Asignatura

Tributaria II

Actividad 2
Liquidacion y diligenciamiento del formato de la declaracion de renta y complementarios
de personas juridicas.

Presentado por:
LEYDY CAROLINA PEÑATA SERRANO

Docente
Nancy Supelano Benitez
NRC: 9819

CORPORACIÓN UNIVERSITARIA MINUTO DE DIOS

Contaduría Pública
Octavo Semestre
2020
¿Cuál sería la implicación para el contribuyente si no diligencia los formatos que exige la
DIAN?

El fisco detalla que si no cumple dentro del plazo que se indica en el requerimiento procede una
multa adicional. Puede presentar la declaración con posterioridad y de existir un saldo a cargo debe
pagar, además de su impuesto determinado, la actualización y los recargos que en su caso procedan

La Dian tiene un plazo de 5 años para exigir la presentacion de la declaracion tributaria

a los contribuyentes sobre el impuesto de la renta y complementarios que estando
obligados a declarar no cumpler con dicho deber.

es decir quienes incumplan la obligacion setan emplazados por la DIAN dentro del termino
de un mes si cancela por emplazamiento debera liquidar y pagar la sancion
extemporanea por cada mes ofraccion de mes calendario de retardo sancion que
sera equivalente al 10% del impuesto a cargo sin exceder el 200% del valor del mismo.
si en determinado caso no hay impuesto a cargo la sancion sera del 1% de los Ingresos
brutos obtenidos durante el año gravable a declarar , sin exceder el 10% de dichos
ingresos o superar en 4 veces el monto del saldo a favor , ni el valor de 5.000 UVT
en caso de existir tal saldo a favor.
Si en dado caso el contribuyento no obtuvo ingresos durante el año gravable la sancion
ser del 2% sobre el patrimonio liquido del año anterior sin que su penalizacion exceda
el 20% de dicho valor.

¿Qué importancia tienen estos formatos para la contabilidad de la empresa?

Al presentar estos de forma adecua y puntual como lo establece la lay, nos evitamos multas, sancione
podemos tener beneficios como: Como mecanismo para impulsar la formalización laboral, los pagos
realice por concepto de aportes de pensiones de sus trabajadores, se descuentan del impuesto o anticip
descuento no afecta los recursos municipales o distritales.

El 0.5% de los pagos recibidos por el empresario a través de tarjetas débito o crédito u otros mecanism
electrónicos, se descuentan del impuesto a pagar del RST. Este descuento no afecta los recursos muni

Con una sola declaración anual se cumple con el deber formal de declarar varios impuestos. Esto con
simplificación de trámites para el empresario y disminuye costos transaccionales.

Mejora el flujo de caja, pues los contribuyentes no están sujetos a Retenciones en la Fuente, ni están o
a título del impuesto sobre la renta, salvo las de índole laboral o las de IVA. No genera cargas admin
relacionadas con el sistema de retenciones en la fuente.

¿Quiénes están obligados a diligenciar y presentar este formato?

Es de usos obligatorio para las personas juridicas y asimilados, los contribuyentes de regimen
contributivo especial, lso declarantes de ingresos y patrimonios,los contribuyentes de impuesto
sobre la renta señalado en el articulo 19-2 del estatuto tributario y las demas entidades contribu-
yentes de impuesto de renta y complementarios, las personas naturales y asimiladas sin
residencia fiscal en el pais asi como las sucesiones iliquidas de causantes que en el momento
de su muerte no eran residentes fiscales en el pais.
El formulario 110 de Declaracion de Renta y complementarios o de ingresos y Patrimonio para perso
se debe diligenciar para el cumplimiento de la obligacion tributaria a cargo de los contribuyentes
para el año actual se debe presentar el año gravable del año inmediatamente anterior.

En el articulo 591 y 592 del estatuto tributario,los contribuyentes a declarar renta son los siguientes:

1. Los contribuyentes personas naturales y sucesiones ilíquidas que no sean responsables del impu
que en el respectivo año o período gravable hayan obtenido ingresos brutos inferiores a 1.4
y que el patrimonio bruto en el último día del año o período gravable no exceda de 4.500 U

2. Las personas naturales o jurídicas, extranjeras, sin residencia o domicilio en el país, cuando la to
hubieren estado sometidos a la retención en la fuente de que tratan los artículos 407 a 411
y dicha retención en la fuente, así como la retención por remesas cuando fuere del caso, le

3. Los asalariados a quienes se les eliminó la declaración tributaria,estipulado en el articulo 593 del

Referencias

Recuperado de
https://www.dian.gov.co/impuestos/RST/Beneficios/Paginas/default.aspx
https://accounter.co/normatividad/resoluciones/se-prescribe-formulario-110-a-cargo-de-los-
Recuerado de
contribuyentes-y-responsables-para-el-ano-gravable-2019-y-fraccion-2020-y-se-modifica-formato-
2516-resolucion-23-de-2020.html#:~:text=El%20formulario%20adoptado%20en%20el,Estatuto
%20Tributario%20y%20las%20dem%C3%A1s
cia los formatos que exige la

n el requerimiento procede una

y de existir un saldo a cargo debe
recargos que en su caso procedan

declaracion tributaria
rios que estando

DIAN dentro del termino

do sancion que
% del valor del mismo.
el 1% de los Ingresos
el 10% de dichos
lor de 5.000 UVT

ño gravable la sancion
penalizacion exceda

de la empresa?

a lay, nos evitamos multas, sanciones, entre otros y si

la formalización laboral, los pagos que el empresario
se descuentan del impuesto o anticipo a pagar del RST. Este

tas débito o crédito u otros mecanismos de pagos

escuento no afecta los recursos municipales o distritales.

declarar varios impuestos. Esto contribuye con la

transaccionales.

