TDT Mgp10 RC Final

ESPOL Escuela Superior Politécnica del Litoral
ESPAE Escuela de Postgrado en Administración de Empresas Maestría en Gestión de

Proyectos, Promoción X
Trabajo de titulación presentado como requisito para optar al título de:

MAGISTER EN GESTIÓN DE PROYECTOS
TEMA:
“Implementación de taller de lutheria para la fabricación, comercialización y educación
musical de ukuleles (instrumentos de cuerdas)”
AUTOR:
CARCHI ALVARADO Rafael Alberto
DIRECTOR:
ARMIJOS DE LA CRUZ Alfredo
Ingeniero, PMP®, RPM-PMI®, PMI®-PBA, Msc
Guayaquil - Ecuador
Mayo 2020
i
Agradecimiento
XX
ii
Dedicatoria
XX.
iii
Tribunal de graduación
Vocal del tribunal Director de tesis
Vocal del tribunal

iv
Declaración expresa
La responsabilidad del contenido de este Trabajo de Titulación me corresponde
exclusivamente; y el patrimonio intelectual de la misma a la Escuela Superior Politécnica del
Litoral.
v
Índice general
1. Entorno Institucional...........................................................................................................1
1.1 Introducción General...................................................................................................1
1.1.1. Hitos institucionales.................................................................................................1
1.1.2. Contexto nacional....................................................................................................3
1.1.3. Contexto internacional.............................................................................................3
1.1.4. Gobierno corporativo...............................................................................................3
1.1.5. Desafíos institucionales...........................................................................................4
1.2 Filosofía Institucional..................................................................................................4
1.2.1. Misión......................................................................................................................4
1.2.2. Visión.......................................................................................................................5
1.2.3. Valores.....................................................................................................................5
1.3 Modelo de Negocio.....................................................................................................5
1.3.1. Segmentación de Mercado.......................................................................................5
1.3.2. Propuesta de Valor...................................................................................................6
1.3.3. Relación con clientes...............................................................................................6
1.3.4. Canales de servicio..................................................................................................7
1.3.5. Actividades claves...................................................................................................7
1.3.6. Recursos claves........................................................................................................7
1.3.7. Alianzas claves........................................................................................................8
1.3.8. Estructura de Costos................................................................................................8
1.3.9. Estructura de ingresos............................................................................................10
1.4 Estrategia Institucional..............................................................................................11
1.4.1. Mapa estratégico....................................................................................................11
1.4.2. Cuadro de mando integral y despliegues de perspectivas......................................13

vi
1.5 Arquitectura Empresarial...........................................................................................16
1.5.1. Cadena de valor.....................................................................................................16
1.5.2. Riegos y controles..................................................................................................16
1.5.3. Organigrama institucional......................................................................................17
2. Caso de Negocio...............................................................................................................18
2.1. Resumen ejecutivo.....................................................................................................18
2.1.1. Definición de problema.........................................................................................18
2.1.2. Análisis de brechas................................................................................................19
2.1.3. Iniciativas claves....................................................................................................20
2.2. Estudio de alternativas...............................................................................................21
2.2.1. Alcance de la solución...........................................................................................21
2.2.1.1. Beneficios...........................................................................................................22
2.2.1.2. Problemas...........................................................................................................22
2.2.1.3. Supuestos............................................................................................................23
2.2.1.4. Restricciones......................................................................................................23
2.2.2. Estudio de mercado................................................................................................24
2.2.3. Estudio regulatorio.................................................................................................25
2.2.4. Estudio administrativo...........................................................................................26
2.2.5. Estudio técnico.......................................................................................................27
2.2.5.1. Tamaño del proyecto..........................................................................................27
2.2.5.2. Localización del proyecto..................................................................................27
2.2.5.3. Infraestructura requerida....................................................................................28
2.2.6. Estudio social.........................................................................................................28
2.2.6.1. Beneficios directos e indirectos.........................................................................28
2.2.6.2. Ventajas sociales................................................................................................29

vii
2.2.6.3. Desventajas sociales...........................................................................................29
2.2.7. Estudio ambiental..................................................................................................30
2.2.8. Estudio económico - financiero.............................................................................32
2.2.9. Estudio de riesgos..................................................................................................37
2.2.9.1. Categorización de riesgos..................................................................................37
2.2.9.2. Scoring de riesgos..............................................................................................38
2.2.9.3. Análisis de riesgo empírico................................................................................39
2.3. Evaluación multicriterio............................................................................................40
2.3.1. Criterios y rating de selección...............................................................................40
2.3.2. Matriz de priorización............................................................................................41
2.3.3. Justificación de selección.......................................................................................42
2.4. Enfoque de implementación......................................................................................42
2.4.1. Inicialización del proyecto.....................................................................................42
2.4.2. Planeación del proyecto.........................................................................................42
2.4.3. Ejecución del proyecto...........................................................................................43
2.4.4. Supervisión del proyecto.......................................................................................43
2.4.5. Cierre del proyecto.................................................................................................43
3. Acta de Constitución del Proyecto....................................................................................44
3.1. Nombre del Proyecto.................................................................................................44
3.2. Propósito y Justificación del Proyecto......................................................................44
3.3. Descripción del Proyecto y Entregables....................................................................44
3.3.1. Descripción General..............................................................................................44
3.3.2. Principales Entregables..........................................................................................44
3.4. Requerimientos de Alto Nivel del Proyecto..............................................................45
3.5. Objetivos del Proyecto..............................................................................................45

viii
3.5.1. Objetivos Estratégicos...........................................................................................45
3.5.2. Indicadores de Éxito..............................................................................................45
3.6. Premisas y Restricciones...........................................................................................46
3.6.1. Premisas.................................................................................................................46
3.6.2. Restricciones..........................................................................................................46
3.7. Riesgos Alto Nivel....................................................................................................47
3.8. Cronograma de Hitos Principales..............................................................................47
3.9. Presupuesto Estimado................................................................................................47
3.10. Lista de Interesados...............................................................................................48
3.11. Requisitos de Aprobación de Proyecto..................................................................48
3.12. Asignación del Director del proyecto....................................................................49
3.13. Asignación y Autoridad del Patrocinador del Proyecto.........................................49
3.13.1. Aprobaciones del Proyecto....................................................................................49
4. Plan para la Dirección del Proyecto..................................................................................50
4.1. Plan de Gestión de la Integración del Proyecto.........................................................50
4.1.1. Gestión de Desempeño del Proyecto.....................................................................50
4.1.2. Gestión de cambios................................................................................................51
4.1.3. Cierre del Proyecto................................................................................................53
4.2. Plan de Gestión de los Interesados............................................................................55
4.2.1. Identificación y Registro de Interesados................................................................55
4.2.2. Análisis de Clasificación de Interesados...............................................................55
4.2.3. Participación Actual y Deseada del Interesado......................................................59
4.2.4. Estrategia de gestión de interesados......................................................................60
4.2.5. Requisitos de información de interesados.............................................................61
4.2.6. Seguimiento de Gestión de Interesados.................................................................63

ix
4.3. Plan de Gestión del Alcance......................................................................................64
4.3.1. Gestión del Alcance...............................................................................................64
4.3.2. Enunciado del alcance...........................................................................................67
4.3.3. Estructura de Desglose de Trabajo (EDT).............................................................71
4.3.4. Diccionario de la Estructura de Desglose de Trabajo (EDT)................................72
4.3.5. Matriz de Trazabilidad de Requisitos....................................................................80
4.4. Plan de Gestión del Cronograma...............................................................................86
4.4.1. Gestión del Cronograma........................................................................................86
4.4.2. Línea Base del Cronograma (MS Project).............................................................90
4.4.3. Hitos del Proyecto..................................................................................................94
4.4.4. Ruta Crítica............................................................................................................95
4.4.5. Secuencia de Actividades......................................................................................96
4.4.6. Estimación de Duración de Actividades................................................................99
4.5. Plan de Gestión de los Costos.................................................................................105
4.5.1. Gestión de Costos................................................................................................105
4.5.2. Estimación de Costos...........................................................................................109
4.5.3. Línea Base de costos y Reserva de Gestión.........................................................111
4.6. Plan de Gestión de la Calidad..................................................................................112
4.6.1. Gestión de la Calidad...........................................................................................112
4.6.2. Métricas de Calidad.............................................................................................115
4.6.3. Matriz de Actividades de Calidad........................................................................117
4.7. Plan de Gestión de Recursos...................................................................................122
4.7.1. Gestión de Recursos.............................................................................................122
4.7.2. Estructura Organizacional del Proyecto..............................................................123
4.7.3. Descripción de Roles del Equipo de Trabajo.......................................................124

x
4.7.4. Matriz de Asignación de Responsabilidades (RACI)..........................................127
4.8. Plan de Gestión de Comunicaciones.......................................................................131
4.8.1. Gestión de las Comunicaciones...........................................................................131
4.9. Plan de Gestión de Riesgos.....................................................................................135
4.9.1. Gestión de Riesgos...............................................................................................135
4.9.2. Matriz de Gestión de Riesgos del Proyecto.........................................................136
4.9.3. Análisis Cualitativo..............................................................................................138
4.9.4. Análisis Cuantitativo y Respuesta a Riesgos.......................................................140
4.10. Plan de Gestión de Adquisiciones.......................................................................142
4.10.1. Gestión de Adquisiciones....................................................................................142
4.10.2. Enunciado del trabajo relativo a las adquisiciones..............................................144
4.10.3. Criterios de Selección de Proveedores.................................................................145
5. Conclusiones y recomendaciones...................................................................................147
6. Bibliografía.....................................................................................................................148
xi
Índice tablas
Tabla 1. Segmentación de JipiJipi Ukulele...............................................................................6
Tabla 2. Costo de Materiales Directos......................................................................................9
Tabla 3. Costo Total de Materiales Directos.............................................................................9
Tabla 4. Mano de Obra Directa.................................................................................................9
Tabla 5. Costo Total de Materiales Directos...........................................................................10
Tabla 6. Ventas Estimadas (En Miles de US$).......................................................................11
Tabla 7. Mapa estratégico.......................................................................................................12
Tabla 8. Cuadro de Mando Integral (CMI) de JipiJipi Ukuleles.............................................13
Tabla 9. Riesgos del emprendimiento.....................................................................................16
Tabla 10. Análisis de brechas..................................................................................................19
Tabla 11. Priorización de iniciativas.......................................................................................20
Tabla 12. Estructura administrativa alternativa 1...................................................................26
Tabla 13. Estructura administrativa alternativa 2...................................................................27
Tabla 14. Beneficios directos e indirectos de las alternativas.................................................29
Tabla 15. Criterios para evaluación de impacto ambiental.....................................................30
Tabla 16. Valoración y calificación del impacto ambiental por componente.........................31
Tabla 17. Valoración y calificación del impacto ambiental de las alternativas......................31
Tabla 18. Flujo de caja de la alternativa 1..............................................................................33
Tabla 19. Inversión inicial de la alternativa 1.........................................................................34
Tabla 20. Flujo de caja de la alternativa 2..............................................................................36
Tabla 21. Inversión inicial de la alternativa 2.........................................................................37
Tabla 22. Categorización de riesgos de las alternativas..........................................................38
Tabla 23. Riesgo empírico y acciones.....................................................................................39
Tabla 24. Criterios y rating de selección.................................................................................40

xii
Tabla 25. Matriz de priorización.............................................................................................41
Tabla 26. Cronograma de hitos principales.............................................................................47
Tabla 27. Lista de interesados.................................................................................................48
Tabla 28. Director del proyecto..............................................................................................49
Tabla 29. Patrocinador del proyecto.......................................................................................49
Tabla 30. Contenido del informe de desempeño del proyecto................................................50
Tabla 31. Plan para la Gestión de Cambio en el proyecto......................................................51
Tabla 32. Plan para la Gestión de Cierre de Proyecto.............................................................53
Tabla 33. Matriz Identificación y Registro de Interesados.....................................................56
Tabla 34. Participación Actual y Deseada del Interesado.......................................................59
Tabla 35. Estrategia para cada Interesados.............................................................................60
Tabla 36. Requerimiento información de interesados.............................................................61
Tabla 37. Gestión del Alcance................................................................................................64
Tabla 38. Enunciado del Alcance............................................................................................67
Tabla 39. Diccionario de la EDT............................................................................................72
Tabla 40. Matriz de trazabilidad de requisitos........................................................................80
Tabla 41. Plan para la gestión del cronograma.......................................................................86
Tabla 42. Listado de Hitos......................................................................................................94
Tabla 43. Secuencia de actividades.........................................................................................96
Tabla 44. Estimación duración actividades.............................................................................99
Tabla 45. Gestión de costos..................................................................................................105
Tabla 46. Estimación de Costos por Actividad.....................................................................109
Tabla 47. Línea Base de Costos y Reserva de Gestión.........................................................111
Tabla 48. Plan para la Gestión de la Calidad........................................................................112
Tabla 49. Descripción de la Métrica.....................................................................................115

xiii
Tabla 50. Métricas de calidad de los entregables..................................................................117
Tabla 51. Plan de la Gestión de los Recursos.......................................................................122
Tabla 52. Roles y Responsabilidades del Equipo de Trabajo...............................................124
Tabla 53. Leyenda Matriz RACI...........................................................................................127
Tabla 54. Abreviaturas de los principales Roles...................................................................127
Tabla 55. Matriz RACI.........................................................................................................128
Tabla 56. Plan de Gestión de las Comunicaciones...............................................................131
Tabla 57. Matriz de Comunicación del proyecto..................................................................133
Tabla 58. Metodología para la Gestión de Riesgos...............................................................135
Tabla 59. Matriz Probabilidad - Impacto..............................................................................136
Tabla 60. Calificación del riesgo..........................................................................................136
Tabla 61. Escalas de probabilidad e impacto de un riesgo...................................................137
Tabla 62. Análisis Cualitativo de Riesgo..............................................................................138
Tabla 63. Análisis Cuantitativo y Respuesta a Riesgos........................................................140
Tabla 64. Plan de Gestión de Adquisiciones.........................................................................142
Tabla 65. SOW de la Adquisiones........................................................................................144
Tabla 66. Criterio de Selección de Proveedores para las Compras Locales.........................146

xiv
Índice figuras
Figura 1. Gobierno Corporativo JipiJipi Ukuleles....................................................................4
Figura 2. Actividades Claves de JipiJipi Ukuleles....................................................................7
Figura 3. Tipos de ukeleles.....................................................................................................10
Figura 4. Cadena de Valor......................................................................................................16
Figura 5. Gobierno Corporativo JipiJipi Ukuleles..................................................................17
Figura 6. Benchmarking de JipiJipi Ukuleles.........................................................................25
Figura 7. Ubiación JipiJipi Ukuleles.......................................................................................27
Figura 8. Scoring de riesgos para las alternativas...................................................................39
Figura 9. Matriz de Interesados...............................................................................................55
Figura 10. EDT - Estructura de desglose de trabajo...............................................................71
Figura 11. Línea Base del Cronograma...................................................................................90
Figura 12. Línea Base de la Gestión de Proyectos..................................................................91
Figura 13. Línea Base de la Documentación de todos los Procesos de la Cadena de Valor...91
Figura 14. Línea Base del Balance de Carga y Capacidad Ajustado a la Demanda de
Productos..................................................................................................................................92
Figura 15. Línea Base del Diseño del Modelo de Negocios...................................................92
Figura 16. Línea Base de la Promoción y Lanzamiento del Producto....................................93
Figura 17. Línea Base del Plan de Capacitación.....................................................................93
Figura 18. Ruta Crítica (1/2)...................................................................................................95
Figura 19. Ruta Crítica (2/2)...................................................................................................96
Figura 20. Estructura Organizacional del Proyecto..............................................................123

