corrientes y describa a través de un ejemplo los métodos de calcular el
interés.

Los factores que se deben tener en cuenta para calcular los intereses en las cuentas
corrientes son:

 Obtener la diferencia entre las salidas y los depósitos de la cuenta.

 Identificar el interés que producen los capitales entre el periodo o fecha del valor de
la operación y la fecha de liquidación de la cuenta.
 Hallar el tiempo durante el cual produce interés cada capital: esto se identifica por
alguno de los tres métodos: directo, indirecto, y hamburgués.

Ejemplo tomado de http://www.uco.es/economiaaplicada/profesor/enlaces/161/MF_Tema_4.pdf

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REFERENCIAS

https://www.killmybill.es/cuentas-corrientes/

http://www.uco.es/economia-aplicada/profesor/enlaces/161/MF_Tema_4.pdf

https://www.centro-
virtual.com/recursos/biblioteca/pdf/matematicas_financieras_esp/unidad3_pdf1.pdf

https://www.centro-
virtual.com/recursos/biblioteca/pdf/matematicas_financieras_esp/unidad3_pdf2.pdf