Retenciones en la Fuente, ni están obligados a practicarlas

as de IVA. No genera cargas administrativas adicionales

s contribuyentes de regimen
os contribuyentes de impuesto
las demas entidades contribu-
urales y asimiladas sin
usantes que en el momento
de ingresos y Patrimonio para personas juridicas
ia a cargo de los contribuyentes
diatamente anterior.

a declarar renta son los siguientes:

que no sean responsables del impuesto a las ventas,

o ingresos brutos inferiores a 1.400 UVT
gravable no exceda de 4.500 UVT.

o domicilio en el país, cuando la totalidad de sus ingresos 2.

ue tratan los artículos 407 a 411, inclusive
mesas cuando fuere del caso, les hubiere sido practicada.

ria,estipulado en el articulo 593 del estatuto tributario.

ulario-110-a-cargo-de-los-
cion-2020-y-se-modifica-formato-
adoptado%20en%20el,Estatuto
 LA MEJOR S. A. S.
NIT 830395076-5
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
A 31 DE DICIEMBRE DE 2019
Expresado en pesos colombianos

ACTIVOS
ACTIVOS CIRCULANTE
Efectivo, bancos, otras inversiones 876,000,000
Cuentas por cobrar 9,076,025,000
Anticipo de impuestos y contribuciones o saldos a favor 28,000,000
Autorretenciones 950,000,000
Acciones y aportes (sociedades anónimas, limitadas y asimiladas) 15,000,000
Inventarios 2,080,000,000
TOTAL ACTIVOS CIRCULANTE
ACTIVOS NO CIRCULANTES
Terrenos 640,000,000
Construcciones y edificaciones SE COMPRO EN 2014 990,000,000
Flota y equipo de transporte 980,000,000
menos Depreciacion acumulada xcf856 - 84,375,000

Activos intangibles (licencias y patentes) 78,000,000

Otros activos 74,000,000
TOTAL ACTIVOS NO CIRCULANTE
TOTAL ACTIVOS
PASIVOS
PASIVOS CIRCULANTES
impuestos por pagar 25,368,000
Proveedores 3,007,406,000
Préstamos y sobregiros bancarios 7,689,000,000
TOTAL PASIVOS CIRCULANTES
PASIVOS NO CIRCULANTES
Deudas de largo plazo financieras 80,345,900
Dividendos por pagar 102,689,500
TOTAL PASIVOS NO CIRCULANTES
TOTAL PASIVOS
PATRIMONIO
Capital social 2,400,000,000
Reserva legal 386,120,000
Utilidades acumuladas 814,600,000
Utilidad del ejercicio 1,281,495,600
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

Representante legal
OTROS AJUSTES

Durante el 2019 se pagaron $18,560,000 por concepto de multas a la DIAN

Durante el 2019 se pagaron $3,675,000 por concepto de intereses de mora en seg social
Durante el 2019 se pagaron $84,750,000 a independientes que no contaban con pago seg social
Durante el 2019 se pagaron $32,750,000 de factor salarial sin pago de seguridad social
Durante el 2019 se pagaron $28,560,000 de factor salarial sin pago de seguridad social
Durante el 2019 se pagaron $384,000,000 a independientes que no contaban con pago de seg social

Se vendió una maquina por valor de $150,000,000 la cual no se encuentra en la lista de activos
pero tampoco está en ingresos ( el pago fue con un ch el 31 de dic de 2019) y venia con un costo fiscal
de $89,000,000 le retuvieron $3,750,000
ganancia ocasional esta gravada con 10% impuesto

5 año declarado
actividad economica me permite un anticipo del 25% por decreto 766 de 2020

PATRIMONIO LIQUIDO 2018 9,850,000,000

IMPUESTO A CARGO AÑO 2018 278,560,000
FISCAL

DB
VENTA DE ACTIVOS FIJOS
ACTIVIO FIJO
RETENCION EN LA FUENTE 3,750,000
CAJA 146,250,000
150,000,000
 LA MEJOR S. A. S.
NIT 830395076-5
ESTADO DE RESULTADOS INTEGRAL
DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2019
Expresado en pesos colombianos

INGRESO
Ventas totales
Devoluciones
SEGÚN ANEXO Rebajas y descuentos
VENTAS NETAS
Costo de ventas
UTILIDAD BRUTA EN VENTAS
SEGÚN ANEXO GASTOS DE OPERACIÓN
13,025,025,000 Gastos de distribución y ventas
Gastos de administración
Total de gastos de operación
SEGÚN ANEXO 30 AÑOS UTILIDAD DE OPERACIÓN
SEGÚN ANEXO GASTOS NO OPERACIONALES

Gastos financieros
TOTAL GASTOS NO OPERACIONALES
2,677,625,000 UTILIDAD ANTES DE IMPUESTO Y RESERVA
15,702,650,000 Provisión impuesto de renta (33 % año 2019)
SUBCAPITALIZACION UTILIDAD DESPUÉS DE PROVISIÓN DE IMPU
Reserva legal 10 %
UTILIDAD DEL EJERCICIO

Representante legal
10,721,774,000

7,769,345,900

183,035,400
10,904,809,400

4,882,215,600
15,787,025,000 31,574,050,000
 FISCAL
gastos admon NO DEDUCIBLES art 105 n 2
gastos financieros NO DEDUCIBLES
gastos ventas NO DEDUCIBLES
gastos ventas NO DEDUCIBLES
gastos admon NO DEDUCIBLES
costos NO DEDUCIBLES

tivos
n costo fiscal

PRESUNTIVA
1.50% 147,750,000

FISCAL

CR
61,000,000
89,000,000

150,000,000
A MEJOR S. A. S.
IT 830395076-5
E RESULTADOS INTEGRAL
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2019
o en pesos colombianos

7,300,000,000
182,500,000
73,000,000
7,044,500,000
3,285,000,000 BANCARIZACIOINDEPENDIENTES OTRAS DIF PERMANENTES
3,759,500,000

690,000,000
645,000,000 * DIF PERMANENTES NOMINA
1,335,000,000
2,424,500,000

299,300,000 * GASTOS SUJETOS A SUBCAPITALIZACION

299,300,000
2,125,200,000
701,316,000
1,423,884,000
142,388,400
1,281,495,600

Contador público
 SALDO
SALDOS ANTES DE AJUSTES CONTABLES CONTABLE
ACTIVOS AJUSTES DEBITO CREDITO CIERRE
Efectivo, bancos, otras inve 876,000,000 876,000,000
Cuentas por cobrar 9,076,025,000 551,368,519 8,524,656,481
Anticipo de impuestos y con 28,000,000 28,000,000
Autorretenciones 58,400,000 58,400,000
Retenciones que me practic 891,600,000 891,600,000
Acciones y aportes (socieda 15,000,000 15,000,000
Inventarios 2,080,000,000 89,648,000 1,990,352,000
Terrenos 640,000,000 640,000,000
Construcciones y edifica 990,000,000 29,700,000 960,300,000
Flota y equipo de transport 980,000,000 110,250,000 869,750,000
Activos intangibles (licenci 78,000,000 78,000,000
Otros activos 74,000,000 74,000,000
TOTAL ACTIVOS 15,787,025,000 15,006,058,481