1
1. Entorno Institucional
1.1 Introducción General
Tras el terremoto ocurrido en Ecuador el 16 de abril del 2016, con epicentro entre las
parroquias Pedernales y Cojimíes del cantón Pedernales, en la provincia ecuatoriana de
Manabí, grupos de voluntarios de todo el país se trasladaron hacia las zonas afectadas. Entre
ellos una pareja de esposos, quienes llevaron un poco de alegría con actividades lúdicas y
musicales en albergues, además de generar propuestas de proyectos para organizaciones en
distintos sectores (construcción, alimentos, social, deportivo).
Uno de los proyectos presentado fue la de trabajar con artesanos del cantón Jipijapa
que fabricaban guitarras artesanales, no tenían la demanda suficiente que les permita
dedicarse únicamente a esta actividad, por ser un instrumento grande y con cierta dificultad
para su aprendizaje; se optó por la alternativa de producir ukeleles, instrumento de cuerdas de
menor tamaño, sencillo de aprender a tocar y de alto nivel de rotación.
Luego de algunos meses se define un prototipo aceptable y, para el mes de octubre del
2016 se produce un primer lote de 50 ukuleles en una población llamada Jipijapa en la
provincia de Manabí. Hoy es un emprendimiento social que, a través de su marca "JipiJipi
Ukuleles", desea alcanzar la reactivación económica y emocional de sus socios locales, un
comercio justo y compartir los beneficios de la música y difusión de la cultura en las distintas
ciudades del País.
1.1.1. Hitos institucionales
JipiJipi Ukuleles inicio en el mes de octubre del 2016 donde realiza el lanzamiento de
su marca, el plan estratégico consistía en introducir ukelele en los sectores económicos y
sociales con objetivos culturales, educativos, musicales y artísticos, creando una demanda
sostenida que beneficie a los distintos actores y usuarios de toda la cadena de valor del
negocio.
2
Durante los primeros 6 meses de trabajo se realizó la gira de medios publicitarios y
promocionales de la marca y su producto en las ciudades de Guayaquil y Quito, esto permitió
introducir el instrumento musical que, para esa época año 2016 y 2017, era muy poco
conocido.
En los talleres ubicados en el cantón Jipijapa se producían ukeleles con la dirección en
la producción de un maestro artesano y especializado en la fabricación de guitarras. Artistas
locales probaban los instrumentos musicales y realizaban pequeñas promociones en redes
sociales; en el área comercial de la organización, la dirección de JipiJipi Ukuleles coordinaba
presentaciones en colegios para mostrar las bondades del ukelele, como una nueva actividad
extra curricular y, participación en ferias de emprendimientos para dar a conocer los distintos
modelos de ukeleles a través.
Hacia un año de la tragedia del terremoto de abril de 2016, JipiJipi Ukeleles realizó
una exposición - galería de ukeleles con diseños exclusivos de artistas locales en los centros
comerciales San Marino de la ciudad de Guayaquil y Paseo Shopping de la ciudad de Manta,
con una gran afluencia de público.
En agosto del 2017 en alianza con la ULVR Universidad Laica Vicente Rocafuerte de
Guayaquil se participó en un concurso latinoamericano de ideas para trabajar con personas
privadas de la libertad organizado por el Banco Interamericano de Desarrollo, a pesar de no
haber ganado el premio del financiamiento del proyecto, permitió poder visibilizar el
contenido social de la marca.
Actualmente la estructura de JipiJipi Ukuleles está compuesta por el área de
producción en el cantón Jipijapa de la provincia de Manabí integrada por tres maestros
artesanos luthiers y, el área de comercialización en la ciudad de Guayaquil provincia del
Guayas integrada por su director realizada a través de sus redes sociales y participación en
ferias o eventos.
3
1.1.2. Contexto nacional
JipiJipi Ukuleles es un emprendimiento social dedicado a la fabricación de ukeleles
artesanales. Su slogan: “Con cada ukulele hacemos un mejor mundo”, muestra junto a los
socios locales el compromiso de generar trabajo, reactivación emocional y un comercio justo,
de esta forma fabrica un instrumento musical ideal, con el cual el cliente podrá experimentar
y explotar el arte musical de una manera sencilla.
En el mercado local ecuatoriano existen otros ukeleles de marca internacional que se
ofertan en los distintos locales de música. La diferencia con el ukelele nacional es que su
producción es totalmente artesanal permitiendo ser competitivos y, a lo largo de los años
surjan nuevas marcas de ukeleles locales promocionados en redes sociales y mercados
artesanales.
1.1.3. Contexto internacional
La promoción activa de los ukeleles de la marca JipiJipi Ukuleles han permitido tener
acercamientos y apertura para la comercialización en Estados Unidos de América, con la
Agencia Para Promoción de Exportaciones de Pro Ecuador Miami, que se han visto limitados
a concretar debido al Licenciamiento de la Marca País y, limitada infraestructura de
producción para cumplir futuros requerimientos de compras.
1.1.4. Gobierno corporativo
La directiva que posee JipiJipi Ukuleles está formada por tres áreas de alto nivel en la
jerarquización del emprendimiento, permite gestionar distintos frentes liderados por la
Gerencia General, lograr proyectar objetivos estratégicos que estén alineados a generar
trabajo, reactivación emocional y un comercio justo.
Gerencia
Gerencia
General
General
Marketing
Comunicación
y Logística
Calidad
y
Producción
Comunicación Calidad
Figura 1. Gobierno Corporativo JipiJipi Ukuleles
1.1.5. Desafíos institucionales
JipiJipi Ukuleles identifica desafíos institucionales que tienen incidencias internas y
externas.
Entre estos se encuentran:
▪ Reducir el costo de producción en un 30% para el año 2019.
▪ Incrementar los ingresos en un 40% anual
▪ Incrementar en un 60% las alianzas de colaboración con entidades educativas y
culturales de la zona.
▪ Aportar al desarrollo económico de la zona de Jipijapa a través de plazas de
trabajo y comercio justo.
1.2 Filosofía Institucional
1.2.1. Misión
Ser el más grande fabricante y vendedor de instrumentos musicales artesanales de
cuerda para los interesados en el arte de la música a nivel nacional.
1.2.2. Visión
En el año 2025 JipiJipi Ukuleles será el emprendimiento líder en la fabricación,
comercialización y distribución de instrumentos musicales artesanales de cuerda y sus
accesorios a nivel nacional e internacional.
1.2.3. Valores
Innovación: No solo se basa en desarrollar nuevos productos, también supone
impulsar nuevos modelos de negocio, ofrecer nuevos servicios y mejorar procesos para hacer
5
más fácil la vida de las personas. Pero, sobre todo en que estos avances lleguen a quienes los
necesitan.
Laboriosidad: Emplear el trabajo artesanal como una poderosa fuerza
transformadora, para así alcanzar los objetivos del emprendimiento y hacer que ella logre los
más altos niveles de productividad y desarrollo.
Inclusión: En las relaciones laborales todos somos importantes, por lo cual todos
debemos participar en conseguir los logros del emprendimiento.
Integridad: Entre nuestros valores defendemos la honestidad, la credibilidad y la
equidad.
Bienestar: Una de nuestras prioridades es generar valor a nuestros artesanos y a la
sociedad en general ya que es vital para la trayectoria de nuestro emprendimiento.
1.3 Modelo de Negocio
1.3.1. Segmentación de Mercado
El segmento de mercado al cual está dirigida JipiJipi Ukuleles es el sector del
entretenimiento y educación ofreciendo instrumentos musicales artesanales de cuerda,
ukeleles.
El perfil del consumidor corresponde a personas expertas y amateurs en la música,
jóvenes y adultos sin conocimiento de música, escuelas y colegios que integren esta actividad
extracurricular y, artesanos.
Tabla 1. Segmentación de JipiJipi Ukulele

Sector Entretenimiento/Educación
Demográfica Tamaño Pequeña empresa
Localización Jipijapa/Guayaquil
Operaciones Tipo de tecnología Artesanal
Clientes Hombres entre 15-45 años
Mujeres entre 15-45 años
Escuelas y Colegios
6
Capacidad instalada Pequeña

Uso Como pasatiempo
Compra
Frecuencia Cada tres años
Clientes por plataformas digitales,
Legalidad
Relación informal
Riesgo Tipo de riesgo bajo
Elaborado por la Dirección de JipiJipi Ukuleles
1.3.2. Propuesta de Valor
JipiJipi Ukuleles ofrece instrumentos musicales artesanales de cuerda modelo ukelele
de alta calidad y diseño cuyo valor se refleja en un comercio justo que dinamiza el sector
artesanal, promueve una sociedad inclusiva y culta permitiendo el acceso a explorar este arte
musical y, desarrollando en los clientes el lado creativo y su bienestar.
1.3.3. Relación con clientes
JipiJipi Ukuleles genera un contacto y comunicación abierta con sus clientes, se
evidencia en la satisfacción por el bien recibido, entrega puntual de los pedidos, respuesta
inmediata del servicio de capacitación, accesorios, mantenimiento y garantía de calidad,
generando confianza, respeto e integridad.
1.3.4. Canales de servicio
JipiJipi Ukuleles tiene implementado canales de comunicación, distribución y venta
manteniendo una interacción con el cliente. Estos canales son:
▪ Línea telefónica fija
▪ Línea telefónica móvil
▪ Instagram
▪ Facebook
▪ Ferias y mercados
7
1.3.5. Actividades claves
JipiJipi Ukuleles centra sus actividades en productos y servicios distribuidos
objetivamente en producción, mantenimiento y reparación, diseño y proyectos. Como se
detalla a continuación:
Mantenimiento y JipiJipi Desings Zona de

Producción
reparación Proyectos
Fabricación de Servicio de
Servicio de diseño de Cursos de ukelele
dos modelos de
ukeleles mantemiento, uekeleles Cursos de
artesanales: calibración y personalizados Luthería
reparación de pintados por Exposiciones
Modelo soprano
guitarras y artistas galería de uekeles
Modelo Concierto ukeleles ecuatorianos pintados
Figura 2. Actividades Claves de JipiJipi Ukuleles
1.3.6. Recursos claves
JipiJipi Ukuleles usa los siguientes recursos claves:
▪ Dos líneas telefónicas móviles (celulares)
▪ Una cámara fotográfica digital profesional
▪ Dos computadoras portátiles
▪ Maquinaria y Herramientas para trabajar madera
▪ Plantillas y modelos de ukeleles
▪ Stand y utilería para exposiciones
▪ Pedestales, Micrófonos y amplificador de sonido

8
1.3.7. Alianzas claves
Las alianzas claves que mantiene con artesanos calificados permiten a JipiJipi
Ukuleles entregar productos y servicios de calidad y puntuales, con los cuales se optimizan
los recursos claves y, corresponden a:
▪ 1 Maestro Luthier del cantón Jipijapa
▪ 2 Ayudantes Luthería del cantón Jipijapa
1.3.8. Estructura de Costos
Para el registro de los rubros se han identificado los costos fijos y costos variables que
a la fecha se generan.
Costos Fijos
▪ Servicios de telefonía celular, internet
▪ Servicios profesionales personal Mercadeo/Comunicación, Gerente
Costos Variables
▪ Suministro de partes y accesorios
▪ Servicio de elaboración de partes
▪ Servicio de ensamble
▪ Servicio de serigrafía
▪ Servicio de Diseños personalizados
▪ Servicio de transporte de carga
▪ Servicios logísticos para entregas
Tabla 2. Costo de Materiales Directos

Unidades Costo
Items UM Costo
Producidas Unitario
Cobre (trastes) Rollo $ 27.98 40 $ 0.70
9
Madera Tira $ 50.00 40 $ 1.25

Clavijas U $ 480.00 40 $ 12.00
Cuerdas U $ 360.00 40 $ 9.00
Goma U $ 10.00 40 $ 0.25
Catalizador para acabado U $ 25.00 40 $ 0.63
Clavos Caja $ 5.00 40 $ 0.13
Lijas Caja $ 10.00 40 $ 0.25
Costo Unitario por Ukelele $ 24.20
Tabla 3. Costo Total de Materiales Directos

Unidades Costo/Unidad Costo Total
Año 1 240 $ 24.20 $ 5,807.88
Año 2 264 $ 24.44 $ 6,452.55
Año 3 290 $ 24.69 $ 7,168.79
Año 4 319 $ 24.93 $ 7,964.52
Año 5 351 $ 25.18 $ 8,848.59
Tabla 4. Mano de Obra Directa

