PRESUPUESTO FINANCIERO

PRESUPUESTO DE VENTAS 12% 12% 12%

23831.280 31495.4196 41624.3466
CONCEPTO JULIO AGOSTO SETIEMBRE OCTUBRE
Ventas 168,300 222,425 293,957 388,494
IGV 18% 30,294 40,037 52,912 69,929
Precio de Venta 198,594 262,462 346,870 458,423
Contado 100% 198,594 262,462 346,870 458,423
Credito

PRESUPUESTO DE COMPRAS

Total Compras 67,320 88,970 117,583 155,398

IGV 18% 12,118 16,015 21,165 27,972
Precio Total 79,438 104,985 138,748 183,369
Contado 35% 27,803 36,745 48,562 64,179
Credito 65% 51,634 68,240 90,186 119,190

PRESUPUESTO DE REMUNERACIONES
Concepto
Sueldos 28,500 28,500 28,500 28,500
ONP 13% 3,705 3,705 3,705 3,705
Neto a pagar 24,795 24,795 24,795 24,795
Essalud 9% 2,232 2,232 2,232 2,232
Total a pagar 27,027 27,027 27,027 27,027

PRESUPUESTO DE ALQUILERES
Alquileres 8,000 8,000 8,000 8,000
IGV 1,440 1,440 1,440 1,440
Total Alquileres 9,440 9,440 9,440 9,440

PRESUPUESTO DE SERVICIOS BASICOS

Concepto
Servicios Basicos 6,732 8,897 11,758 15,540
IGV 18% 1,212 1,601 2,116 2,797
Total a pagar 7,944 10,498 13,875 18,337

PRESUPUESTO DE PRESTAMO
Concepto
Deuda 24,000.00 24,000 18,000 12,000 6,000
Amortizacion 6,000 6,000 6,000 6,000
Interes 1,680 1,260 840 420
Cuota 7,680 7,260 6,840 6,420
Saldo de deuda 18,000 12,000 6,000 0

PRESUPUESTO DE LIQUIDACION DEL IGV

Concepto
IGV VENTAS 30,294 40,037 52,912 69,929
IGV COMPRAS 12,118 16,015 21,165 27,972
IGV SERVICIOS BASICOS 1,212 1,601 2,116 2,797
IGV a pagar 16,965 22,420 29,631 39,160

CALCULO PAGOS A CTA IMPTO REN 2,525 3,336 4,409 5,827

 12% 12%
55010.7365 72702.1893
NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL
513,434 678,554 2,265,164
92,418 122,140 407,729
605,852 800,693 2,672,893
605,852 800,693 2,672,893

205,373 271,422 906,065

36,967 48,856 163,092
242,341 320,277 1,069,157
84,819 112,097 374,205
157,521 208,180 694,952

28,500 28,500 171,000

3,705 3,705 22,230
24,795 24,795 148,770
2,232 2,232 13,389
27,027 27,027 162,159

8,000 8,000 48,000

1,440 1,440 8,640
9,440 9,440 56,640

20,537 27,142 90,607

3,697 4,886 16,309
24,234 32,028 106,916

24,000
 4,200
28,200

92,418 122,140 407,729

36,967 48,856 163,092
3,697 4,886 16,309
51,754 68,398 228,329

7,702 10,178 33,977

FLUJO DE CAJA PROYECTADO TRIMESTRAL

CONCEPTO JULIO AGOSTO SETIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE

Ventas 168,300 222,425 293,957 388,494 513,434
Contado 100% 198,594 262,462 346,870 458,423 605,852
Credito
Total Ingresos 198,594 262,462 346,870 458,423 605,852

Aumento de capital 12000

Total Ingresos 210,594 262,462 346,870 458,423 605,852

Egresos
Compras 12,118 16,015 21,165 27,972 36,967
Contado 35% 79,438 104,985 138,748 183,369 242,341
Credito 65% 27,803 36,745 48,562 64,179
Total compras 79,438 132,788 175,492 231,931 306,520

Remuneraciones 2,232 2,232 2,232 2,232 2,232

Alquileres 8,000 8,000 8,000 8,000 8,000
Servicios Basicos 1,212 1,601 2,116 2,797 3,697
Total gastos 11,443 11,833 12,348 13,029 13,928
Total Egresos 90,881 144,621 187,841 244,960 320,448

Flujo de caja operativo 119,713 117,841 159,029 213,463 285,403

IGV 16,965 22,420 29,631 39,160 51,754

RENTA 2,525 3,336 4,409 5,827 7,702
Flujo de caja economico 100,224 92,084 124,989 168,476 225,948
Prestamo 24,000
Amortizaciones 6,000 6,000 6,000 6,000
Interes 1,680 1,260 840 420
Flujo de caja financiero 92,544 84,824 118,149 162,056
Saldio inicial de caja 3,850 7126 8022 9919
Flujo neto acumulado 96,394 91,950 126,171 171,975
DICIEMBRE
678,554
800,693

800,693

800,693

48,856
320,277
84,819
405,097

2,232
8,000
4,886
15,117
420,214

380,480

68,398
10,178
301,903