PASIVOS
impuestos por pagar 25,368,000 257,718,951 -232,350,951
Proveedores 3,007,406,000 3,007,406,000
Préstamos y sobregiros ban 7,689,000,000 7,689,000,000
Deudas de largo plazo finan 80,345,900 80,345,900
Dividendos por pagar 102,689,500 102,689,500
TOTAL PASIVOS 10,904,809,400 10,647,090,449

PATRIMONIO
Capital social 2,400,000,000 2,400,000,000
Reserva legal 386,120,000 52,324,757 333,795,243
Utilidades acumuladas 814,600,000 814,600,000
Utilidad del ejercicio 1,281,495,600 810,572,789
TOTAL PATRIMONIO 4,882,215,600 4,358,968,032
TOTAL PASIVO Y PAT 15,787,025,000 15,006,058,481

ESTADO DE RESULTADOS
Ventas totales 7,300,000,000 7,300,000,000
Devoluciones 182,500,000 182,500,000
Rebajas y descuentos 73,000,000 73,000,000
Costo de ventas 3,285,000,000 3,285,000,000
Gastos de distribución y ve 690,000,000 690,000,000
Gastos de administración 645,000,000 780,966,519 1,425,966,519
Gastos financieros 299,300,000 299,300,000
1,344,233,481
Provisión impuesto de rent 701,316,000 443,597,049
Reserva legal 10 % 142,388,400 90,063,643
UTILIDAD DEL EJERCI 1,281,495,600 810,572,789
257,718,951
52,324,757
 AJUSTES FISCALES SALDO
DEBITO CREDITO FISCAL
876,000,000
8,524,656,481
28,000,000
58,400,000
891,600,000
15,000,000
30,784,000 2,021,136,000
640,000,000
9,900,000 970,200,000
22,050,000 891,800,000
78,000,000
74,000,000
15,068,792,481

-232,350,951
3,007,406,000
7,689,000,000
80,345,900
102,689,500
10,647,090,449

2,400,000,000
333,795,243
814,600,000
810,572,789
4,358,968,032
15,006,058,481

7,300,000,000 255,500,000
182,500,000
73,000,000
384,000,000 2,901,000,000
117,500,000 572,500,000
109,854,000 1,316,112,519
3,675,000 295,625,000
1,959,262,481 RENTA LIQUIDA
 CARTERA G

TOTAL CXC

OTRAS CXC

CLIENTES CXC

Informacion Diciembre 2019

Cuentas por cobrar vencimiento a 180dias

Cuentas por cobrar vencimiento a 360 dias

Cuentas por cobrar vencimiento a mas de 360 dias

CUENTA

GASTOS POR PROVISION 519910

PROVISION CARTERA 139905

 CARTERA GENERAL

Cartera de 3-6
$ 9,076,025,000 meses
Cartera de 6-12
$ 907,602,500 meses

$ 8,168,422,500 Mas de 12 meses

PROVISION FISCAL/CONTABLE

%
Informacion Diciembre 2019

ntas por cobrar vencimiento a 180dias $ 6,126,316,875 75%

tas por cobrar vencimiento a 360 dias $ 1,225,263,375 15%

por cobrar vencimiento a mas de 360 dias $ 816,842,250 10%

$ 8,168,422,500

DEBITO CREDITO

$ 551,368,519

$ 551,368,519
 5%

10%

15%

SCAL/CONTABLE

PROVISION

$ 306,315,844

$ 122,526,338

$ 122,526,338

$ 551,368,519

$ 7,617,053,981
INVENTARIOS $ 2,080,000,000 CONTABLE INV - DET - PERDIDA INV - ART 64ET
INICIAL DETERIORO PERDIDA SALDO CONTABLE 3% SALDO FISCAL
PRODUCTO 1 $ 478,400,000 $ 19,136,000 $ 459,264,000 $ 14,352,000 $ 464,048,000
PRODUCTO 2 $ 353,600,000 $ 7,072,000 $ 346,528,000 $ 7,072,000 $ 346,528,000
PRODUCTO 3 $ 270,400,000 $ 24,336,000 $ 246,064,000 $ 8,112,000 $ 262,288,000
PRODUCTO 4 $ 416,000,000 $ 16,640,000 $ 399,360,000 $ 12,480,000 $ 403,520,000
PRODUCTO 5 $ 124,800,000 $ 4,992,000 $ 119,808,000 $ 3,744,000 $ 121,056,000
PRODUCTO 6 $ 249,600,000 $ 9,984,000 $ 239,616,000 $ 7,488,000 $ 242,112,000
PRODUCTO 7 $ 187,200,000 $ 7,488,000 $ 179,712,000 $ 5,616,000 $ 181,584,000
$ 2,080,000,000 $ 58,240,000 $ 31,408,000 $ 1,990,352,000 $ 58,864,000 $ 2,021,136,000
$ 89,648,000 $ 30,784,000

DB CR
GASTO POR DETERIORO INVENTARIOS 89,648,000
PROVISION/DETERIORO INVENTARIOS 89,648,000
 LA MEJOR S. A. S.
Flota y equipo de transporte
980,000,000
AÑO GRAVABLE # AÑO ACTIVO V/R ADQUISICION VALOR SALVAMENTO
2014 AÑO 1 VOLQUETA XCF856 125,000,000 12,500,000
2015 AÑO 2 VOLQUETA BNM865 160,000,000 16,000,000
2016 AÑO 3 CAMIONETA DFG853 98,000,000 9,800,000
2016 AÑO3 CAMIONETA HSQ965 102,000,000 10,200,000
2015 AÑO2 TRACTOCAMION 263,000,000 26,300,000
2014 AÑO 1 TURBO 145,000,000 14,500,000
2016 AÑO3 CAMIONETA XMS635 87,000,000 8,700,000
TOTAL 980,000,000 98,000,000

AÑO DETALLE GASTO DEP DEP ACUM IMPORTE DEPRECIABLE

VOLQUETA XCF856 $ 112,500,000
1 2014 $ 14,062,500 $ 14,062,500 $ 98,437,500
2 2015 $ 14,062,500 $ 28,125,000 $ 84,375,000
3 2016 $ 14,062,500 $ 42,187,500 $ 70,312,500
4 2017 $ 14,062,500 $ 56,250,000 $ 56,250,000
5 2018 $ 14,062,500 $ 70,312,500 $ 42,187,500
6 2019 $ 14,062,500 $ 84,375,000 $ 28,125,000
7 2020 $ 14,062,500 $ 98,437,500 $ 14,062,500
8 2021 $ 14,062,500 $ 112,500,000 $ -