No.
Personal No. Costo/ Ukelele Costo MOD
Ukeleles
Artesano 3 240 $ 25.00
Año 1 240 $ 25.00 $ 6,000.00
Año 2 264 $ 25.00 $ 6,600.00
Año 3 290 $ 25.00 $ 7,260.00
Año 4 319 $ 25.00 $ 7,986.00
Año 5 351 $ 25.00 $ 8,784.60
Tabla 5. Costo Total de Materiales Directos

Salario
Personal No. Salario Anual
Mensual
Gerente General 1 $ 400.00 $ 4,800.00
Año 1 $ 4,800.00
Año 2 $ 4,800.00
Año 3 $ 4,800.00
Año 4 $ 4,800.00
Año 5 $ 4,800.00
10
1.3.9. Estructura de ingresos
Los ingresos de JipiJipi Ukuleles provienen de la comercialización de ukeleles,
adicionalmente ofrece accesorios (forros de los instrumentos), servicio de reparación y
mantenimiento de instrumentos musicales.
El ukelele puede ser fabricado en los modelos Soprano, Concierto, Tener y Barítono,
depende del tamaño, número de trastes, afinación; el emprendimiento, solo produce los
modelos Soprano y Concierto, debido que tienen mayor rotación. La fabricación es por Lotes
de doce unidades, tiempo de elaboración de diez días; aunque el modelo a fabricar depende
de la demanda, esta se realiza con el siguiente peso: 67% del modelo Concierto y 33% del
modelo Soprano.
Figura 3. Tipos de ukeleles
Los precios de venta al público son de US$80.00 el modelo Soprano y US$95.00 el
modelo Concierto, como se detalla en la representación de ingresos proyectados
Tabla 6. Ventas Estimadas (En Miles de US$)

Items Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Ukeleles soprano 96 106 116 128 141
Precio de Venta $ 80.00 $ 80.80 $ 81.61 $ 82.42 $ 83.25
Ukeleles Concierto 192 211 232 256 281
Precio de Venta $ 95.00 $ 95.95 $ 96.91 $ 97.88 $ 98.86
Ventas Estimadas Soprano $ 7.68 $ 8.53 $ 9.48 $ 10.53 $ 11.70
Ventas Estimadas Concierto $ 18.24 $ 20.26 $ 22.51 $ 25.01 $ 27.79
11
1.4 Estrategia Institucional
1.4.1. Mapa estratégico
En el mapa estratégico del emprendimiento JipiJipi Ukuleles se puede evidenciar los
procesos de creación de valor alineados a la misión, visión, objetivos e indicadores
estratégicos de las diferentes perspectivas:
▪ Financiera:
▪ OE1: Incrementar los ingresos en un 40% anual
▪ OE2: Reducir los costos en un 30% hasta el año 2025
▪ Mercado:
▪ OE3: Incrementar en un 60% las alianzas con instituciones educativas
y culturales hasta el año 2025
▪ Procesos internos:
▪ OE4: Incrementar la eficiencia en los procesos de fabricación,
comercialización y distribución.
▪ Experiencia y aprendizaje:
▪ OE5: Optimizar la eficiencia de los servicios logísticos y tecnológicos
▪ OE6: Desarrollar el talento humano artesanal y no artesanal
▪ OE7: Mejorar la eficiencia de marketing y comunicación
Tabla 7. Mapa estratégico

"Ser el más grande fabricante y vendedor de instrumentos musicales artesanales
Misión
de cuerda para los interesados en el arte de la música a nivel nacional"
"En el año 2025 JipiJipi Ukuleles será el emprendimiento líder en la fabricación,
Visión comercialización y distribución de instrumentos musicales artesanales de cuerda y
sus accesorios a nivel nacional e internacional."
Perspectivas Objetivos Estratégicos Indicaores Estratégicos
12
OE1: Incrementar los ingresos en 10% ▪ Porcentaje de ventas anuales

anual Número de unidades vendidas
Financiera
OE2: Reducir los costos en un 30% ▪ Porcentaje de costo totales anual
hasta el año 2025
OE3: Incrementar en un 60% las ▪ Porcentaje de crecimiento clientes
alianzas con instituciones educativas y nuevos - sector educativo
Mercado
culturales hasta el año 2025 ▪ Porcentaje de crecimiento clientes
nuevos - sector arte y cultura
OE4: Incrementar la eficiencia en los ▪ Número de unidades devueltas
Procesos procesos de fabricación, ▪ Número de unidades en reproceso
internos comercialización y distribución. ▪ Porcentaje de cobertura de nuevos
mercados
OE5: Optimizar la eficiencia de los ▪ Porcentaje de cobertura
servicios logísticos y tecnológicos herramientas web
▪ Porcentaje clientes atendidos por
Experiencia y
entrega
aprendizaje OE6: Desarrollar el talento humano ▪ Porcentaje de personal capacitado
artesanal y no artesanal
OE7: Mejorar la eficiencia de marketing ▪ Porcentaje de ventas por campañas
y comunicación
13
1.4.2. Cuadro de mando integral y despliegues de perspectivas
Tabla 8. Cuadro de Mando Integral (CMI) de JipiJipi Ukuleles

Línea Situación
Perspectiva Objetivos Indicador Unidad Iniciativas Responsables
Base Esperada
Incrementar las ventas % de Ventas % 218 Unid. 351 Unid. Contratar equipo de ventas Director Comercial
Mejorar la eficiencia Implementar procesos
% reducción Director Administrativo
administrativa % 50% 30% administrativos y
costos totales Financiero
Financiera financiera financieros
% de
Reducir las pérdidas devolución Implementar procesos de
% 10% 2.00% Director de Producción
por devoluciones por calidad o calidad
errores
Mercado Incrementar las Número de
Estructurar planes de
alianzas con convenios
# 0 35 enseñanza para Director Comercial
instituciones instituciones
instituciones educativas
educativas educativas
Número de
Incrementar las Estructurar planes de
convenios
alianzas con enseñanza para
instituciones # 0 2 Director Comercial
instituciones de arte y instituciones de arte y
de arte y
cultura cultura
cultura
Incrementar el número Número de # 0 24 Estructurar convenios de Director Comercial
de clientes distribuidore distribución y precios.
distribuidores s a nivel
14
nacional
Incrementar
Mejorar los procesos unidades Implementar procesos de
# 20 29 Director de Producción
de fabricación producidas fabricación
mes
% de
Procesos
Incrementar la inversión en Ejecutar planes de
internos % 0% 10% Director Comercial
cobertura de mercado publicidad y publicidad y propaganda
propaganda
Participación en ferias % de Planificar participación en

% 0% 50% Director Comercial
y convenciones participación ferias y convenciones
Incrementar la
% de Implementar plan de
capacitación del Director Administrativo
personal % 0% 100% capacitación y
talento humano Financiero
capacitado certificación
artesanal
Experienci % entrega de
Mejorar los procesos Implementar área de Director Administrativo
ay ventas a % 0% 100%
logísticos lógistica Financiero
aprendizaje domicilio
%
Incrementar la Desarrollar página web y
crecimiento Director Administrativo
eficiencia en % 0% 100% herramienta de compras on
de ventas vía Financiero
aplicaciones web line
web
15
16
1.5 Arquitectura Empresarial
1.5.1. Cadena de valor
La cadena de valor está definida como parte del PEN, es la relación existente entre las
actividades primarias y de apoyo que realiza el emprendimiento JipiJipi Ukuleles.
Infraestructura adecuada para la fabricación y comercialización de instrumentos musicales de cuerda.

Personal son artesanos calificados y representativos del sector, experiencia en fabricación de instrumentos musicales.
Fabricación artesanal de instrumentos musicales, se aplica equipos industriales y tecnológicos.

Materiales son comprados de importadores directos, proveedores no locales, pedidos sobre producción.
ACTIVIDADES APOYO
Recepción de Publicidad y Entrega del producto y

materiales para cumplir propaganda. capacitación de uso.
Inventario y manejo Logística de
órdenes de venta.
de pedidos realizados almacenamiento y
Levantamiento de Mantenimiento de
por requerimiento de stock para
Procesos de fabricación información de instrumentos
demanda. distribuidores.
por órdenes. clienes. musicales de cuerda.
Se considera mantener Logística de transporte
Producto términado en Ventas directas y on Cursos y capacitación
en stock insumos. y entrega de producto.
proceso de control de line de instrumentos y musical de Ukeleles.
calidad. accesorios.
ACTIVIDADES PRIMARIAS Figura

4. Cadena de Valor
17
1.5.2. Riegos y controles
Se identifican los riesgos a los que está expuesto el emprendimiento, que pueden
afectar la gestión y el cumplimiento de sus objetivos estratégicos.
Tabla 9. Riesgos del emprendimiento

Riesgos Ocurrencia Impacto
▪ Escasez mano de obra artesanal calificada 50% 80%
▪ Proveedores no cumplan con la entrega de materia 30% 70%
prima
▪ Importadores de instrumentos musicales con precios 60% 80%
competitivos
▪ Cambio de regulaciones de importación 20% 80%
▪ Cambio leyes y normativas de educación 50% 80%
▪ Instituciones educativas y de arte y cultura no 70% 60%
cumplan actividad extracurriculares
▪ Equipos industriales no cumplan con los 50% 70%
requerimientos mínimos de fabricación
▪ Procesos de fabricación no se cumplan en los tiempos 70% 90%
establecidos.
▪ Incumplimiento presupuestario del proyecto 20% 90%
1.5.3. Organigrama institucional
En el emprendimiento JipiJipi Ukuleles se consideran los principales departamentos
bajo la supervisión de los directores, siendo la jerarquía superior el Gerente General quien
administra los recursos de la empresa y asigna las responsabilidades logrando se maximicen
las operaciones para crear valor.
Gerencia General
Gerencia General
Jefe
Marketing y Logística y
Producción Administrativo
Jefe
Marketing
Comunicación
y Logística
Calidad
y
Producción Administrativo
Financiero
Comunicación Calidad
Financiero
Jefe de
Jefe de Ventas Jefe de Logística Contador
Jefe
Producción
de
Jefe de Ventas Jefe de Logística Contador
Producción
Jefe Talento
Jefe de RRPP Jefe de Bodega Jefe de Calidad
Jefe Talento
Humano
Jefe de RRPP Jefe de Bodega Jefe de Calidad
Humano
18
Figura 5. Gobierno Corporativo JipiJipi Ukuleles

19
2. Caso de Negocio
2.1. Resumen ejecutivo
2.1.1. Definición de problema
El emprendimiento JiJipi Ukuleles desde sus inicios en el año 2016 tuvo una
aceptación y crecimiento de su actividad de lutheria1 principalmente su producto de “guitarras
ukeleles”, en los sectores económicos y sociales con objetivos culturales, educativos,
musicales y artísticos fortalecido por una promoción directa en redes sociales y eventos con
artistas reconocidos a nivel nacional. Actualmente en el emprendimiento se ha evidenciado
problemas entre los principales:
▪ Pérdida de clientes por no satisfacer la demanda del producto en plazo y
costos.
▪ Precios bajos de productos importados principalmente desde China, de
producto terminado e insumos de producción.
▪ Baja capacidad de producción, por tratase de un taller artesanal.
▪ Elevados costos de producción originados por insumos de fabricación sin un
proveedor estable.
▪ Baja inversión en promoción y publicidad.
Los ingresos por ventas de ukeleles han reflejado una caída hacia mediados del 2019
debido a la pérdida de clientes ocasionado principalmente por la limitada capacidad de
1
Luthería, lutería o laudería. - es un arte que consiste en la construcción de instrumentos musicales,
principalmente cordófonos compuestos -de cuerda, con caja de resonancia y mástil-. Al artista constructor de
instrumentos musicales se le denomina luthier, lutier o laudero y no sólo se encarga de elaborar, sino también de
reparar, restaurar e incluso vender.
La laudería alcanza la categoría de ciencia, no en vano quienes la practican dedican gran parte de su tiempo a
investigar sobre nuevos métodos de trabajo, técnicas de elaboración, materiales y resultados sonoros. Se trata de
optimizar el trabajo y conseguir la excelencia musical que todo artista ansía.
Un buen laudero bebe conocimientos de la organología -ciencia que estudia la morfología de los instrumentos
musicales- y tiene en cuenta en sus creaciones factores físicos, acústicos y químicos.
20
producción y altos costos de fabricación; siendo la lutheria de ukeleles, reemplazada por
productos importados de bajos costos y calidad.
Ante lo expuesto, el emprendimiento JipiJipi Ukuleles, requiere recuperar y obtener
potenciales clientes que permitan incrementar su ingresos y posicionamiento en el mercado
objetivo. Es necesario, mejorar sustancialmente la capacidad de producción y costos de
fabricación a través mejorar los procesos de la cadena de valor.
2.1.2. Análisis de brechas
En base al análisis de las estrategias y la arquitectura empresarial del emprendimiento,
la identificación de las brechas y sus necesidades se enfocan en resolver los problemas
generados desde mediados del año 2019, principalmente lo correspondientes a capacidad de
producción y subutilización de equipos, altos costos de fabricación e insumos, pérdida de
clientes, precios bajos de productos importados y baja posición en el mercado objetivo, a
través de iniciativas que satisfagan y resuelvan.
Tabla 10. Análisis de brechas

