SUMARIA

CUENTAS POR COBRAR CO
SALDO EN LIBROS
CTA CTB REF 31.DIC.2016
S/
4520010001 Obligaciones Financieras CP B-1-1//B-1-3 -2,424,963.71

4520010002 Obligaciones Financieras LP B-1-4 -9,018,455.63
4610010001 Cuentas por Pagar Diversas -661.73
4610010002 Cuentas por Pagar Diversas -9,841.96
4699010001 Cuentas por Pagar Diversas -6,487,297.65
4699010002 Cuentas por Pagar Diversas 4,868,730.86
4699010003 Cuentas por Pagar Diversas -1,019,247.04
4713010001 Cuentas por Pagar Vinculadas L.Plazo -103,159.73
4912010001 Ganancias Diferidas -361,328.45
4940000100 Ganancias Diferidas -2,625,972.40
5011010001 Capital -4,000,000.00
TOTAL (21,635,700)
AC- 05 ESF
i
i
ii
i
Se solicitó
i el balance
de
i comprobaci
ón al 31 de
i diciembre
i del 2016 y el
i informe de
auditoría del
ii periodo
i anterior con
i el objeto de
presentar
ii los importes
i que
i conforman
el rubro del
Trabajo realizado
activo a tres
(3) dígitos.
Alcance del trabajo

Se verificarán las partidas de cuentas por cobrar comerciales al 31 de diciembre de 2016 a través de circularización de sald
cuentas por cobrar.
Fuentes de información
Saldos según informe de auditoría año 2015. Conforme.
Saldos según balance de comprobación año 2016. Conforme.
T Suma total. Conforme.
Observaciones
Comprende observaciones que pueden considerarse en el memorándum de observaciones de control interno y/o los riesgo
Conclusión
Basado en procedimientos de auditoría descritos en el programa adjunto, podemos concluir que los saldos arriba mostrados
encontrar respuesta a las facturas no identificadas en cobranza ni pendientes de cobro, presentados al 31.12.2016.
Preparado por: Revisado por: Aprobado por:
AS POR COBRAR COMERCIALES
AJUSTES Y / O RECLASIFICACIONES SALDO FINAL SALDO FINAL

DB CR 31.DIC.2016 % 31.DIC.2015
S/ S/ S/ S/
(+) (-)
- -2,424,964 #DIV/0! 2,604,012
- (9,018,456) #DIV/0! (219,110)
-662
(9,842)
-6,487,298
4,868,731
-1,019,247
(205,410)
-409
(1,016)
-2,822
(4,220)
-23,909
(667)
-17,045
(19,477)
-35,326
(103,160)
-7,103
(6,976)
-129,123
(361,328)
-2,625,972
(4,000,000)
- - (21,635,700) T 2,384,902
AC- 05 ESF AC- 05 ESF AC- 05 ESF AC- 05 ESF
Total Activo 63,988,627 -34%

AC-05-ESF
e circularización de saldos y procedimientos alternos mayor a un 70% de las
trol interno y/o los riesgos de auditoría detectados.
saldos arriba mostrados se encuentran razonablemente, excepto por no

s al 31.12.2016.
do por:
Variación US $
207% 84,890
98%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
111%
INVERSIONES HOUSE CHICKEN SAC
A/T 31.12.2016
Capital
CTA CTB REF
501 5011010001 Capital
TOTAL
Trabajo realizado
Se solicitó el balance de comprobación al 31 de diciembre del 2016 y el informe de auditoría del periodo anterior con el obj
activo a tres (3) dígitos.
Alcance del trabajo

Se verificarán las partidas de Obligaciones Financieras al 31 de diciembre de 2016 a través de circularización de saldos y p
cobrar.
Observaciones
Conclusión
31.12.2016.
Capital
SALDO EN LIBROS AJUSTES Y / O RECLASIFICACIONES SALDO FINAL

31.DIC.2016 DB CR 31.DIC.2016
S/ S/ S/ S/
(+) (-)
-4,000,000.00 (4,000,000)
(4,000,000) - - (4,000,000) T
PT- 05 ESF PT- 05 ESF PT- 05 ESF PT- 05 ESF
Total Pasivo 6,296,543

PT- 05 ESF
de auditoría del periodo anterior con el objeto de presentar los importes que conforman el rubro del
16 a través de circularización de saldos y procedimientos alternos mayor a un 70% de las cuentas por
ervaciones de control interno y/o los riesgos de auditoría detectados.
os concluir que los saldos arriba mostrados se encuentran razonablemente, presentados al

ado por: Aprobado por:
SALDO FINAL
% 31.DIC.2015 Variación
S/
#DIV/0! 100%
0 100%
-64% 6,296,542
A/T 31.12.2016
Cuentas por Pagar
CTA CTB REF
479 4713010001 Cuentas por Pagar Vinculadas L.Plazo

TOTAL
Trabajo realizado
Alcance del trabajo

cobrar.
Observaciones
Conclusión
31.12.2016.
Cuentas por Pagar Diversas

31.DIC.2016 DB CR 31.DIC.2016
S/ S/ S/ S/
(+) (-)
-103,159.73 (103,160)
-7,103.03 -7,103
-6,976.42 (6,976)
-129,123.21 -129,123
(246,362) - - (246,362) T

PT- 05 ESF

SALDO FINAL
S/
#DIV/0! 100%
0 100%
-1%
A/T 31.12.2016
Obligaciones Fin
CTA CTB REF
452 4520010001 CONTRATOS LEASING - MN - CP B-1-1//B-1-3