AÑO DETALLE GASTO DEP DEP ACUM IMPORTE DEPRECIABLE

VOLQUETA BNM865 $ 144,000,000
2014 $ 144,000,000
1 2015 $ 18,000,000 $ 18,000,000 $ 126,000,000
2 2016 $ 18,000,000 $ 36,000,000 $ 108,000,000
3 2017 $ 18,000,000 $ 54,000,000 $ 90,000,000
4 2018 $ 18,000,000 $ 72,000,000 $ 72,000,000
5 2019 $ 18,000,000 $ 90,000,000 $ 54,000,000
6 2020 $ 18,000,000 $ 108,000,000 $ 36,000,000
7 2021 $ 18,000,000 $ 126,000,000 $ 18,000,000
8 2022 $ 18,000,000 $ 144,000,000 $ -

AÑO DETALLE GASTO DEP DEP ACUM IMPORTE DEPRECIABLE

CAMIONETA DFG853 $ 88,200,000
2014 $ 88,200,000
2015 $ - $ 88,200,000
1 2016 $ 11,025,000 $ 11,025,000 $ 77,175,000
 2 2017 $ 11,025,000 $ 22,050,000 $ 66,150,000
3 2018 $ 11,025,000 $ 33,075,000 $ 55,125,000
4 2019 $ 11,025,000 $ 44,100,000 $ 44,100,000
5 2020 $ 11,025,000 $ 55,125,000 $ 33,075,000
6 2021 $ 11,025,000 $ 66,150,000 $ 22,050,000
7 2022 $ 11,025,000 $ 77,175,000 $ 11,025,000
8 2023 $ 11,025,000 $ 88,200,000 $ -

AÑO DETALLE GASTO DEP DEP ACUM IMPORTE DEPRECIABLE

CAMIONETA HSQ965 $ -
2014 $ -
2015 $ - $ 91,800,000
1 2016 $ 11,475,000 $ 11,475,000 $ 80,325,000
2 2017 $ 11,475,000 $ 22,950,000 $ 68,850,000
3 2018 $ 11,475,000 $ 34,425,000 $ 57,375,000
4 2019 $ 11,475,000 $ 45,900,000 $ 45,900,000
5 2020 $ 11,475,000 $ 57,375,000 $ 34,425,000
6 2021 $ 11,475,000 $ 68,850,000 $ 22,950,000
7 2022 $ 11,475,000 $ 80,325,000 $ 11,475,000
8 2023 $ 11,475,000 $ 11,025,000 $ -

AÑO DETALLE GASTO DEP DEP ACUM IMPORTE DEPRECIABLE

TRACTOCAMION
$ 236,700,000
1 2015 $ 29,587,500 $ 29,587,500 $ 207,112,500
2 2016 $ 29,587,500 $ 59,175,000 $ 177,525,000
3 2017 $ 29,587,500 $ 88,762,500 $ 147,937,500
4 2018 $ 29,587,500 $ 118,350,000 $ 118,350,000
5 2019 $ 29,587,500 $ 147,937,500 $ 88,762,500
6 2020 $ 29,587,500 $ 177,525,000 $ 59,175,000
7 2021 $ 29,587,500 $ 207,112,500 $ 29,587,500
8 2022 $ 29,587,500 $ 236,700,000 $ -

AÑO DETALLE GASTO DEP DEP ACUM IMPORTE DEPRECIABLE

TURBO $ 130,500,000
1 2014 $ 16,312,500 $ 16,312,500 $ 114,187,500
2 2015 $ 16,312,500 $ 32,625,000 $ 97,875,000
3 2016 $ 16,312,500 $ 48,937,500 $ 81,562,500
4 2017 $ 16,312,500 $ 65,250,000 $ 65,250,000
5 2018 $ 16,312,500 $ 81,562,500 $ 48,937,500
 6 2019 $ 16,312,500 $ 97,875,000 $ 32,625,000
7 2020 $ 16,312,500 $ 114,187,500 $ 16,312,500
8 2021 $ 16,312,500 $ 130,500,000 $ -

AÑO DETALLE GASTO DEP DEP ACUM IMPORTE DEPRECIABLE

CAMIONETA XMS635 $ 78,300,000
1 2014 $ 78,300,000
2 2015 $ 78,300,000
3 2016 $ 9,787,500 $ 9,787,500 $ 68,512,500
4 2017 $ 9,787,500 $ 19,575,000 $ 58,725,000
5 2018 $ 9,787,500 $ 29,362,500 $ 48,937,500
6 2019 $ 9,787,500 $ 39,150,000 $ 39,150,000
7 2020 $ 9,787,500 $ 48,937,500 $ 29,362,500
8 2021 $ 9,787,500 $ 58,725,000 $ 19,575,000
9 2022 $ 9,787,500 $ 68,512,500 $ 9,787,500
10 2023 $ 9,787,500 $ 78,300,000 $ -

CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES 990,000,000

V/R VALOR
AÑO GRAVABLE # AÑO ACTIVO
ADQUISICION SALVAMENTO
2014 AÑO 1 CONST EDIFI 990,000,000 99,000,000
TOTAL 990,000,000 99,000,000

años 30
AÑO DETALLE GASTO DEP DEP ACUM IMPORTE DEPRECIABLE
CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES $ 891,000,000
1 2013
2 2014 $ 29,700,000 $ 29,700,000 $ 861,300,000
3 2015 $ 29,700,000 $ 59,400,000 $ 831,600,000
4 2016 $ 29,700,000 $ 89,100,000 $ 801,900,000
5 2017 $ 29,700,000 $ 118,800,000 $ 772,200,000
6 2018 $ 29,700,000 $ 148,500,000 $ 742,500,000
7 2019 $ 29,700,000 $ 178,200,000 $ 712,800,000
8 2020 $ 29,700,000 $ 207,900,000 $ 683,100,000
9 2021 $ 29,700,000 $ 237,600,000 $ 653,400,000
10 2022 $ 29,700,000 $ 267,300,000 $ 623,700,000
11 2023 $ 29,700,000 $ 297,000,000 $ 594,000,000
12 2024 $ 29,700,000 $ 326,700,000 $ 564,300,000
13 2025 $ 29,700,000 $ 356,400,000 $ 534,600,000
14 2026 $ 29,700,000 $ 386,100,000 $ 504,900,000
15 2027 $ 29,700,000 $ 415,800,000 $ 475,200,000
 16 2028 $ 29,700,000 $ 445,500,000 $ 445,500,000
17 2029 $ 29,700,000 $ 475,200,000 $ 415,800,000
18 2030 $ 29,700,000 $ 504,900,000 $ 386,100,000
19 2031 $ 29,700,000 $ 534,600,000 $ 356,400,000
20 2032 $ 29,700,000 $ 564,300,000 $ 326,700,000
21 2033 $ 29,700,000 $ 594,000,000 $ 297,000,000
22 2034 $ 29,700,000 $ 623,700,000 $ 267,300,000
23 2035 $ 29,700,000 $ 653,400,000 $ 237,600,000
24 2036 $ 29,700,000 $ 683,100,000 $ 207,900,000
25 2037 $ 29,700,000 $ 712,800,000 $ 178,200,000
26 2038 $ 29,700,000 $ 742,500,000 $ 148,500,000
27 2039 $ 29,700,000 $ 772,200,000 $ 118,800,000
28 2040 $ 29,700,000 $ 801,900,000 $ 89,100,000
29 2041 $ 29,700,000 $ 831,600,000 $ 59,400,000
30 2042 $ 29,700,000 $ 861,300,000 $ 29,700,000
31 2043 $ 29,700,000 $ 891,000,000 $ -