Brechas Necesidades Iniciativas
Existe una deficiente planificación de
la producción. Elaborar los procesos y
No se aprovechan las capacidades de procedimientos de
Implementar procesos y
producción de las máquinas y producción
procedimientos
herramientas disponibles.
Deficiente seguimiento y evaluación eficientes de producción
de proveedores Implementar metodología y de Supply Chain
Deficiencias en la gestión de
de negociación y Manager
suministros.
Bajo poder de negociación con los adquisiciones
proveedores.
Falta capacitación de los artesanos. Implementar planes de
Diseñar planes de capacitación de procesos
Altos costos de fabricación de los
capacitación de luthería de producción de
Ukeleles.
luthería
Baja utilización de canales de ventas Mejorar la atención y Implementar planes y
alternativos. servicios post-venta procesos de
21
No se dispone de seguimiento en la comercialización y

atención y postventa de clientes. marketing
Elaborado por Dirección de JipiJipi Ukuleles
2.1.3. Iniciativas claves
Determinadas las iniciativas en la Tabla 10 “Análisis de brechas” se procede a evaluar
el impacto que posee cada una y, la urgencia de su implementación; a través de un análisis
cualitativo, se considera una puntuación que va desde 1 (bajo), 2 (medio) y 3 (alto), de esta
forma priorizarlas.
Tabla 11. Priorización de iniciativas

Iniciativas Impacto Urgencia Prioridad
Implementar procesos y
procedimientos eficientes de
3 3 9
producción y de Supply Chain
Manager
Implementar planes de capacitación de
3 2 6
procesos de producción de luthería
Implementar planes y procesos de

2 2 4
comercialización y marketing
Elaborado por Dirección de JipiJipi Ukuleles
Realizado el análisis, se identifica la iniciativa con mayor prioridad la de implementar
procesos y procedimientos eficientes de producción y de supply chain con un puntaje de 9.
Para esta iniciativa se determinan dos alternativas, así:
▪ Alternativa 1: Implementar el modelo de cadena de valor para un taller de
luthería de ukeleles.
▪ Alternativa 2: Implementar plan de capacitación de procesos de producción
de ukeleles.
22
2.2. Estudio de alternativas
2.2.1. Alcance de la solución
Alternativa 1:
La alternativa 1 corresponde a implementar el modelo de cadena de valor para un
taller de luthería de ukeleles, opción que permite cumplir cinco objetivos estratégicos (Punto
1.4.1.; OE1, OE2, OE4, OE4 y OE5) y, ejecutar la iniciativa de implementar procesos y
procedimientos eficientes de producción y de Supply Chain.
El alcance de la alternativa es la implementar un taller para fabricar y reparar
instrumentos de cuerda, principalmente ukeleles y, promocionarlos a nivel nacional. Es
necesario incorporar procesos y procedimientos de producción que optimicen la capacidad de
los equipos, disminuir los costos de fabricación, tener capacidad de negociación con
proveedores y obtener suministro continuo de insumos de producción, relocalizar el taller
donde actualmente funciona, además de capacitar el personal artesanal en prácticas de
administración para la producción en luthería.
Alternativa 2:
La alternativa 2 se direcciona a implementar plan de capacitación de procesos de
producción de ukeleles, permite cumplir tres objetivos estratégicos (Punto 1.4.1.; OE2, OE4 y
OE6) y, ejecutar la iniciativa de implementar planes de capacitación de procesos de
producción de luthería.
El alcance corresponde a desarrollar capacitaciones de especialización en los procesos
de diseño y fabricación de instrumentos de cuerdas como es el ukelele, lograr con ello
promocionar productos de calidad y costos accesibles al mercado objetivo. La alternativa
abarca la administración eficiente de los costos de producción e insumos, aplicar procesos de
calidad, metodologías de administración de inventarios y de logística y transporte.

23
2.2.1.1. Beneficios
Alternativa 1:
▪ Incremento de las ventas de ukeleles provenientes del nuevo proceso de
producción entregando al cliente un producto de costos accesibles, de calidad
y entrega puntual.
▪ Administración adecuada de los costos de fabricación aplicando negociaciones
con proveedores sin presentar desabastecimiento y precios competitivos en los
insumos de fabricación.
▪ Mejorar la posición en el mercado objetivo del emprendimiento, fortaleciendo
los procesos operativos y comerciales.
▪ Personal artesano capacitado disminuyendo los reprocesos y pérdidas por
devolución o errores de producción.
Alternativa 2:
▪ Disminución de los costos de fabricación e insumos, aplicado a una buena
administración de procesos de producción.
▪ Mejorar los procesos integrales de producción, optimizando los recursos
invertido en el o los productos.
▪ Personal artesanal calificado y actualizado en herramientas de procesos de
producción, logrando optimizar tiempo y recursos.
2.2.1.2. Problemas
Alternativa 1:
▪ La localización actual del taller presenta limitaciones de expansión, se
proyecta posible reubicación.
▪ Limitada mano de obra de personal artesanal calificado para desarrollar
procesos de luthería.
24
Alternativa 2:
▪ Tiempo de capacitación origine retraso en la producción de ukelees.
▪ Personal a capacitarse no tenga conocimientos básicos de procesos de
producción.
2.2.1.3. Supuestos
De la alternativa 1, son:
▪ No hay desabastecimiento de materia prima (madera) e insumo de fabricación
para los instrumentos de cuerda, ukeleles.
▪ Las instituciones educativas, culturales y de arte están dispuestas a adquirir los
ukeleles para sus procesos de enseñanza.
▪ Existen personas interesadas en formarse como maestros artesanos en luthería.
▪ No existen cambios en los gravámenes de importación que favorezca el
ingreso de productos similares y/o sustitutos.
De la alternativa 2, son:
▪ Disponibilidad del personal para capacitarse en los temas planteados.
▪ Acceso a recursos de infraestructura, equipos, tecnológicos y financieros para
desarrollar la alternativa.
2.2.1.4. Restricciones
Para las alternativas 1 y 2, se aplican en:
▪ Tiempo
- El plazo de implementación y ejecución del proyecto es de 120 días.
- Todo cambio en los plazos aprobados deberá ser autorizados por el
sponsor y registrados en la solicitud de cambios y configuración.
▪ Costo:
25
- El presupuesto aprobado para desarrollar el proyecto es de
US$3,600.00
- Todo cambio en el presupuesto aprobado deberá ser autorizado por el
sponsor y registrado en la solicitud de cambios y configuración.
2.2.2. Estudio de mercado
El emprendimiento JiiJipi Ukuleles, aplica el proceso del benchmarking para ambas
alternativas, con ello realiza un análisis de la potencial demanda del producto y la oferta que
presenta la competencia en el mercado objetivo, que hayan implementado talleres de lutheria
y/o actualizados sus procesos a través de capacitaciones.
A continuación, se detallan MiPyME’s2 que están desarrollando esta línea de
productos:
2
MiPyME’s (acrónimo de "micro, pequeña y mediana empresa"), que es una expansión del término original, en
donde se incluye a la microempresa.
26
Figura 6. Benchmarking de JipiJipi Ukuleles

2.2.3. Estudio regulatorio
Para la implementación de las alternativas 1 y 2, deben regirse a las siguientes leyes y
reglamentos, así:
▪ GAD Municipal del Cantón Jipijapa, ordenanzas emitidas.
▪ Ministerio del Ambiente, Ley de Gestión Ambiental.
▪ Junta Nacional de Defensa del Artesano, Reglamento General a la Ley de
Defensa del Artesano.
▪ IEPI Instituto Ecuatoriano de Propiedad Intelectual, Ley de la Propiedad
Intelectual.
▪ IESS Instituto Ecuatoriano de Seguridad Social, Ley de Seguridad Social.
▪ SETEC Secretaria Técnica del Sistema Nacional de Cualificaciones,
Resolución e Instructivo Norma Técnica de Calificación.
2.2.4. Estudio administrativo
Alternativa 1
El emprendimiento JipiJipi Ukuleles para esta alternativa incorpora al personal de las
áreas de producción, administrativo y marketing y comunicación que aportarán al desarrollo
y cumplimiento de las actividades planificadas.
Tabla 12. Estructura administrativa alternativa 1

Estructura Experiencia en procesos Recurso Humano
Costos y finanzas
Gerencia General
Administrativo Administración de la producción
Contador
Planificación y gestión
Proceso producción luthería
Maestro Luthier
Producción Administración del inventario
Maestros Artesanos
Bodegaje
Marketing y Administración de ventas Equipo de Marketing y
Comunicación Promoción y Captación de Comunicación
27
Clientes
Alternativa 2
En esta alternativa por ser un proceso de capacitación participarán las áreas
administrativo y de producción que aportarán al desarrollo y cumplimiento de las actividades
planificadas.
Tabla 13. Estructura administrativa alternativa 2

Estructura Experiencia en procesos Recurso Humano
Administración de la producción
Administrativo Gerencia General
Planificación y gestión
Maestro Luthier
Producción Proceso producción luthería
Maestros Artesanos
2.2.5. Estudio técnico
2.2.5.1. Tamaño del proyecto
El emprendimiento JipiJipi Ukeleles proyecta una inversión inicial para la alternativa
1 de US$3,600.00 y para la alternativa 2 de US$2,550.00 ambas alternativas se realizarán en
sus instalaciones ubicadas en el cantón Jipijapa, acondicionada con los elementos técnicos de
diseño, fabricación y distribución de ukeleles.

28
2.2.5.2. Localización del proyecto
JipiJipi Ukuleles está ubicada en el Cantón Jipijapa de la Provincia de Manabí, en una
de las zonas comerciales y de fácil acceso.
Figura 7. Ubiación JipiJipi Ukuleles

Fuente: Google Maps
2.2.5.3. Infraestructura requerida
Para la alternativa 1 requiere la siguiente infraestructura, así:
▪ Oficina adecuada:
- Para el equipo de proyecto.
▪ Taller de Luthería
- Área de diseño de instrumentos.
- Área de materiales e insumos.
- Área de corte, armado y terminado.
- Área de control de acabado, control y embalaje.
▪ Recursos Materiales
- Equipos de cómputo e impresión.

29
- Adecuación de red de conexión inalámbrica a internet ilimitada.
- Papelería en general
- Comunicaciones (fija y móvil)
Para la alternativa 2 requiere la siguiente infraestructura, así:
▪ Taller de Luthería
- Área de diseño de instrumentos.
- Área de materiales e insumos.
- Área de corte, armado y terminado.
- Área de control de acabado, control y embalaje.
2.2.6. Estudio social
2.2.6.1. Beneficios directos e indirectos
Las alternativas al momento de su aplicación presentan beneficios directos e
indirectos cuando se desarrolla el proyecto y cumplimiento de su planificación.
Tabla 14. Beneficios directos e indirectos de las alternativas

Beneficios Directos Alternativa 1 Alternativa 2
Aumento de las ventas y captación de
SI NO
clientes objetivos.
Mejora satisfacción del cliente por entregas
SI NO
puntuales y servicio post-venta.
Disminución de los costos de producción y
SI SI
pérdida por reprocesos.
Personal artesano capacitado en procesos
SI SI
de producción eficientes.
Incremento de inversión en publicidad y
propaganda de los productos y servicios SI NO
entregados.
Beneficios Directos Alternativa 1 Alternativa 2
Clientes obtienen puntualidad en sus
pedidos, productos de calidad y precios SI SI
accesibles.
Proveedores mantienen una relación más
SI SI
cercana y de alternativas eficientes.
30
2.2.6.2. Ventajas sociales
Las ventajas sociales identificadas en las alternativas 1 y 2, son:
▪ El cliente se involucra con la fabricación del ukelele, logrando plasmar su
estilo y referencia.
▪ Mejora la calidad de vida de sus clientes externos al ofrecer productos
educacionales y motivacionales.
▪ Fortalece el conocimiento de la luthería.
▪ Fomenta del desarrollo del sector artesanal de luthería.
2.2.6.3. Desventajas sociales
En la implementación de las alternativas, no se identifica efecto negativo en la
sociedad o comunidad de Jipijapa o del sector artesanal.
2.2.7. Estudio ambiental
En la identificación del impacto ambiental de las alternativas 1 y 2, se utilizan los
criterios de caracterización y valoración según el libro de Evaluación de Impactos
Ambientales (Espinoza, 2001):
▪ Carácter del impacto: positivo, negativo, neutro
▪ Grado de perturbación del impacto en el ambiente: importante, regular,
escaso.
▪ Importancia del impacto en el receptor, recursos naturales y calidad
ambiental: alto, medio, bajo.
▪ Extensión superficial o territorio involucrado: Regional (cuando abarca a
un sector de 2 Km a la redonda), Local (a una distancia de 200 metros),
Puntual (menor a 50 metros).