452 4520010002 CONTRATOS LEASING - MN - LP B-1-4
TOTAL
Trabajo realizado
Alcance del trabajo

cobrar.
Observaciones
Conclusión
31.12.2016.
Obligaciones Financieras

31.DIC.2016 DB CR 31.DIC.2016
S/ S/ S/ S/
(+) (-)
-2,424,964 982,916.30 - -1,442,047
-9,018,456 2,497,370.88 - (6,521,085)
(11,443,419) 3,480,287 - (7,963,132) T


PT- 05 ESF

SALDO FINAL
S/
#DIV/0! 100%
#DIV/0! 100%
0 100%
-41%
A/T 31.12.2016
Ganancias Dife
CTA CTB REF
491 4912010001 Ganancias Diferidas

494 4940000100 Ganancias Diferidas
TOTAL
Trabajo realizado
Alcance del trabajo

cobrar.
Observaciones
Conclusión
31.12.2016.
Ganancias Diferidas

31.DIC.2016 DB CR 31.DIC.2016
S/ S/ S/ S/
(+) (-)
-361,328.45 (361,328)
-2,625,972.40 -2,625,972
(2,987,301) - - (2,987,301) T

PT- 05 ESF

SALDO FINAL
S/
#DIV/0! 100%
#DIV/0! 100%
0 100%
-15%
A/T 31.12.2016
Cuentas por pagar
CTA CTB REF
469 4699010001 REC. CONSUMO RECAUDADO B-1-1//B-1-3

469 4699010002 REC. CONSUMO DISTRIBUIDO B-1-4
469 4699010003 REC. CONSUMO DESCUENTOS
469 4699010004 REC. CONSUMO PAGADO
469 4699010005 REMBOLSO CAJA CHICA
469 4699010006 DESCUENTO JUDICIAL
469 4699010007 PROPINAS POR PAGAR
469 4699010009 FONDO SOLIDARIO MOTORIZADO POR PAGAR
469 4699010010 PRESTAMO BANBIF (PERS.)
469 4699010011 DESCUENTO SEGUROS RIMAC
469 4699010012 CUENTAS POR PAGAR - CAJA CHICA
469 4699010013 PROVISIONES CUENTAS POR PAGAR MN
469 4699010020 OTRAS CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS MN
TOTAL
Trabajo realizado
Alcance del trabajo

cobrar.
Observaciones
Conclusión
31.12.2016.
Cuentas por pagar diversas

31.DIC.2016 DB CR 31.DIC.2016
S/ S/ S/ S/
(+) (-)
-6,487,298 - -6,487,298
4,868,731 - 4,868,731
-1,019,247 - -1,019,247
-205,410 - -205,410
-409 - -409
-1,016 - -1,016
-2,822 - -2,822
-4,220 - -4,220
-23,909 - -23,909
-667 - -667
-17,045 - -17,045
-19,477 - -19,477
-35,326 - -35,326
(2,948,114) - - (2,948,114) T

PT- 05 ESF

SALDO FINAL
S/
#DIV/0! 100%
#DIV/0! 100%
0 100%
-15%

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CUENTAS POR COBRAR CO

4520010001 Obligaciones Financieras CP B-1-1//B-1-3 -2,424,963.71

Alcance del trabajo

AS POR COBRAR COMERCIALES

AJUSTES Y / O RECLASIFICACIONES SALDO FINAL SALDO FINAL

Total Activo 63,988,627 -34%

trol interno y/o los riesgos de auditoría detectados.

saldos arriba mostrados se encuentran razonablemente, excepto por no

CTA CTB REF

501 5011010001 Capital

Alcance del trabajo

SALDO EN LIBROS AJUSTES Y / O RECLASIFICACIONES SALDO FINAL

Total Pasivo 6,296,543

ervaciones de control interno y/o los riesgos de auditoría detectados.

os concluir que los saldos arriba mostrados se encuentran razonablemente, presentados al

Cuentas por Pagar

CTA CTB REF

479 4713010001 Cuentas por Pagar Vinculadas L.Plazo

Alcance del trabajo

Cuentas por Pagar Diversas

SALDO EN LIBROS AJUSTES Y / O RECLASIFICACIONES SALDO FINAL

Total Pasivo 19,543,916

ervaciones de control interno y/o los riesgos de auditoría detectados.

os concluir que los saldos arriba mostrados se encuentran razonablemente, presentados al

CTA CTB REF

452 4520010001 CONTRATOS LEASING - MN - CP B-1-1//B-1-3

Alcance del trabajo

SALDO EN LIBROS AJUSTES Y / O RECLASIFICACIONES SALDO FINAL

(11,443,419) 3,480,287 - (7,963,132) T

Total Pasivo 19,543,916

ervaciones de control interno y/o los riesgos de auditoría detectados.

os concluir que los saldos arriba mostrados se encuentran razonablemente, presentados al

CTA CTB REF

491 4912010001 Ganancias Diferidas

Alcance del trabajo

SALDO EN LIBROS AJUSTES Y / O RECLASIFICACIONES SALDO FINAL

Total Pasivo 19,543,916

ervaciones de control interno y/o los riesgos de auditoría detectados.

os concluir que los saldos arriba mostrados se encuentran razonablemente, presentados al

Cuentas por pagar

CTA CTB REF

469 4699010001 REC. CONSUMO RECAUDADO B-1-1//B-1-3

Alcance del trabajo

Cuentas por pagar diversas

SALDO EN LIBROS AJUSTES Y / O RECLASIFICACIONES SALDO FINAL

Total Pasivo 19,543,916

os concluir que los saldos arriba mostrados se encuentran razonablemente, presentados al

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