DB CR
GASTO POR DEPRECIACION 139,950,000
DEPRECIACION ACUMULADA 139,950,000
DEPRECIACION
CONTABLE
8 AÑOS
8 AÑOS
8 AÑOS
8 AÑOS
8 AÑOS
8 AÑOS
8 AÑOS
PARTE FISCAL

AÑO DETALLE GASTO DEP DEP ACUM

VOLQUETA XCF856
1 2014 $ 11,250,000 $ 11,250,000
2 2015 $ 11,250,000 $ 22,500,000
3 2016 $ 11,250,000 $ 33,750,000
4 2017 $ 11,250,000 $ 45,000,000
5 2018 $ 11,250,000 $ 56,250,000
6 2019 $ 11,250,000 $ 67,500,000
7 2020 $ 11,250,000 $ 78,750,000
8 2021 $ 11,250,000 $ 90,000,000
9 2022 $ 11,250,000 $ 101,250,000
10 2023 $ 11,250,000 $ 112,500,000

AÑO DETALLE GASTO DEP DEP ACUM

VOLQUETA BNM865
2014
1 2015 $ 14,400,000 $ 14,400,000
2 2016 $ 14,400,000 $ 28,800,000
3 2017 $ 14,400,000 $ 43,200,000
4 2018 $ 14,400,000 $ 57,600,000
5 2019 $ 14,400,000 $ 72,000,000
6 2020 $ 14,400,000 $ 86,400,000
7 2021 $ 14,400,000 $ 100,800,000
8 2022 $ 14,400,000 $ 115,200,000
9 2023 $ 14,400,000 $ 129,600,000
10 2024 $ 14,400,000 $ 144,000,000

AÑO DETALLE GASTO DEP DEP ACUM

CAMIONETA DFG853
2014
2015 $ -
1 2016 $ 8,820,000 $ 8,820,000
 2 2017 $ 8,820,000 $ 17,640,000
3 2018 $ 8,820,000 $ 26,460,000
4 2019 $ 8,820,000 $ 35,280,000
5 2020 $ 8,820,000 $ 44,100,000
6 2021 $ 8,820,000 $ 52,920,000
7 2022 $ 8,820,000 $ 61,740,000
8 2023 $ 8,820,000 $ 70,560,000
9 2024 $ 8,820,000 $ 79,380,000
10 2025 $ 8,820,000 $ 88,200,000

AÑO DETALLE GASTO DEP DEP ACUM

CAMIONETA HSQ965
2014
2015 $ -
1 2016 $ 9,180,000 $ 9,180,000
2 2017 $ 9,180,000 $ 18,360,000
3 2018 $ 9,180,000 $ 27,540,000
4 2019 $ 9,180,000 $ 36,720,000
5 2020 $ 9,180,000 $ 45,900,000
6 2021 $ 9,180,000 $ 55,080,000
7 2022 $ 9,180,000 $ 64,260,000
8 2023 $ 9,180,000 $ 73,440,000
9 2024 $ 9,180,000 $ 82,620,000
10 2025 $ 9,180,000 $ 91,800,000

AÑO DETALLE GASTO DEP DEP ACUM

TRACTOCAMION
2014
1 2015 $ 23,670,000 $ 23,670,000
2 2016 $ 23,670,000 $ 23,670,000
3 2017 $ 23,670,000 $ 23,670,000
4 2018 $ 23,670,000 $ 23,670,000
5 2019 $ 23,670,000 $ 23,670,000
6 2020 $ 23,670,000 $ 23,670,000
7 2021 $ 23,670,000 $ 23,670,000
8 2022 $ 23,670,000 $ 23,670,000
9 2023 $ 23,670,000 $ 23,670,000
10 2024 $ 23,670,000 $ 23,670,000

AÑO DETALLE GASTO DEP DEP ACUM

TURBO
1 2014 $ 13,050,000 $ 13,050,000
2 2015 $ 13,050,000 $ 26,100,000
3 2016 $ 13,050,000 $ 39,150,000
4 2017 $ 13,050,000 $ 52,200,000
5 2018 $ 13,050,000 $ 65,250,000
 6 2019 $ 13,050,000 $ 78,300,000
7 2020 $ 13,050,000 $ 91,350,000
8 2021 $ 13,050,000 $ 104,400,000
9 2022 $ 13,050,000 $ 117,450,000
10 2023 $ 13,050,000 $ 130,500,000

AÑO DETALLE GASTO DEP DEP ACUM

CAMIONETA XMS635
1 2014
2 2015
3 2016 $ 7,830,000 $ 7,830,000
4 2017 $ 7,830,000 $ 15,660,000
5 2018 $ 7,830,000 $ 23,490,000
6 2019 $ 7,830,000 $ 31,320,000
7 2020 $ 7,830,000 $ 39,150,000
8 2021 $ 7,830,000 $ 46,980,000
9 2022 $ 7,830,000 $ 54,810,000
$ 110,250,000 10 2023 $ 7,830,000 $ 62,640,000
11 2024 $ 7,830,000 $ 70,470,000
12 2025 $ 7,830,000 $ 78,300,000