31
▪ Duración a lo largo del tiempo: Permanente (o duradera en toda la vida del
proyecto), Media (o durante la operación del proyecto), Corta (o durante la
etapa de construcción del proyecto o inferior a un año).
Tabla 15. Criterios para evaluación de impacto ambiental

Criterio Caracterización y Valoración
C Carácter Positivo 1 Negativo -1 Neutro 0
P Grado de Perturbación Importante 3 Regular 2 Escasa 1
I Importancia Alta 3 Media 2 Baja 1
E Extensión Regional 3 Local 2 Puntual 1
D Duración Permanente 3 Media 2 Corta 1
12 8 4
Fuente: Evaluación de Impactos Ambientales, Espinoza 2001
El impacto total se obtiene de la multiplicación del Carácter, por la suma de la
valoración que se da de las siguientes características del impacto: Grado de Perturbación,
Importancia, Extensión y Duración. Impacto Total = C(P+I+E+D).
Para la calificación del tipo de impacto ambiental, positivo o negativo, se ha
considerado la siguiente escala o rango de valoración y calificación de impacto total, así:
Tabla 16. Valoración y calificación del impacto ambiental por componente

Carácter Calificación Rango
Negativo (-) Severo < -10
Moderado Entre -6 y -10
Compatible > -6
Positivo (+) Alto > 10
Medio Entre 6 a 10
Bajo <6
Fuente: Evaluación de Impactos Ambientales, Espinoza 2001
Con la información de criterios, valoración y calificación se procede a determinar el
impacto ambiental de las alternativas.
Tabla 17. Valoración y calificación del impacto ambiental de las alternativas

Criterio Caracterización y Valoración
C Carácter Negativo -1 Neutro 0
32
P Grado de Perturbación Regular 2

I Importancia Baja 1
E Extensión Local 2
D Duración Media 2
Impacto Total -7 6 1
Las alternativas 1 y 2 presenta un Impacto Ambiental Negativo Moderado, debido
a:
▪ Que la Importancia, Extensión y Duración no cambia, ambas alternativas
tienen como base el mismo proceso de producción de instrumentos de cuerda
“ukeleles” y,
▪ Que el Grado de Perturbación, la materia prima principal usada, madera
(cedro, pino abeto, balsa, nogal, palo de rosa, otros), es valorada como
“Madera Blanda”, ya que provienen de árboles de crecimiento rápido,
perennes o coníferas. La denominación “Blanda” no se refiere a la dureza de
la madera, sino a su facilidad de trabajarlas y ductilidad3.
2.2.8. Estudio económico - financiero
La alternativa 1 durante los 5 años del proyecto de implementar el modelo de cadena
de valor para un taller de luthería de ukeleles, presenta un Flujo de Caja (Tabla 18) con
ingresos totales por US$119,812 correspondiente a la venta de 1.464 ukeleles a un precio
promedio de US$81.84 con un crecimiento anual del 10% al final del proyecto.
Lo costos indirectos alcanzan los US$72,873 que corresponde al 60,82% sobre el total
de ingresos, con un crecimiento del 10% anual. El margen de contribución es del 39,18%
que cubren los gastos fijos de ventas y administrativo por US$25,850 representando el
21,58% sobre el total de las ventas, dejando un margen de utilidad del 17,60%. No se
3
Ductilidad, "la capacidad para conducir el calor o la electricidad, la dureza, la maleabilidad o la ductilidad son
cualidades específicas de ciertos materiales"
33
determina los costos por 15% participación de utilidades debido que el personal es
tercerizado y, del impuesto a la renta debido que siendo una inversión nueva está exonerado.
Con una inversión inicial (Tabla 19) por US$3,600.00 se determina la viabilidad
financiera de la alternativa 1.
Los indicadores alcanzados son:
▪ VAN (Valor Actual Neto) por US$10,750
▪ TIR (Tasa Interna de Retorno) del 82,79%
▪ PayBack de 1.44 años y, finalmente
▪ ROI (Rendimiento sobre la Inversión) del 198,62%

34
Tabla 18. Flujo de caja de la alternativa 1

0 1 2 3 4 5
Flujo de Caja - Alternativa 1
2019 2020 2021 2022 2023 2024
Ingresos Operacionales
Ukeleles vendidos 218 240 264 290 319 351
Precio de Ukeleles $ 80.00 $ 80.80 $ 81.72 $ 82.54 $ 83.34
Ingresos por ventas ukeleles 100% $ 19,200 $ 21,331 $ 23,699 $ 26,330 $ 29,252
Ingresos por ahorros operacionales $ 19,200 $ 21,331 $ 23,699 $ 26,330 $ 29,252
Política de recaudación de ventas
Ingresos por Ventas de Contado 100% $ 19,200 $ 21,331 $ 23,699 $ 26,330 $ 29,252
Ingresos por Ventas a Crédito 0% $ - $ - $ - $ - $ -
Total Ingresos Operacionales $ 19,200 $ 21,331 $ 23,699 $ 26,330 $ 29,252
Egresos Operacionales
Subtotales de Costos Directos $ 11,808 $ 13,053 $ 14,429 $ 15,951 $ 17,633
Costos directos $ 11,808 $ 13,053 $ 14,429 $ 15,951 $ 17,633
Subtotales de Costos Indirectos $ 5,170 $ 5,170 $ 5,170 $ 5,170 $ 5,170
Gastos de Ventas $ 250 $ 250 $ 250 $ 250 $ 250
Gastos Administrativos $ 4,920 $ 4,920 $ 4,920 $ 4,920 $ 4,920
Total Egresos Operacionales $ 16,978 $ 18,223 $ 19,599 $ 21,121 $ 22,803
Flujo de Caja Antes de IR + PT $ 2,222 $ 3,109 $ 4,100 $ 5,209 $ 6,449
(-) Participación Trabajadores en Utilidades 0% $ - $ - $ - $ - $ -

(-) Impuesto a la Renta 0% $ - $ - $ - $ - $ -
(+) Amortizaciones y Depreciaciones $ - $ - $ - $ - $ -
Invesión Inicial
Aporte del Sponsor $ -3,600
Total Inversión Inicial $ -3,600 $ - $ - $ - $ - $ -
Flujo Neto de Caja $ -3,600 $ 2,222 $ 3,109 $ 4,100 $ 5,209 $ 6,449

Flujo de Caja Acumulado $ -3,600 $ -1,378 $ 1,731 $ 5,831 $ 11,040 $ 17,489
VAN (Valor Actual Neto) $ 10,750

TIR (Tasa Interna de Retorno) 82.79%
PayBack (Plazo de Recuperación) 1.44 Años
ROI (Return Of Investment) 198.62%
Elaborador por la Dirección de JipiJipi Ukuleles
35
Tabla 19. Inversión inicial de la alternativa 1

Inversión Inicial
Descripción Total
Alternativa 1
Manual de procesos y
procedimientos de
$ 500
administración de
inventario
procedimiento integral de $ 500
producción
Documentación de todos Manual de procesos y
los procesos de la cadena procedimientos de $ 500 $ 2,500
de valor logística y transporte
procedimientos de $ 500
marketing y ventas
procedimientos de
$ 500
servicio y atención al
cliente
Levantamiento de línea
Balance de carga y $ 425
de producción
capacidad ajustado a la $ 850
Levantamiento de línea
demanda de productos $ 425
de ensamblaje
Diseño del modelo de
Business Model Canvas $ 250 $ 250
negocios
Total inversiones – alternativa 1 $ 3,600
La alternativa 2 durante los 5 años del proyecto de implementar plan de capacitación
de procesos de producción de ukeleles, presenta un Flujo de Caja (Tabla 20) con ingresos
totales por US$103,700 correspondiente a la venta de 1.268 ukeleles a un precio promedio de
US$81.77 con un crecimiento anual del 6% al final del proyecto.
Lo costos indirectos alcanzan los US$72,873 que corresponde al 70,27% sobre el total
de ingresos, con un crecimiento del 10,54% anual. El margen de contribución es del 29,73%
que cubren los gastos fijos de ventas y administrativo por US$25,850 representando el
36
24,93% sobre el total de las ventas, dejando un margen de utilidad del 4,80%. No se
determina los costos por 15% participación de utilidades debido que el personal es
tercerizado, si del impuesto a la renta debido que no es una inversión nueva, le corresponde el
pago del 35%.
Con una inversión inicial (Tabla 21) por US$2,550.00 se determina la no viabilidad
financiera de la alternativa 2.
Los indicadores alcanzados son:
▪ VAN (Valor Actual Neto) negativo por US$179
▪ TIR (Tasa Interna de Retorno) del 8,97%
▪ PayBack de 3.73 años y, finalmente
▪ ROI (Rendimiento sobre la Inversión) negativo del 107,04%

37
Tabla 20. Flujo de caja de la alternativa 2

38

39
Tabla 21. Inversión inicial de la alternativa 2

Inversión Inicial
Descripción Total
Alternativa 2
Actualización de NA $ -
NA $ -
documentación,
NA $ - $ -
normativa y
NA $ -
funcionamiento interno NA $ -
Capacitación y
entrenamiento de los $ 1,000
empleados
Diseño de las mejoras
Implementación de un en el proceso de
$ 700
programa de planificación de la $ 2,550
capacitación integral producción
Balance de las
capacidades y cargas
$ 850
atendiendo a la
demanda de productos
Incorporación de
sistemas tecnológicos
con efoque en la NA $ - $ -
gestión de procesos de
comercialización
Total inversiones - alternativa 2 $ 2,550
2.2.9. Estudio de riesgos
2.2.9.1. Categorización de riesgos
Para las alternativas 1 y 2, se plantea la categorización de riesgos en el ámbito
administrativo, comercial, económico y legal, como se evidencia a continuación.
Tabla 22. Categorización de riesgos de las alternativas

Amenaza/
No. Declaración del riesgo alternativa 1 Categoría
Oportunidad
40
Sponsor no facilite los fondos en los tiempos

1 Amenaza Económico
y montos acordados
El maestro luthier no esté interesado en
2 Amenaza Legal
continuar al frente del proceso de producción
Los insumos de fabricación no esté
3 Amenaza Administrativo
disponibles para los tiempos de producción
Los equipos y maquinarias de producción
presenten dificultades técnicas
No se cumpla con los pedidos ocasionando

pérdidas por ventas y devoluciones
Los proveedores de servicios profesionales

6 Amenaza Legal
no cumplan con el contrato
Disminuyan los aranceles de importación de
bienes similares y/o sustitutos
Las instituciones educativas, de arte y
8 cultura no estén interesados en adquirir los Amenaza Comercial
ukeleles
2.2.9.2. Scoring de riesgos
Para determinar la probabilidad de ocurrencia y el impacto de los riesgos
categorizados en el punto 2.9.9.1. Se estable una puntuación de impacto que va desde 1
(bajo), 2 (medio) y 3 (alto) y en el caso de la probabilidad se indica la frecuencia en que el
hecho ha de ocurrir en el tiempo. El scoring se indica en la siguiente tabla, así:
Impacto
Amenaza /
Ocurrencia Indicador
Oportunidad
1 Está dentro de la meta establecida.
Probabilidad
Bajo Se considera que el indicador está en equilibrio.
Se debe tomar medidas preventivas

2
Sin embargo, está lejos de la meta o empeoró en la
Medio
última medición.
Se deben tomar medidas correctivas.
3
El indicador no mejora y se mantiene en niveles
Alto
bajos o empeoró en las últimas mediciones.
41
Figura 8. Scoring de riesgos para las alternativas

2.2.9.3. Análisis de riesgo empírico
Con la identificación de riesgos e indicado el scoring para determinar la probabilidad
e impacto, se registra las acciones de realizar para mitigar su impacto en el proyecto.
Tabla 23. Riesgo empírico y acciones

Declaración del riesgo
No. Probabilidad Impacto Resultado Acción
alternativa 1
Entregar informes
Sponsor no facilite los
constantes del avance
1 fondos en los tiempos y 1 3 3
del proyecto, control y
montos acordados
resultados
El maestro luthier no esté
Elaborar contrato civil
interesado en continuar al
2 3 3 9 de responsabilidad y
frente del proceso de
confidencialidad
producción
Los insumos de Realizar seguimiento a
fabricación no esté la disponibilidad de
3 2 3 6
disponibles para los insumos y negociación
tiempos de producción con proveedores
Los equipos y
Informar sobre el estado
maquinarias de
4 2 2 4 y mantenimiento de las
producción presenten
máquinas y equipos.
dificultades técnicas
No se cumpla con los
Seguimiento e informe
pedidos ocasionando
5 3 3 9 de cumplimiento de
pérdidas por ventas y
pedidos
devoluciones
42
Los proveedores de
Establecer cláusulas de
6 servicios profesionales no 2 3 6
cumplimiento y garantía
cumplan con el contrato
Informar sobre las
Disminuyan los aranceles
resoluciones de
7 de importación de bienes 2 3 6
comercio exterior,
similares y/o sustitutos
aranceles
Las instituciones
educativas, de arte y Realizar seguimiento a
8 cultura no estén 2 3 6 las ventas y alianzas con
interesados en adquirir clientes
los ukeleles
2.3. Evaluación multicriterio
2.3.1. Criterios y rating de selección
Para evaluar la mejor alternativa a desarrollar en el proyecto se aplica una puntuación
que va desde 1 (bajo), 2 (medio) y, 3 (alto), analizando el impacto de los estudios realizados,
así:
Tabla 24. Criterios y rating de selección

Parámetro de Explicación de
Estudio Peso Puntuación
evaluación parámetros
Alto = 3 Personal interno Determinar el aporte del
Administrativo 5%
Medio = 2 y externo personal interno y externo
Identificar si la
Bajo = 1
Infraestructura y infraestructura y su
Técnico 10%
equipamiento componente técnicos y
tecnológicos son idóneos
Identificar si contribuye
Aporta a la
Social 15% efectivamente a la
calidad social
sociedad
Determinar la
Impacto del
Ambiental 10% identificación del impacto
medio ambiente
en el medio ambiente
Financiero 40% Económico y Apalanca la posición
43
financiero económico financiero

Riesgos y Evaluar afectación de
Riesgos 20%
oportunidades. riesgos y oportunidades
Total 100%
2.3.2. Matriz de priorización
Aplicando la puntuación determinada en el punto 2.3.1. a cada uno de los estudios
realizados, a matriz se presenta así:
Tabla 25. Matriz de priorización

Puntuación Ponderación
Estudio Peso Parámetro de evaluación
A1 A2 A1 A2
Administrativo 5% Personal interno y externo 3 2 5% 3%
Infraestructura y
Técnico 10% 2 2 5% 5%
equipamiento
Social 15% Aporta a la calidad social 3 1 15% 4%
Ambiental 10% Impacto del medio ambiente 2 2 5% 5%
Financiero 40% Económico y financiero 3 2 40% 20%

Riesgos 20% Riesgos y oportunidades. 3 3 20% 20%
Total 100% 90% 56%
2.3.3. Justificación de selección
Los resultados establecidos en la matriz de priorización (Tabla 25) respaldan la
Alternativa 1 “Implementar el modelo de cadena de valor para un taller de luthería de
ukeleles” con el 90%, con la opción viable para desarrollar el proyecto.

