% UNIDADES PRECIO VENTA TOTAL DE VENTAS POLITICA

5%
ENERO 10,000.00 120 1,200,000.00 40%
FEBRERO 10,500.00 1,260,000.00 30%
MARZO -9,975.00 -1,197,000.00 20%
ABRIL 9,476.25 1,137,150.00 10%
MAYO 3% 9,760.54 115 1,122,461.81
JUNIO 3% 10,053.35 115 1,156,135.67
JULIO 3% 10,354.95 115 1,190,819.74
AGOSTO 3% 10,354.95 125 1,294,369.28
SEPTIEMBRE 4% -9,940.76 125 -1,242,594.51
OCTUBRE 4% 9,543.13 125 1,192,890.73
NOVIEMBRE 4% 9,426.24 125 1,178,280.00
DICIEMBRE 4% 10,354.95 125 1,294,369.28
ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO
SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
 ENERO FEBRERO MARZO ABRIL
UNIDADES 10,000.00 10,500.00 9,975.00 9,476.25
PORCENTAJE 5% 5% 5% 5%
PRECIO 120 120 120 120
TOTAL 1,200,000.00 1,260,000.00 1,197,000.00 1,137,150.00

COBRANZA
ENERO 40% 480,000.00 504,000.00 478,800.00 454,860.00
30% 360,000.00 378,000.00 359,100.00
20% 240,000.00 252,000.00
JULIO 10% 120,000.00

AGOSTO 50%
30%
DICIEMBRE 20%
TOTAL COBRANZA 480,000.00 864,000.00 1,096,800.00 1,185,960.00

PROVISION 10% 48,000.00 86,400.00 109,680.00 118,596.00

PRESUPUESTO

INVENTARIO INICIAL 0 1,500.00 1,575.00 1,496.25

COMPRAS(+) 11,500.00 10,575.00 9,896.25 9,401.44
VENTAS ( - ) 10,000.00 10,500.00 9,975.00 9,476.25
INVENTARIO FINAL 1,500.00 1,575.00 1,496.25 1,421.44
15%

12,075.00 11,471.25 10,897.69

PRE

ENERO FEBRERO MARZO ABRIL

S/.
INVENTARIO INICIAL 0 104,021.74 109,747.40 104,739.61
MATERIALES EN-ABR 35 402,500.00 370,125.00 346,368.75 329,050.31
MANO OBRA EN-ABR 30 345,000.00 317,250.00 296,887.50 282,043.13

MATERIALES MAY-JUL 45
MANO OBRA MAY-JUL 40

MATERIALES AGO- DIC 40

MANO OBRA AGO- DIC 35

COSTO FABRICACION 50,000.00 50,000.00 50,000.00 50,000.00

COSTO PRODUCCION DISPONIBLE 797,500.00 841,396.74 803,003.65 765,833.04
COSTO VENTAS 693,478.26 731,649.34 698,264.04 665,941.78
INVENTARIO FINAL 104,021.74 109,747.40 104,739.61 99,891.27

70.27
 MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE
9,760.54 10,053.35 10,354.95 10,354.95 9,940.75 9,543.12
3% 3% 3% 3% 4% 4%
115 115 115 125 125 125
1,122,461.81 1,156,135.67 1,190,819.74 1,294,369.28 1,242,593.75 1,192,890.00

448,984.73 462,454.27 476,327.89

341,145.00 336,738.54 346,840.70 357,245.92
239,400.00 227,430.00 224,492.36 231,227.13 238,163.95
126,000.00 119,700.00 113,715.00 112,246.18 115,613.57 119,081.97

647,184.64 621,296.88 596,445.00

388,310.78 372,778.13
258,873.86
1,155,529.73 1,146,322.81 1,161,375.96 1,347,903.88 1,363,385.17 1,347,178.95

115,552.97 114,632.28 116,137.60 134,790.39 136,338.52 134,717.90

PRESUPUESTO PRODUCCION EN UNIDADES

1,421.44 1,464.08 1,508.00 1,553.24 1,553.24 1,491.11

9,803.18 10,097.28 10,400.19 10,354.95 9,878.62 9,483.48
9,760.54 10,053.35 10,354.95 10,354.95 9,940.75 9,543.12
1,464.08 1,508.00 1,553.24 1,553.24 1,491.11 1,431.47

11,224.62 11,561.36 11,908.20 11,908.20 11,431.86 10,974.59

PRESUPUESTO DE PRODUCCION VALORIZADO

MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE

50,000.00 50,000.00 50,000.00 50,000.00 50,000.00 50,000.00

NOVIEMBRE DICIEMBRE
9,161.40 10,354.95
4% 3%
125 125
1,145,175.00 1,294,369.28

572,587.50 647,184.64
357,867.00 343,552.50 388,310.78
248,518.75 238,578.00 229,035.00 258,873.86
1,178,973.25 1,229,315.14 617,345.78 258,873.86

117,897.33 122,931.51

1,431.47 1,374.21
9,104.14 10,533.99
9,161.40 10,354.95
1,374.21 1,553.24

10,535.61 11,908.20

NOVIEMBRE DICIEMBRE

50,000.00 50,000.00