DEPRECIACION CONTABLE
30 AÑOS

AÑO DETALLE GASTO DEP DEP ACUM

CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES
0
1 2013
2 2014 $ 19,800,000 $ 19,800,000
3 2015 $ 19,800,000 $ 39,600,000
4 2016 $ 19,800,000 $ 59,400,000
5 2017 $ 19,800,000 $ 79,200,000
6 2018 $ 19,800,000 $ 99,000,000
7 2019 $ 19,800,000 $ 118,800,000
8 2020 $ 19,800,000 $ 138,600,000
9 2021 $ 19,800,000 $ 158,400,000
10 2022 $ 19,800,000 $ 178,200,000
11 2023 $ 19,800,000 $ 198,000,000
12 2024 $ 19,800,000 $ 217,800,000
13 2025 $ 19,800,000 $ 237,600,000
14 2026 $ 19,800,000 $ 257,400,000
 15 2027 $ 19,800,000 $ 277,200,000
16 2028 $ 19,800,000 $ 297,000,000
17 2029 $ 19,800,000 $ 316,800,000
18 2030 $ 19,800,000 $ 336,600,000
19 2031 $ 19,800,000 $ 356,400,000
20 2032 $ 19,800,000 $ 376,200,000
21 2033 $ 19,800,000 $ 396,000,000
22 2034 $ 19,800,000 $ 415,800,000
23 2035 $ 19,800,000 $ 435,600,000
24 2036 $ 19,800,000 $ 455,400,000
25 2037 $ 19,800,000 $ 475,200,000
26 2038 $ 19,800,000 $ 495,000,000
27 2039 $ 19,800,000 $ 514,800,000
28 2040 $ 19,800,000 $ 534,600,000
29 2041 $ 19,800,000 $ 554,400,000
$ 29,700,000 30 2042 $ 19,800,000 $ 574,200,000
31 2043 $ 19,800,000 $ 594,000,000
$ 139,950,000 32 2044 $ 19,800,000 $ 613,800,000
33 2045 $ 19,800,000 $ 633,600,000
34 2046 $ 19,800,000 $ 653,400,000
35 2047 $ 19,800,000 $ 673,200,000
36 2048 $ 19,800,000 $ 693,000,000
37 2049 $ 19,800,000 $ 712,800,000
38 2050 $ 19,800,000 $ 732,600,000
39 2051 $ 19,800,000 $ 752,400,000
40 2052 $ 19,800,000 $ 772,200,000
41 2053 $ 19,800,000 $ 792,000,000
42 2054 $ 19,800,000 $ 811,800,000
43 2055 $ 19,800,000 $ 831,600,000
44 2056 $ 19,800,000 $ 851,400,000
45 2057 $ 19,800,000 $ 871,200,000
46 2058 $ 19,800,000 $ 891,000,000
IMPORTE DEPRECIABLE
$ 112,500,000
$ 101,250,000
$ 90,000,000
$ 78,750,000
$ 67,500,000
$ 56,250,000
$ 45,000,000
$ 33,750,000
$ 22,500,000
$ 11,250,000
$ -

IMPORTE DEPRECIABLE
$ 144,000,000
$ 144,000,000
$ 129,600,000
$ 115,200,000
$ 100,800,000
$ 86,400,000
$ 72,000,000
$ 57,600,000
$ 43,200,000
$ 28,800,000
$ 14,400,000
$ -

IMPORTE DEPRECIABLE
$ 88,200,000
$ 88,200,000
$ 88,200,000
$ 79,380,000
$ 70,560,000
$ 61,740,000
$ 52,920,000
$ 44,100,000
$ 35,280,000
$ 26,460,000
$ 17,640,000
$ 8,820,000
$ -

IMPORTE DEPRECIABLE
$ -
$ -
$ 91,800,000
$ 82,620,000
$ 73,440,000
$ 64,260,000
$ 55,080,000
$ 45,900,000
$ 36,720,000
$ 27,540,000
$ 18,360,000
$ 9,180,000
$ -

IMPORTE DEPRECIABLE
$ -
$ 236,700,000
$ 213,030,000
$ 189,360,000
$ 165,690,000
$ 142,020,000
$ 118,350,000
$ 94,680,000
$ 71,010,000
$ 47,340,000
$ 23,670,000
$ -

IMPORTE DEPRECIABLE
$ 130,500,000
$ 117,450,000
$ 104,400,000
$ 91,350,000
$ 78,300,000
$ 65,250,000
$ 52,200,000
$ 39,150,000
$ 26,100,000
$ 13,050,000
$ -

IMPORTE DEPRECIABLE
$ 78,300,000
$ 78,300,000
$ 78,300,000
$ 70,470,000
$ 62,640,000
$ 54,810,000
$ 46,980,000
$ 39,150,000
$ 31,320,000
$ 23,490,000
$ 15,660,000
$ 7,830,000
$ - $ 88,200,000

45
IMPORTE DEPRECIABLE
$ 891,000,000
$ 891,000,000
$ 891,000,000
$ 871,200,000
$ 851,400,000
$ 831,600,000
$ 811,800,000
$ 792,000,000
$ 772,200,000
$ 752,400,000
$ 732,600,000
$ 712,800,000
$ 693,000,000
$ 673,200,000
$ 653,400,000
$ 633,600,000
$ 613,800,000
$ 594,000,000
$ 574,200,000
$ 554,400,000
$ 534,600,000
$ 514,800,000
$ 495,000,000
$ 475,200,000
$ 455,400,000
$ 435,600,000
$ 415,800,000
$ 396,000,000
$ 376,200,000
$ 356,400,000
$ 336,600,000
$ 316,800,000
$ 297,000,000
$ 277,200,000
$ 257,400,000
$ 237,600,000
$ 217,800,000
$ 198,000,000
$ 178,200,000
$ 158,400,000
$ 138,600,000
$ 118,800,000
$ 99,000,000
$ 79,200,000
$ 59,400,000
$ 39,600,000
$ 19,800,000
$ -
 VOLQUETA XCF856
PPE 125,000,000 VOLQUETA XCF856
VALOR RESIDUAL 12,500,000 V/R DEL SALVAMENTO 10%
IMPORTE DEPRECIABLE 112,500,000
AÑOS DEPRECIABLES 8 AÑOS

PARTE CONTABLE
COMPRA DEL ACTIVO
CODIGO CUENTA DEBE HABER
1520 MQUINARIA Y EQUIPO 125,000,000
1110 BANCOS 125,000,000

5160 GASTO DE DEP 112,500,000

1592 DEP ACUM 112,500,000

1520 MQUINARIA Y EQUIPO 125,000,000

1592 DEP ACUM - 112,500,000
TOTAL PPE 12,500,000

SALDO FISCAL SALDO CONTABLE

PARTE FISCAL AÑO 1 11,250,000 14,062,500

VOLQUETA BNM865
PPE 160,000,000 VOLQUETA BNM865
VALOR RESIDUAL 16,000,000 V/R DEL SALVAMENTO 10%
IMPORTE DEPRECIABLE 144,000,000
AÑOS DEPRECIABLES 8 AÑOS