44
2.4. Enfoque de implementación
2.4.1. Inicialización del proyecto
Terminado el Caso de Negocio, se entrega para aprobación de la Dirección de JipiJipi
Ukuleles, se formaliza las siguientes actividades.
1. Nombrar al Director del Proyecto.
2. Aprobar el Acta de Constitución.
3. Designar el equipo del proyecto.
2.4.2. Planeación del proyecto
Los planes a desarrollar son:
1. Plan de Gestión de Integración
2. Plan de Gestión de Alcance
3. Plan de Gestión de Cronograma
4. Plan de Gestión de Presupuesto
5. Plan de Gestión de Calidad
6. Plan de Gestión de Recursos
7. Plan de Gestión de Comunicaciones
8. Plan de Gestión de Riesgos
9. Plan de Gestión de Adquisiciones
10. Plan de Gestión de Interesados
2.4.3. Ejecución del proyecto
La Dirección del Proyecto procede a realizar todas las actividades planificadas y
aprobadas en el Plan Para la Gestión del Proyecto, cumpliendo con todos los entregables en el
plazo y presupuestos asignados.
2.4.4. Supervisión del proyecto
Se realizarán las siguientes actividades:

45
1. Reuniones para informes de avance del proyecto.
2. Seguimiento, evaluación y control del cronograma y presupuesto del proyecto.
3. Evaluar e informar de el o los procesos de contratación de bienes y/o servicios.
4. Se informe sobre los cambios en el proyecto.
2.4.5. Cierre del proyecto
El Director del Proyecto realizará el proceso de cierre, ejecutando las siguientes
actividades:
1. Asegurar que cumplan con todas las actividades detalladas en el Plan de
Dirección del Proyecto.
2. Revisar y evaluar los entregables con respecto a los requerimientos, alcance,
calidad y costos aprobados en el proyecto.
3. Validar que la documentación del proyecto esté archivada, con respaldo
magnético y, repositorio de lecciones aprendidas.
4. Revisar y respalda que los entregables se hayan remitido y recibidos los
beneficiarios finales.
5. Efectuar la reunión de informe de resumen y cierre del proyecto a todos los
participantes.
46
3. Acta de Constitución del Proyecto
3.1. Nombre del Proyecto
Implementación de taller de luthería para la fabricación, comercialización y educación
musical de ukuleles (instrumentos de cuerdas).
3.2. Propósito y Justificación del Proyecto
El proyecto tiene como propósito incrementar las ventas de instrumentos de cuerdas
“ukeleles” mejorando su posición de mercado a nivel nacional, a través de la implementación
de la cadena de valor del taller de luthería, logrando optimizar la producción y reduciendo
costos, accediendo con el producto al mercado objetivo del entretenimiento, instituciones
educativas, de arte y cultura y, aficionados a la música.
JipiJipi Ukuleles a través del proyecto analizado, evidencia que incrementa sus
clientes y ventas en 10% anual alcanzando ingresos totales de US$119,812 con una ganancia
esperado de US$21,087 en el plazo de 5 años y, un periodo de maduración (PayBack) de 1,44
años. Con una inversión de US$3,600 obtiene una TIR de 82,79% con un VAN de
US$10,750 y retorno sobre la inversión del 198,62%; con estos indicadores, el proyecto es
factible y logra alcanzar los objetivos planteados.
3.3. Descripción del Proyecto y Entregables
3.3.1. Descripción General
El proyecto radica en la implementación de un taller de luthería para la fabricación,
comercialización y educación musical de ukeleles. El proyecto incluye desarrollar los
manuales de procesos en las áreas de inventario, producción, logística y transporte, marketing
y ventas y, servicio integral de atención al cliente; realizar el levantamiento de las líneas de
producción y ensamble, y; elaborar el BMC Business Model Canvas.
3.3.2. Principales Entregables
Los principales entregables dentro del proyecto son:

47
 Documentación de todos los procesos de la cadena de valor.
 Balance de carga y capacidad ajustado a la demanda de productos.
 Diseño del modelo de negocios.
 Promoción y lanzamiento del producto
 Plan de capacitación
3.4. Requerimientos de Alto Nivel del Proyecto
 Formar equipos capaces de producir mínimo de 20 a 25 ukeleles mensuales,
con un crecimiento de la producción del 10% anuales hasta el término del
proyecto en 5 años.
 Construir formalmente los procesos de diseño, fabricación y distribución de
los productos en forma eficiente.
 Realizar capacitación al personal sobre los nuevos procesos de producción.
 Definir responsable y responsabilidades en los procesos integrales de
producción.
3.5. Objetivos del Proyecto
3.5.1. Objetivos Estratégicos
 Incrementar los ingresos por ventas y clientes en 10% anual hasta el año 2025.
 Reducir los costos de fabricación en un 30% hasta el año 2025.
 Incrementar en un 60% las alianzas con instituciones educativas y culturales
hasta el año 2025.
 Mejorar la eficiencia en los procesos de fabricación, comercialización y
distribución.
3.5.2. Indicadores de Éxito
 Incremento de la relación anual de los ingresos por ventas del periodo
corriente versus el periodo anterior en un 10%.

48
 Disminución de la relación anual de los egresos por costos de fabricación del
año corriente versus el periodo anterior en un 6%.
 Incremento de la participación de mercado actual con relación a la posición del
año anterior en 12%.
 Reducción anual de los tiempos de producción del año corriente versus el año
anterior en mínimo 10%.
3.6. Premisas y Restricciones
3.6.1. Premisas
 No hay desabastecimiento de materia prima (madera) e insumo de fabricación
para los instrumentos de cuerda, ukeleles.
 Las instituciones educativas, culturales y de arte están dispuestas a adquirir los
ukeleles para sus procesos de enseñanza.
 Existen personas interesadas en formarse como maestros artesanos en luthería.
 No existen cambios en los gravámenes de importación que favorezca el
ingreso de productos similares y/o sustitutos.
3.6.2. Restricciones
 Tiempo
- El plazo de implementación y ejecución del proyecto es de 130 días.
- Todo cambio en los plazos aprobados deberá ser autorizados por el
sponsor y registrados en la solicitud de cambios y configuración.
 Costo:
- El presupuesto aprobado para desarrollar el proyecto es de
US$3,600.00
- Todo cambio en el presupuesto aprobado deberá ser autorizado por el
sponsor y registrado en la solicitud de cambios y configuración.

49
3.7. Riesgos Alto Nivel
 Sponsor no facilite los fondos en los tiempos y montos acordados.
 El maestro luthier no esté interesado en continuar al frente del proceso de
producción.
 Los insumos de fabricación no estén disponibles para los tiempos de
producción.
 Los equipos y maquinarias de producción presenten dificultades técnicas.
 No se cumpla con los pedidos ocasionando pérdidas por ventas y
devoluciones.
 Los proveedores de servicios profesionales no cumplan con el contrato.
 Disminuyan los aranceles de importación de bienes similares y/o sustitutos.
 Las instituciones educativas, de arte y cultura no estén interesados en adquirir
los ukeleles.
3.8. Cronograma de Hitos Principales
Tabla 26. Cronograma de hitos principales

Descripción Fecha Límite
Inicio jueves, 30 de julio de 2020
Gestión del proyecto miércoles, 26 de agosto de 2020
Documentación de todos los procesos de la miércoles, 28 de octubre de 2020
cadena de valor
Balance de carga y capacidad ajustado a la martes, 24 de noviembre de 2020
Diseño del modelo de negocios jueves, 24 de diciembre de 2020
Promoción y lanzamiento del producto lunes, 18 de enero de 2021
Plan de capacitación miércoles, 27 de enero de 2021
Cierre del proyecto miércoles, 27 de enero de 2021
3.9. Presupuesto Estimado
El proyecto tiene como presupuesto estimado $3,600.00
3.10. Lista de Interesados
Tabla 27. Lista de interesados

50
Rol Nombre
Sponsor Cynthia Baratau
Gerente General Rafael Carchi
Maestro Artesano Luthier Arístides Pincay
Equipos Maestros Artesanos Ronald Baque; Antonio Guevara
Marketing y Comunicación Andrea Trampuz
Logística y Calidad Ricardo Muñiz
Administrativo Financiero Benigno Saltos
Comunidad Jipijapa
Proveedores de bienes y/o servicios Varios
ONG's de Educación, Arte y Cultura Varios
Institutos de Eduación Público y Privadas Varios
Ministerio de Educación Distrito Educativo Zona 4 de Jipijapa
Ministerio de Inclusión Económica y Social Coordinación Zonal 4 de Jipijapa
GAD Municipal del Cantón Jipijapa Alcalde
3.11. Requisitos de Aprobación de Proyecto
 Acta entrega recepción de los manuales de procesos y procedimientos y,
capacitación.
 Acta entrega recepción de informe de levantamiento de tiempos en el proceso
de producción y ensamble.
 Acta entrega recepción del diseño del BMC y capacitación.
 Entrega de convenio de asesoría por garantía de 6 meses.
 Listado de entregables validados.
 Informe de cierre de adquisiciones de bienes y/o servicios.
 Documentos de lecciones aprendidas.
3.12. Asignación del Director del proyecto
Tabla 28. Director del proyecto

Departamento /
Apellidos y Nombres Cargo
División
CARCHI ALVARADO Rafael Alberto Gerente de Proyecto Gerencia General
Autoridad del Director del Proyecto
51
Autoridad para determinar los equipo y recursos Alto

Autoridad sobre el presupuesto y tiempos Alto
Autoridad sobre resolución de conflictos internos y externos Alto
Autoridad de modificaciones y/o cambios Baja
3.13. Asignación y Autoridad del Patrocinador del Proyecto
Tabla 29. Patrocinador del proyecto

Apellidos y Nombres BARATAU Cynthia
Cargo Sponsor
Total:
Sobre toda la planificación y resultados del proyecto.
Sobre los modificaciones al proyecto integral requeridas en
Autoridad
solicitudes de cambios.
Sobre la aprobación de aceptación de entregables y cierre del
proyecto.
3.13.1. Aprobaciones del Proyecto
El Sponsor es la principal autoridad que aprobará en junta todos los aspectos
relacionados del proyecto, el Director del Proyecto y el Administrativo Financiero solo
tendrán voz, no voto.

52
4. Plan para la Dirección del Proyecto
4.1. Plan de Gestión de la Integración del Proyecto
La gestión de la integración del proyecto incluye los procesos y las actividades para
identificar, definir, combinar, unificar y coordinar los diversos procesos y actividades de la
dirección del proyecto dentro de los grupos de procesos de la dirección de proyectos. En el
contexto de la dirección de proyectos, la integración incluye características de unificación,
consolidación, comunicación e interrelación. Estas acciones deberían aplicarse desde el
inicio del proyecto hasta su conclusión. (Project Management Institute, Inc, 2017).
En este capítulo se planificará el cómo:
▪ Se evaluará el desempeño del proyecto
▪ Se gestionarán los cambios
▪ Se gestionará el cierre del proyecto
4.1.1. Gestión de Desempeño del Proyecto
El desempeño de un proyecto será reflejado en un documento que se denominará
“Informe de Desempeño del Proyecto”, contendrá la información del trabajo efectuado a lo
largo del proyecto y será destinado para generar decisiones, acciones o conocimientos
(Project Management Institute, Inc, 2017).
El avance del proyecto deberá ser medido desde el inicio de su ejecución, y deberá ser
presentado en el informe de desempeño del proyecto, el cual se presentará en las reuniones de
coordinación del equipo del proyecto, liderados por el director.
Tabla 30. Contenido del informe de desempeño del proyecto

Informe De Desempeño Del Proyecto
Estado Actual del Proyecto
Estado actual del alcance Avance real y avance planificado en %.
Cumplimiento del cronograma SV (variación del cronograma)
SPI (índice de rendimiento del cronograma).
Eficiencia del Costo CV (variación del costo)
CPI (índice de rendimiento del costo).
53
Cumplimiento de los objetivos y verificación Avance, fechas y desviaciones de hitos.

de los entregables
Reportes de Avance, detallar fecha de corte
Valor ganado del período: Valor ganado planificado & valor ganado real.
Costo del periodo: Costo planificado & costo real.
Eficiencia del cronograma en el período SV del periodo & SPI del periodo.
Eficiencia del costo del periodo CV del periodo & CPI del periodo
Valores estimados para el cierre del proyecto
▪ Estimado del costo final (EAC)
▪ Estimado hasta concluir (ETC)
▪ Variación de conclusión (VAC)
▪ Fecha de término planificada
▪ Fecha de término pronosticada.
Otros
▪ Problemas y pendientes por tratar y resolver.
▪ Estimado de los riesgos del proyecto.
4.1.2. Gestión de cambios
En la tabla 31, se detalla la política sobre la cual se rige la gestión de cambios
requeridas en el proyecto.
Tabla 31. Plan para la Gestión de Cambio en el proyecto

Gestión de los cambios
Los cambios requeridos en el proyecto serán notificados al Director del Proyecto quien remitirá
al Patrocinador para su aprobación.
Tipos de Cambios
Correcciones El Patrocinador tiene autoridad de aprobar los cambios, el Director
del Proyecto la responsabilidad de analizar el impacto e informar para
aprobación.
Acción preventiva El Director del proyecto identificada las desviaciones tiene autoridad
de generar cambios, siempre que estos no reflejen impacto
significativo en las líneas base del proyecto. En caso de identificarse
cambios, debe realizar el análisis del impacto e informar al
Patrocinador para su aprobación.
Cambio al plan del Todo cambio debe procesarse a través de la gestión de cambios,
proyecto solicitud que se entrega al Director del Proyecto y, este luego
informar al Patrocinador para aprobación.
Proceso de Gestión de CEl Dambios
1. Solicitud El Director del Proyecto recibe del interesado la solicitud de cambio
54
requerida al proyecto.
El Director del proyecto revisa que la solicitud contenga toda la
2. Verificación
información y procede a registrarla para su evaluación.
El Director del Proyecto realiza un análisis del impacto que generar
3. Evaluación los cambios requeridos en el proyecto y realiza un informe con las
recomendaciones.
El Director del Proyecto remite el informe de impacto junto a la
4. Aplicación y/o solicitud de cambios al Patrocinador para su revisión, observaciones,
toma de decisión. archivo y/o aprobación. En caso de observaciones se reúnen para
evaluar los ajustes, archivar y/o aprobar el o los cambios.
El Director del Proyecto aprobada la solicitud de cambios, actualiza
5. Implementación la planificación del proyecto e, informa a todos los interesados y
miembros del equipo del proyecto.
El director del proyecto Actualiza la plantilla de solicitud de cambio
6. Cierre y todos los documentos del proyecto afectados por el cambio.
Prepara lecciones aprendidas y monitorea.
Roles de la Gestión de Cambios
Nombre del Nivel de
Persona Asignada Responsabilidad
Rol Autoridad
Patrocinador Presidente Revisar, observar, archivar y/o Total, sobre el
aprobar la o las solicitudes de proyecto
cambios.
Director del Gerente General Recibir las solicitudes de Hacer
proyecto cambios, realizar análisis de recomendaciones
impacto e informe de sobre cambios
recomendaciones y, actualizar el
plan de gestión del proyecto
obteniendo la aprobación.
Miembros del Marketing y Remitir la solicitud de cambios Solicitar cambios
equipo del Comunicación cuando el caso lo amerite,
proyecto Producción respaldando el requerimiento.
Logística y Calidad
Administrativo
Financiero
4.1.3. Cierre del Proyecto
Tabla 32. Plan para la Gestión de Cierre de Proyecto

