EMPRESA INVERSIONES EBR

ESTADO DE LA SITUACIÓN FINANCIERA

31 DE DICIEMBRE AÑO 1 Y 2
ACTIVO
CORRIENTE AÑO 1 AÑO 2
Efectivo y valores realizables $ 761,710 $ 4,465,016
clientes $ 3,011,566 $ 2,368,668
Inventario de mercancias $ 719,861 $ 725,100
Gastos pagados por anticipado $ 76,865 $ 67,875
TOTAL ACTIVO CORRIENTE $ 4,570,002 $ 7,626,659
NO CORRIENTE
Inversión en acciones y obligaciones $ 616,327 $ 540,248
propiedad planta y equipo $ 13,787,186 $ 13,647,351
vehiculos $ 2,549,278 $ 2,651,966
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE $ 16,952,791 $ 16,839,565
Otros activos $ 808,258 $ 568,884
TOTAL ACTIVO $ 22,331,051 $ 25,035,108

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 EMPRESA INVERSIONES EBR
ADO DE LA SITUACIÓN FINANCIERA
31 DE DICIEMBRE AÑO 1 Y 2
PASIVO
CORRIENTE AÑO 1 AÑO 2
Obligaciones financieras $ 381,202 $ 1,446,054
proveedores $ 1,600,881 $ 1,359,706
cuentas por pagar $ 1,498,848 $ 1,555,241
partes relacionadas $ - $ 180,274
participación de los trabajadores en utilidades $ 299,963 $ 339,903
TOTAL PASIVO CORRIENTE $ 3,780,894 $ 4,881,178
NO CORRIENTE
Impuesto sobre la renta a largo plazo $ 14,547 $ 14,790
impuesto sobre la renta diferido $ 1,411,162 $ 1,479,369
obligaciones financieras L.P $ 4,552,129 $ 2,703,784
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE $ 5,977,838 $ 4,197,943
TOTAL PASIVO $ 9,758,732 $ 9,079,121
PATRIMONIO
Capital social $ 6,209,478 $ 6,603,055
reserva para re recompra de acciones $ 743,591 $ 139,704
utilidades acumuladas $ 10,848,588 $ 14,027,362
efecto sobre el impuesto de renta diferido $ 1,776,820 $ 1,776,820
otras reservas $ 3,716,853 $ 3,335,387
inversión de accionistas minoritarios $ 264,335 $ 298,073
TOTAL PATRIMONIO $ 12,572,319 $ 15,955,987
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO $ 22,331,051 $ 25,035,108
 EMPRESA INVERSIONES EBR
ESTADO DE RESULTADOS
AÑO 1 Y 2
VENTAS NETAS $ 33,855,329
COSTO DE VENTAS $ 14,673,320
UTILIDAD BRUTA $ 19,182,009
GASTOS OPERACIONALES $ 15,905,272
ventas $ 13,412,655
Administración $ 2,492,617
UTILIDAD OPERACIONAL $ 3,276,737
Intereses pagados $ 209,219
perdida cambiaria neta $ 153,290
utilidad por posición monetaria $ 51,074
UAII $ 2,965,302
otros gastos $ 436,072
UAI $ 2,529,230
impuesto sobre la renta al año $ 862,932
impuesto sobre la renta diferido $ 100,926
participación de los trabajadores en utilidades $ 301,610
UTILIDAD ANTES DE PARTICIPACIÓN EN ASOCI $ 1,465,614
Participación en los resultados asociadas $ 37,567
UTILIDAD NETA $ 1,503,181
$ 32,007,814
$ 13,938,983
$ 18,068,831
$ 14,634,898
$ 12,522,470
$ 2,112,428
$ 3,433,933
$ 12,442
$ 65,701
$ 4,136
$ 3,359,926
$ 102,889
$ 3,257,037
$ 1,286,662
$ 330,975
$ 344,483
$ 1,956,867
$ 48,060
$ 1,908,807
 AÑO1 AÑO 2
SOLVENCIA
RAZÓN CORRIENTE

PRUEBA ÁCIDA

KTN

KTNO
 AÑO 1 AÑO 2
ROTACIÓN DE CARTERA

ROTACIÓN DE INVENTARIOS #DIV/0!

ROTACIÓN PROVEEDORES

CICLO DE EFECTIVO

ROTACIÓN ACTIVO TOTAL

ENDEUDAMIENTO
PASIVOS A C,P
ENDEUDAMIENTO FINANCIERO
MARGEN BRUTO

MARGEN OPERACIONAL

MARGEN NETO

ROE

ROA

EBITDA