PARTE CONTABLE
COMPRA DEL ACTIVO DEBE HABER
1520 MQUINARIA Y EQUIPO 160,000,000
1110 BANCOS 160,000,000

5160 GASTO DE DEP 144,000,000

1592 DEP ACUM 144,000,000

1520 MQUINARIA Y EQUIPO 160,000,000

1592 DEP ACUM - 144,000,000
TOTAL PPE 16,000,000

SALDO FISCAL SALDO CONTABLE

PARTE FISCAL AÑO 1 14,400,000 18,000,000

CAMIONETA DFG853
PPE 98,000,000 CAMIONETA DFG853
VALOR RESIDUAL 9,800,000 V/R DEL SALVAMENTO 10%
IMPORTE DEPRECIABLE 88,200,000
AÑOS DEPRECIABLES 8 AÑOS
 PARTE CONTABLE
COMPRA DEL ACTIVO DEBE HABER
1520 MQUINARIA Y EQUIPO 98,000,000
1110 BANCOS 98,000,000

5160 GASTO DE DEP 88,200,000

1592 DEP ACUM 88,200,000

1520 MQUINARIA Y EQUIPO 98,000,000

1592 DEP ACUM - 88,200,000
TOTAL PPE 9,800,000

SALDO FISCAL SALDO CONTABLE

PARTE FISCAL AÑO 1 8,820,000 11,025,000

CAMIONETA HSQ965
PPE 102,000,000 CAMIONETA HSQ965
VALOR RESIDUAL 10,200,000 V/R DEL SALVAMENTO 10%
IMPORTE DEPRECIABLE 91,800,000
AÑOS DEPRECIABLES 8 AÑOS

PARTE CONTABLE
COMPRA DEL ACTIVO DEBE HABER
1520 MQUINARIA Y EQUIPO 102,000,000
1110 BANCOS 102,000,000

5160 GASTO DE DEP 91,800,000

1592 DEP ACUM 91,800,000

1520 MQUINARIA Y EQUIPO 102,000,000

1592 DEP ACUM - 91,800,000
TOTAL PPE 10,200,000

SALDO FISCAL SALDO CONTABLE

PARTE FISCAL AÑO 1 9,180,000 11,475,000

TRACTOCAMION
PPE 263,000,000 TRACTOCAMION
VALOR RESIDUAL 26,300,000 V/R DEL SALVAMENTO 10%
IMPORTE DEPRECIABLE 236,700,000
AÑOS DEPRECIABLES 8 AÑOS

PARTE CONTABLE
COMPRA DEL ACTIVO DEBE HABER
1520 MQUINARIA Y EQUIPO 263,000,000
1110 BANCOS 263,000,000

5160 GASTO DE DEP 236,700,000

1592 DEP ACUM 236,700,000

1520 MQUINARIA Y EQUIPO 263,000,000

 1592 DEP ACUM - 236,700,000
TOTAL PPE 26,300,000

SALDO FISCAL SALDO CONTABLE

PARTE FISCAL AÑO 1 23,670,000 29,587,500

TURBO
PPE 145,000,000 TURBO
VALOR RESIDUAL 14,500,000 V/R DEL SALVAMENTO 10%
IMPORTE DEPRECIABLE 130,500,000
AÑOS DEPRECIABLES 8 AÑOS

PARTE CONTABLE
COMPRA DEL ACTIVO DEBE HABER
1520 MQUINARIA Y EQUIPO 145,000,000
1110 BANCOS 145,000,000

5160 GASTO DE DEP 130,500,000

1592 DEP ACUM 130,500,000

1520 MQUINARIA Y EQUIPO 145,000,000

1592 DEP ACUM - 130,500,000
TOTAL PPE 14,500,000

SALDO FISCAL SALDO CONTABLE

PARTE FISCAL AÑO 1 13,050,000 16,312,500

CAMIONETA XMS635
PPE 87,000,000 CAMIONETA XMS635
VALOR RESIDUAL 8,700,000 V/R DEL SALVAMENTO 10%
IMPORTE DEPRECIABLE 78,300,000
AÑOS DEPRECIABLES 8 AÑOS

PARTE CONTABLE
COMPRA DEL ACTIVO DEBE HABER
1520 MQUINARIA Y EQUIPO 87,000,000
1110 BANCOS 87,000,000

5160 GASTO DE DEP 78,300,000

1592 DEP ACUM 78,300,000

1520 MQUINARIA Y EQUIPO 87,000,000

1592 DEP ACUM - 78,300,000
TOTAL PPE 8,700,000

SALDO FISCAL SALDO CONTABLE

PARTE FISCAL AÑO 1 7,830,000 9,787,500
DIFRENCIA TEMPORARIA IMPUESTO DIFERIDO
2,812,500 900,000

DIFRENCIA TEMPORARIA IMPUESTO DIFERIDO

3,600,000 1,152,000
DIFRENCIA TEMPORARIA IMPUESTO DIFERIDO
2,205,000 705,600

DIFRENCIA TEMPORARIA IMPUESTO DIFERIDO

2,295,000 734,400
DIFRENCIA TEMPORARIA IMPUESTO DIFERIDO
5,917,500 1,893,600

DIFRENCIA TEMPORARIA IMPUESTO DIFERIDO

3,262,500 1,044,000

DIFRENCIA TEMPORARIA IMPUESTO DIFERIDO

1,957,500 626,400
 Declaración de Renta y Complementario o de Ingresos y Patrimonio para
Personas Jurídicas y Asimiladas y Personas Naturales y Asimiladas
no Residentes y Sucesiones Ilíquidas de Causantes no Residentes Privada

1. Año 2 0 1 9
4. Número de formulario

5. Número de Identificación Tributaria (NIT) 6. DV. 7. Primer apellido 8. Segundo apellido 9. Primer nombre 10. Otros nombres