Gestión de cierre del proyecto
Fecha Nombre Del Proyecto Siglas Del
55
Proyecto
Implementación de taller de luthería para la fabricación,
2020-07-30 comercialización y educación musical de ukuleles Ukuleles
(instrumentos de cuerdas)
Políticas
▪ El cierre del proyecto se procesa con el informe de entregables aceptados.
▪ El Informe de las lecciones aprendidas estará emitido en su versión final.
▪ El Patrocinador aprobará el cierre del proyecto.
Proceso para el cierre del proyecto
1. Solicitud El Director del Proyecto remitirá al Patrocinador toda la documentación que
respalde el cierre del proyecto.
2. Aplicación El Patrocinador revisa, observa y/o aprueba la solicitud de cierre del Director
y/o toma de del Proyecto. En caso de observaciones, se reúnen para determinar los ajustes a
decisión. realizar al informe.
3. Evaluación El Administrativo Financiero realizará un proceso de calidad de los entregables
y emitirá al Patrocinador un informe calificativo que respaldará el cierre.
4. Implantació Documentar las lecciones aprendidas.
n
5. Cierre El director y patrocinador deben cerrar el proyecto y anunciar al resto del
equipo, deben hacer la transferencia de los entregables.
Roles para el cierre del proyecto
Nombre del Rol Persona Asignada Responsabilidad Nivel de autoridad
Patrocinador Presidente Aprobar o rechazar el cierre Máxima autoridad
del proyecto
Director del Gerente General Recopilar toda la Solicitar el cierre del
Proyecto documentación y solicitar el proyecto
cierre del proyecto
Auditor de Administrativo Aprobar o rechazar el éxito
Calidad Financiero de los entregables.
56
4.2. Plan de Gestión de los Interesados
4.2.1. Identificación y Registro de Interesados
Se procede al levantamiento de información de los interesados del proyecto,
identificando su rol de participación, si son internos y/o externos y su grado de poder e
interés.
4.2.2. Análisis de Clasificación de Interesados
De acuerdo a la matriz de identificación y registro de interesados (Tabla 33), se
realiza un análisis de los interesados de acuerdo a su nivel de poder e interés, información
relevante para gestionar su participación, seguimiento y control sobre el proyecto.

A lto
Mantener Satisfecho Gestionar Atentamente
5 * INT01 * INT09
* INT10 * INT11
4 * INT12 * INT02 * INT05 * INT07

* INT03 * INT06
Poder
* INT04
3
2 * INT08
1 * INT13
B a jo
Mantener Monitoreado Mantener Informado
0 Bajo 1 2 3 4 5 Alto
Inte ré s
Figura 9. Matriz de Interesados

57
Tabla 33. Matriz Identificación y Registro de Interesados

Identificación Evaluación Clasificación
Apoyo /
Tipo de Requisitos Expectativas Poder Interés Interno/
ID Nombre Puesto Rol Neutral /
Contacto Principales Principales (1 a 5) (1 a 5) Externo
Opositor
INT01 Cynthia Baratau Patrocinador Correo / Puesta en Marcha Autorización de Patrocinador 5 5 Interno Apoyo
Telefónico del Proyecto alcance, recursos
y duración del
proyecto.
INT02 Rafael Carchi Gerente General Correo / Implementación Completar con Director del 4 5 Interno Apoyo
Telefónico de un taller éxito el Proyecto
mediante los proyecto.
manuales de
procesos,
servicio integral
al cliente, líneas
de producción y
BMC
INT03 Arístides Maestro Telefónico Reducción de los Maximizar la Usuario 4 5 Interno Apoyo
Pincay Artesano tiempos y producción de
Luthier pérdidas en el instrumentos de
proceso de cuerda.
producción.
INT04 Varios Equipo Telefónico Reducción de Mejorar los Usuario 3 5 Interno Apoyo
Maestros desperdicios en procesos de
Artesanos la producción. producción.
INT05 Andrea Marketing & Correo / Plan de Incrementar el Usuario 4 5 Interno Apoyo
Trampuz Comunicación Telefónico marketing, número de
58
comunicación y clientes.
publicidad.
INT06 Ricardo Muñiz Logística y Correo / Reducción de los Desarrollar Usuario 4 5 Interno Apoyo
Calidad Telefónico tiempos de procesos de
entrega de eficiencia
pedidos. logística.
Plan y procesos Clientes internos
de calidad. capacitados en
calidad.
INT07 Benigno Saltos Administrativo Correo / Alianza Maximizar las Proveedor 4 5 Interno Apoyo
Financiero Telefónico comercial y utilidad y,
pagos a tiempo. Administrar los
costos.
INT08 Varios Proveedores de Correo / Incremento de Provisión Proveedor 2 5 Externo Apoyo
Bienes y/o Telefónico compras y pago continua de
servicios puntual. bienes y/o
servicios.
INT09 Varios ONG's de Correo / Producto Obtener Cliente 5 5 Externo Apoyo
Educación, Arte Telefónico accesible en productos
y Cultura costo y innovadores.
contenido.
INT10 Varios Institutos de Correo / Plan para la Formación de Cliente 5 5 Externo Apoyo
Educación Telefónico integración de la los estudiantes
Público y materia en el aplicando
Privadas pensum. procesos
didácticos.
INT11 Distrito Ministerio de Correo / Se cumpla con Cumplir con las Proveedor 5 5 Externo Neutro
Educativo Zona Educación Telefónico los lineamientos directrices de
59
4 de Jipijapa de educación y educación.

cultura.
INT12 Coordinación Ministerio de Correo / Producto debe Formar a Proveedor 4 4 Externo Neutro
Zonal 4 de Inclusión Telefónico ser inclusivo. personas de
Jipijapa Económica y escasos recursos
Social y vunerables.
INT13 Alcalde GAD Municipal Correo / Aporte a la Incrementar el Proveedor 1 4 Externo Neutro
del Cantón Telefónico comunidad y turisto y
Jipijapa desarrollo de la educación en la
ciudad. ciudad.
60
4.2.3. Participación Actual y Deseada del Interesado
Tabla 34. Participación Actual y Deseada del Interesado

ID Nombre Cargo Desconocedor Reticente Neutral Partidario Líder
INT01 Cynthia Patrocinador A+D
Baratau
INT02 Rafael Carchi Gerente A D
General
INT03 Arístides Maestro A+D

Pincay Artesano
Luthier
INT04 Varios Equipo A+D
Maestros
Artesanos
INT05 Andrea Marketing & A+D
Trampuz Comunicaci
ón
INT06 Ricardo Logística y A+D
Muñiz Calidad
INT07 Benigno Administrati A A D
Saltos vo
Financiero
INT08 Varios Proveedores A+D
de Bienes
y/o servicios
INT09 Varios ONG's de A+D
Educación,
Arte y
Cultura
INT10 Varios Institutos de A+D
Educación
Público y
Privadas
INT11 Distrito Ministerio A D
Educativo de
Zona 4 de Educación
Jipijapa
INT12 Coordinación Ministerio A D
Zonal 4 de de Inclusión
Jipijapa Económica
y Social
INT13 Alcalde GAD A D
Municipal
del Cantón
61
Jipijapa
A= Actual D= Deseable
4.2.4. Estrategia de gestión de interesados
Tabla 35. Estrategia para cada Interesados

Nivel de
Clasificación Estrategia para
ID Nombre Cargo Participación
Poder/Interés recibir apoyo
Actual
Cynthia Patrocinador
INT01 Líder Alto/Alto Gestionar Altamente
Baratau
Rafael Gerente General
INT02 Partidario Alto/Alto Gestionar Altamente
Carchi
Arístides Maestro
Pincay Artesano Luthier
Equipo Maestros
INT04 Varios Partidario Alto/Alto Gestionar Altamente
Artesanos
Andrea Marketing &
Trampuz Comunicación
Ricardo Logística y
INT06 Calidad Partidario Alto/Alto Gestionar Altamente
Muñiz
Benigno Administrativo
Saltos Financiero
Proveedores de
INT08 Varios Bienes y/o Partidario Bajo/Alto Mantener Informado
servicios
ONG's de
INT09 Varios Educación, Arte Partidario Alto/Alto Gestionar Altamente
y Cultura
Institutos de
Educación
INT10 Varios Partidario Alto/Alto Gestionar Altamente
Público y
Privadas
Distrito Ministerio de
Educativo Educación
INT11 Neutral Alto/Alto Gestionar Altamente
Zona 4 de
Jipijapa
Ministerio de
Coordinació
Inclusión
INT12 n Zonal 4 de Neutral Alto/Alto Gestionar Altamente
Económica y
Jipijapa
Social
GAD Municipal
INT13 Alcalde Neutral Bajo/Alto Mantener Informado
62
del Cantón
Jipijapa
4.2.5. Requisitos de información de interesados
Tabla 36. Requerimiento información de interesados

Estrategi
Poder/ a para Tipo de
ID Nombre Cargo Motivo Frecuencia
Interés recibir comunicación
apoyo
Reunión,
Cynthia Alto/ Gestionar
INT01 Patrocinador Reporte, Patrocinador Semanal
Baratau Alto Altamente
Correo
Reunión, Reporta
Rafael Gerente Alto/ Gestionar
INT02 Reporte, avances del Semanal
Carchi General Alto Altamente
Correo proyecto
Reporta
avances de
Maestro Reunión,
Arístides Alto/ Gestionar los manuales
INT03 Artesano Correo, Mensual
Pincay Alto Altamente y procesos
Luthier Informe
de
producción
Reporta
avances de
Equipo Reunión,
Alto/A Gestionar los manuales
INT04 Varios Maestros Correo, Mensual
lto Altamente y procesos
Artesanos Informe
de
producción.
Reporta
avance de
Marketing & Reunión,
Andrea Alto/ Gestionar los planes de
INT05 Comunicaci Correo, Semanal
Trampuz Alto Altamente marketing &
ón Informe
comunicació
n.
Reporta
Reunión, avance de
Ricardo Logística y Alto/ Gestionar
INT06 Correo, los planes de Semanal
Muñiz Calidad Alto Altamente
Informe logística &
calidad.
INT07 Benigno Administrati Alto/ Gestionar Reunión, Informes de Por
Saltos vo Alto Altamente Correo, seguimiento requerimie
63
de
Financiero Informe nto
presupuesto.
Informa
Proveedores Correo / Por
Bajo/ Mantener necesidades
INT08 Varios de Bienes Formularios requerimie
Alto Informado de bienes
y/o servicios Requeridos nto
y/o servicios
ONG's de
Reunión / Reporta
Educación, Alto/ Gestionar
INT09 Varios Correo, avances del Semanal
Arte y Alto Altamente
Reportes proyecto
Cultura
Institutos de
Correo / Reporta Por
Eduación Alto/ Gestionar
INT10 Varios Formularios avances del requerimie
Público y Alto Altamente
Requeridos proyecto nto
Privadas
Distrito
Educativ Reporta Por
Miniterio de Alto/ Gestionar Correo /
INT11 o Zona 4 avances del requerimie
Educación Alto Altamente Reportes
de proyecto nto
Jipijapa
Coordina
Ministerio
ción Reporta Por
de Inclusión Alto/ Gestionar Correo /
INT12 Zonal 4 avances del requerimie
Económica y Alto Altamente Reportes
de proyecto nto
Social
Jipijapa
GAD
Correo / Reporta Por
Municipal Bajo/ Mantener
INT13 Alcalde Formularios avances del requerimie
del Cantón Alto Informado
Requeridos proyecto nto
Jipijapa
4.2.6. Seguimiento de Gestión de Interesados
El Director del Proyecto realiza el proceso del control de la participación de los
interesados es el proceso de seguimiento del proyecto en general, relaciones con los
interesados y las estrategias de ajuste de los planes de participación de estos, evitando
incertidumbre y minimizando los riesgos.