830,395,076 5
declarante
Datos del

11. Razón social 12. Cód. Dirección

Seccional
LA MEJOR S.A.S
24. Actividad económica Si es una corrección indique: 25. Cód. 26. No. Formulario anterior
27. Fracción año gravable siguiente (Marque “X”) 28. Renuncio a pertenecer al régimen tributario especial (Marque “X”) 29. Vinculado al pago de obras por impuestos (Marque
“X”)
Datos 30. Total costos y 31. Aportes al sistema de 32. Aportes al SENA, ICBF,
informativos gastos de nómina 795,000,000 seguridad social cajas de compensación
Efectivo y equivalentes al efectivo 33 876,000,000 Compensaciones 69 0
Inversiones e instrumentos financieros 34 Renta líquida (67 - 69) 70 1,959,262,000
derivados 15,000,000

(Continuación)
Cuentas, documentos y arrendamientos 35
8,524,656,000 Renta presuntiva 71 147,750,000

Renta
financieros por cobrar
Inventarios 36 2,021,136,000 Renta exenta 72 0
Activos intangibles 37 78,000,000 Rentas gravables 73 0
Activos biológicos 38 Renta líquida gravable (al mayor valor entre 70 y 74
0 71 reste 72 y sume 73) 1,959,262,000
-

Propiedades, planta y equipo, propiedades 39

2,502,000,000 Ingresos por ganancias ocasionales 75 150,000,000
de inversión y ANCMV
Otros activos 40 74,000,000 Costos por ganancias ocasionales 76 89,000,000
Total patrimonio bruto 41 Ganancias ocasionales no gravadas y exentas 77
14,090,792,000 0
Ganancias

(33 + 34 + 35 + 36 + 37 + 38 + 39 + 40)
Pasivos 42 Ganancias ocasionales gravables (75 - 76 - 77) 78
10,647,090,000 61,000,000
Total patrimonio líquido (41 - 42) 43 3,443,702,000 Impuesto sobre la renta líquida gravable 79 646,556,000
Impuesto sobre las rentas

Ingresos brutos de actividades ordinarias 44 Impuesto de dividendos y/o participaciones 80

7,300,000,000 gravadas, a la tarifa del 7,5% (base casilla
gravables
líquidas

50)
Ingresos financieros 45 Impuesto de dividendos y/o participaciones 81
gravadas,
Dividendos y/o participaciones no constitutivos de renta ni a la tarifa delde
artículo 240 del E.T. (base casilla 51)
46 Impuesto dividendos y/o participaciones 82
ganancia ocasional (incluye capitalizaciones no gravadas) gravadas, a la tarifa del 33% (base casilla
49)
Dividendos y/o participaciones recibidas por CHC 47 Total impuesto sobre las rentas líquidas 83
de una entidad no residente en Colombia exentos gravables 646,556,000
(79 + 80 + 81 + 82)
Dividendos y/o participaciones gravadas recibidas por sociedades extranjeras (año 2016 y 48 Descuentos tributarios 84
anteriores) o sociedades nacionales cualquier año

Dividendos y/o participaciones gravadas recibidas por 49 Impuesto neto de renta (83 - 84) 85
personas naturales sin residencia fiscal (año 2016 y anteriores) 646,556,000
Ingresos

Dividendos y/o participaciones gravadas al 7,5% 50 Impuesto de ganancias ocasionales 86 6,100,000

Dividendos y/o participaciones gravadas a tarifa general (EP y sociedades extranjeras - 51 Descuento por impuestos pagados en el 87
utilidades generadas a partir del año 2017) exterior por ganancias ocasionales

Otros ingresos 52 Total impuesto a cargo (85 + 86 - 87) 88 652,656,000

Total ingresos brutos 53 Valor inversión obras por impuestos hasta del 50% 89
Liquidación privada

(44 + 45 + 46 + 47 + 48 + 49 + 50 + 51 + 52) 7,300,000,000 del valor de la casilla 88 (Modalidad de pago 1)

Devoluciones, rebajas y descuentos en ventas 54 Descuento efectivo inversión obras por impuestos 90
255,500,000 (Modalidad de pago 2)
Ingresos no constitutivos de renta 55 Anticipo renta liquidado año gravable anterior 91 28,000,000
ni ganancia ocasional
Total ingresos netos (53 - 54 - 55) 56
7,044,500,000
Saldo a favor año gravable anterior sin solicitud 92
de devolución y/o compensación
Costos 57 2,901,000,000 Autorretenciones 93 58,400,000
Retenciones

Gastos de administración 58 1,316,113,000 Otras retenciones 94 891,600,000

Costos y deducciones

Gastos de distribución y ventas 59 Total retenciones año gravable a declarar 95

572,500,000 (93 + 94) 950,000,000
Gastos financieros 60 295,625,000 Anticipo renta para el año gravable siguiente 96 0
Otros gastos y deducciones 61 Anticipo sobretasa instituciones financieras
año gravable anterior
97 0
Total costos y gastos deducibles 62
5,085,238,000
Sobretasa instituciones financieras 98 0
financieras
Sobretasa

(57 + 58 + 59 + 60 + 61)
Inversiones efectuadas en el año 63 Anticipo sobretasa instituciones financieras
año gravable siguiente
99 0
ESAL

Inversiones liquidadas de periodos 64 Saldo a pagar por impuesto 100 0

gravables anteriores (88 + 96 + 98 + 99 - 89 - 90 - 91 - 92 - 95 - 97)
Renta por recuperación de deducciones 65 Sanciones 101 0
Renta Pasiva - ECE sin residencia fiscal en Colombia 66 Total saldo a pagar 102
(88 + 96 + 98 + 99 + 101 - 89 - 90 - 91 - 92 - 95 - 0
Renta

97)
Renta líquida ordinaria del ejercicio 67
1,959,262,000
Total saldo a favor 103 325,344,000
(56 + 64 + 65 + 66 - 49 - 50 - 51 - 62 - 63) (89 + 90 + 91 + 92 + 95 + 97 - 88 - 96 - 98 - 99 -
101)
Pérdida líquida del ejercicio 68 Valor impuesto exigible por obras por 104 0
(49 + 50 + 51 + 62 + 63 - 56 - 64 - 65 - 66) impuestos modalidad de pago 1
106. No. Identificación signatario 107. DV Valor total proyecto obras por impuestos 105
modalidad de pago 2 0
981. Cód. Representación 9 980. Pago total $
9
7
.

E
s
p
ES
DILIGENCIABLE
a
c
i
o

e
x
c
l
u
s
i
v
o

p
a
 980. Pago total $

ES
Firma del declarante o de quien lo representa

DILIGENCIABLE
982. Código Contador o Revisor Fiscal 996. Espacio para el número interno de la DIAN / Adhesivo

Firma Contador o Revisor Fiscal.

994. Con salvedades

983. No. Tarjeta profesional T.P. N° 23549-T