64
4.3. Plan de Gestión del Alcance
4.3.1. Gestión del Alcance
Dentro del Plan de Gestión del Alcance se procede a definir cuáles van a ser las
especificaciones, características y lineamientos del proyecto. Se procede a determinar
actividades para realizar este trabajo, el fin es crear un producto con los parámetros
establecidos desde el inicio (Project Management Institute, Inc, 2017).
Tabla 37. Gestión del Alcance

Gestión del Alcance
Fecha Nombre Del Proyecto Siglas Del Proyecto
Implementación de taller de luthería para la
2020-07-30 fabricación, comercialización y educación Ukuleles
musical de ukuleles (instrumentos de cuerdas)
Proceso de Definición del Alcance
El Director del Proyecto es responsable del desarrollo del enunciado
Elaboración Plan del alcance respaldado en las indicaciones del Acta de Constitución y
en la documentación de requisitos de los interesados.
El Director del proyecto elaborado el plan envía al Patrocinador para
Evaluación
la revisión, observaciones y/o aprobación.
Se informa del enunciado del alcance a los interesados del proyecto,
Implantación procesos de revisión, observaciones y/o aprobación, plazo
determinado de 3 días laborables.
Observaciones y/o ajustes requeridos al alcance del proyecto por parte
Solicitud de Cambios de los interesados, se presentará solicitud de cambios al Director del
Proyecto.
El Director del Proyecto analiza el impacto de la solicitud de cambios
Evaluación
con respecto al cronograma y costos.
Solicitud de cambio junto al informe de evaluación del Director del
Proyecto se remite al Patrocinador para su revisión, observación,
Aplicación y/o toma de
archivo y/o aprobación. En caso de observaciones, se reunirán
decisión
Patrocinador y Director del Proyecto para ajustar, archivar y/o
aprobar.
Aprobada la solicitud de cambios el Director del Proyecto procede a
Implementación
su implementación, a la configuración y registro en el archivo.
Se procede a notificar a todos los involucrados del proyecto los
Cierre
cambios implementados.
Proceso para la Elaboración del EDT
Los niveles de la Estructura de Desglose del Trabajo (EDT), es el siguiente:
▪ Nivel 0 – Nombre del proyecto
65
▪ Nivel 1 – Entregable
▪ Nivel 2 – Paquete de trabajo
▪ Nivel 3 – Paquete de trabajo
La Estructura de desglose de trabajo EDT será elaborada por el equipo
del proyecto a fin de determinar los entregables del proyecto. Cada
Elaboración EDT
entregable tendrá un código en cada nivel de la EDT y su
descomposición se la realizará hasta establecer un paquete de trabajo.
Aplicación y/o toma de La EDT debe ser aprobada por el director y el patrocinador.
decisión
Una vez aprobado, se anexará el EDT al Plan de Dirección del
Implementación Proyecto. La EDT será enviada a los involucrados principales para su
revisión a través de correo electrónico.
Proceso para la Elaboración del Diccionario EDT
La Estructura de Desglose de Trabajo (EDT) muestra con mayor detalle los componentes o fases
del proyecto.
Identificación El Director del Proyecto elabora la EDT con el equipo del proyecto
Actividades agregando las consultas de criterio y juicio de expertos, especialistas
en las actividades principales a desarrollarse.
Terminado el EDT el Director del Proyecto remite al Patrocinador
Aplicación y/o toma de para su revisión, observación y/o aprobación. En caso de
decisión observaciones el Director del Proyecto y Patrocinador se reunirán para
resolverlas y aprobar.
Aprobada la EDT es informada a los interesados del proyecto y se
Implementación
anexa al Plan de la dirección del proyecto.
Proceso para Verificación del Alcance
Verificar avances El Director del Proyecto convocará a reuniones semanales para
informar y revisar los avances del proyecto y recibir el feedback del
equipo del proyecto.
Elaborar informe de El Director del Proyecto es responsable de elaborar los informes de
avance avance del proyecto y remitir su contenido a los interesados del
proyecto.
Elaborar informe de El Director del Proyecto es responsable de elaborar el o los informes
desempeño de desempeño del proyecto, con la finalidad de validar el
cumplimiento de los entregables y su porcentaje de avance.
Proceso para Control del Alcance
Solicitud de cambio Toda solicitud de cambio debe contener la siguiente información:
▪ Motivo del cambio.
▪ Nombre y cargo del solicitante.
▪ Justificación del cambio.
▪ Afectaciones en costo y cronograma.
Evaluación El Director del Proyecto recibirá la solicitud de cambio, tendrá 3
66
(tres) días laborables para emitir su criterio de: archivo y/o

aprobación. De ser aprobada remitirá al Patrocinador un informe del
impacto en el alcance, costo y cronograma del proyecto.
Aplicación y/o toma de La solicitud de cambio más el informe de evaluación del impacto; el
decisión Patrocinador, procede a su aprobación y/o archivo.
Implementación Aprobada la solicitud de cambios el Director del Proyecto procede a
la aplicación de los cambios a través del Plan para la gestión del
Cambio.
Cierre De aprobarse el cambio se procederá a actualizar los documentos de
los procesos afectados con el cambio y se informará al resto del
equipo del proyecto.
Proceso para Gestión de los Entregables
1.Identificación de Hitos Los entregables estarán definidos por un Hito dentro del cronograma
del proyecto.
2. Implementación Cada hito tendrá un responsable de control y seguimiento con base a
los criterios de aceptación indicados en el Diccionario del EDT.
3. Evaluación Las revisiones de los entregables completados se realizarán durante
las reuniones de avance del proyecto, las cuales se realizarán los
viernes de cada semana.
4. Aplicación y/o El Director del Proyecto revisará que cumplan con los criterios de
toma de decisión aceptación descritos en la EDT.
5. Implementación Aprobado el entregable el Director del Proyecto remitirá su informe
al Patrocinador para su revisión, observaciones y/o aprobación. En
caso de observaciones se reunirán el Patrocinador y Director del
Proyecto para coordinar los ajustes y/o mejoras del entregable.
6. Cierre Aprobado el entregable el Patrocinador firmará el acta entrega
recepción para el registro del proyecto.
4.3.2. Enunciado del alcance
Tabla 38. Enunciado del Alcance

Descripción del Alcance del Producto
Siglas del
Fecha Nombre del Proyecto
Proyecto
2020-07-30 fabricación, comercialización y educación musical Ukuleles
de ukuleles (instrumentos de cuerdas)
Definición Características
Proceso definido para el área de inventario y abastecimiento.
Desarrollo de manuales Proceso definido para el área de producción y diseño.
Proceso definido para el área de logística y transporte.
integrales de procesos Proceso definido para el área de marketing y comunicación.
67
operativos y de gestión Proceso definido para el área de servicio integral de atención al

cliente.
Aplicación del diagnóstico de la metodología Preparation, Product,
Process (Proceso de Preparación de la Producción 3P), que
contribuye a la mejora continua y apoyo para:
▪ Rápida introducción de nuevos programas.

▪ Mejorar la calidad y la productividad.
▪ Reducir costos de operación.
▪ Lograr cero defectos, rechazos y re-trabajos.
▪ Implementar takt time.
▪ Lograr objetivos de medio ambiente, salud, ergonomía y
seguridad.
▪ Adquirir ventajas competitivas.
El levantamiento de las ▪ Implementar mejoras o innovaciones tecnológicas.
líneas de producción y ▪ Mejorar equipos.
ensamblaje ▪ Cumplir los objetivos de la organización.
▪ Cumplir con la calidad en los productos y procesos.
Establecer los pasos de un equipo de 3P.
▪ Definir Objetivos y Necesidades para el producto o el proceso de

diseño.
▪ Diagrama.
▪ Encontrar y analizar ejemplos en la naturaleza.
▪ Boceto y evaluar el proceso.
▪ Construir, Probar y Seleccionar Prototipos.
▪ Revisar el diseño o proceso.
Desarrollar el BMC Herramienta de diseño y comunicación del modelo de negocios del

Business Model Canvas del estado esperado del emprendimiento.
Sirve para identificar, evaluar y explicar cómo el emprendimiento va
emprendimiento
a ganar dinero y tener éxito en la comercialización de su producto.
Esta herramienta, aporta los siguientes beneficios:
▪ Mantener mejores conversaciones sobre estrategia.

▪ Tener un lenguaje común de comunicación.
68
▪ Mejora el brainstorming acerca del modelo de negocio.

▪ Extraer resultados estructurados y prácticos para implementar.
▪ Mejorar la colaboración entre las diferentes unidades del negocio.
▪ Comprender cómo colaborar con los interesados.
Promoción y lanzamiento Plan de marketing y comunicación del producto.

Plan para la promoción y socialización del producto.
del producto
Capacitación al personal de las áreas involucradas de producción,
inventario, logística y transporte, marketing y comunicación y,
Capacitaciones servicio al cliente.
Capacitación de agentes y/o representantes comerciales sobre los
parámetros de promoción y comercialización del producto.
Criterios de Aceptación del Producto
Conceptos Criterios de Aceptación
Se deben gestionar el 100% de los requerimientos para la entrega
Técnicos
recepción de los entregables.
Todos los manuales de procesos y procedimientos establecidos deben ser
desarrollados por profesionales expertos y certificados.
El levantamiento de línea de producción y ensamble debe incluir las
Calidad pruebas de diagnósticos para evidencias su funcionamiento y
aplicabilidad.
Las capacitaciones deben contener los informes de contenido, evaluación,
resultado y aceptación por parte del personal.
Todos los entregables deben ser aprobados por el director del proyecto y
el patrocinador y cumpliendo el plazo y presupuesto asignado.
Administrativos
Todos los procesos modificados deberán ser debidamente socializados con
las áreas sobre las cuales tengan afectación.
Entregables del Proyecto
Entregables Paquetes de trabajo
Acta de Constitución
Validación de interesados
Verificación de interesados
Plan de gestión de interesados
Plan de gestión del alcance
Plan de gestión del tiempo
Gestión del proyecto
Plan de gestión de costos
Plan de gestión de calidad
Plan de gestión de recursos
Plan de gestión de las comunicaciones
Plan de gestión de adquisiciones
Plan de gestión de riesgos
Identificación de procesos involucrados
Documentación de todos Contratación consultor
Formalización, documentación y contratación
los procesos de la cadena
Manuales de procesos
de valor Evaluación y diagnóstico
Acta entrega recepción
69
Contratación del consultor

Balance de carga y
capacidad ajustado a la Herramienta 3P’s
Evaluación y diagnóstico
Diseño del modelo de Contratación del consultor
negocios
Herramienta de BMC
Promoción y lanzamiento Contratación de consultor
del producto
Plan para la Promoción y Comercialización
Capacitación integralS
Plan de capacitación Evaluación y diagnóstico
Informe de capacitación y compromiso
Exclusiones del Proyecto
No se incluye los costos por nuevos equipos de producción, equipos informáticos y adecuaciones..
Restricciones del Proyecto
▪ El plazo de implementación y ejecución del proyecto es de 130 días.
▪ Todo cambio en los plazos aprobados deberá ser autorizados por el sponsor y registrados en la
solicitud de cambios y configuración.
▪ El presupuesto aprobado para desarrollar el proyecto es de US$3,600.00
▪ Todo cambio en el presupuesto aprobado deberá ser autorizado por el sponsor y registrado en la
solicitud de cambios y configuración.
Supuestos del Proyecto
▪ No hay desabastecimiento de materia prima (madera) e insumo de fabricación para los
instrumentos de cuerda, ukeleles.
▪ Las instituciones educativas, culturales y de arte están dispuestas a adquirir los ukeleles para sus
procesos de enseñanza.
▪ Existen personas interesadas en formarse como maestros artesanos en luthería.
▪ No existen cambios en los gravámenes de importación que favorezca el ingreso de productos
similares y/o sustitutos.
70
4.3.3. Estructura de Desglose de Trabajo (EDT)
Figura 10. EDT - Estructura de desglose de trabajo

71

4.3.4. Diccionario de la Estructura de Desglose de Trabajo (EDT)
Tabla 39. Diccionario de la EDT

Fecha Nombre del proyecto Siglas del proyecto
Implementación de taller de luthería para la fabricación, comercialización y
2020-07-30 Ukuleles
educación musical de ukuleles (instrumentos de cuerdas)
Criterio de
Código Tarea Descripción Entregable Recursos Días Costo Responsable
Aceptación
Proyecto Implementación de taller de luthería para la fabricación, comercialización y
1 130 días $ 3,100
Ukuleles educación musical de ukuleles (instrumentos de cuerdas)
GESTIÓN DE Procesos realizados para definir un nuevo proyecto o una nueva fase de un
1.1 20 días $ 300
PROYECTOS proyecto existente al obtener la autorización para iniciar el proyecto o fase.
Documento
aprobado por el
Documento
patrocinador,
debe tener
formalizando el
incluidas las
inicio, planeación,
necesidades del
ejecució, monitoreo 1.1.1 Acta de Patrocinador
Acta de emprendimiento
1.1.1 y control y cierre Constitución del Director del 1 días $ 25 Patrocinador
Constitución , requisitos de
del proyecto, Proyecto Proyecto
alto nivel,
además de la
supuestos y
designación del
restricciones del
Director del
proyecto.
Proyecto y su
autoridad.
1.1.2 Registro de Procesos de 1.1.2.1 Reporte debe Patrocinador 5 días $ 50 Director del
72
contener todos
los interesados
relevantes del
Validación de
proyecto
interesados
independiente
identificación,
de su poder y/o
evaluación y
intereses. Director del
Interesados clasificación de los Proyecto
Reporte de Proyecto
interesados del
contener todos
proyecto.
1.1.2.2 los datos de
Verificación de contacto integral
interesados para mantener
informado a los
interesados
1.1.3 Plan de Gestión Componente del 1.1.3.1 Plan de Aplicar los Director del 14 días $ 225 Director del
del Proyecto plan para la gestión de estándares del proyecto Proyecto
dirección del interesados PMBOk V6 Maestro
1.1.3.2 Plan de
proyecto o Artesano
gestión del
programa que Luthier
alcance
describe cómo será Marketing y
1.1.3.3 Plan de
definido, Comunicaciones
gestión del
desarrollado, Logística y
tiempo
monitoreado, 1.1.3.4 Plan de Calidad
controlado y gestión de Administrativo
73
costos
1.1.3.5 Plan de
gestión de
calidad
1.1.3.6 Plan de
gestión de
recursos
1.1.3.7 Plan de
validado el alcance. gestión de las Financiero
comunicaciones
1.1.3.8 Plan de
gestión de
adquisiciones
1.1.3.9 Plan de
gestión de
riesgos
1.2 DOCUMENTA Actividad mediante Levantamiento Director del
1.2.1
CIÓN DE la cual se contrata a de información proyecto
Identificación de
TODOS LOS un especialista en de los Maestro
procesos
PROCESOS fluko de procesos y requerimientos Artesano
involucrados
DE LA procedimientos. por área Luthier Director del
Consultor con 45 días $ 600
CADENA DE 1.2.2 Marketing y Proyecto
experiencia,
VALOR Contratación Comunicaciones
reconocimiento
consultor Logística y
y certificación
Calidad
1.2.3 Contrato de
Administrativo
74
servicios
Formalización,
profesionales
documentación
firmado e
y contratación
inscrito.
Manuales
1.2.4 Manuales
integrales de
de procesos
procesos
1.2.5 Informe de
Evaluación y prueba de
diagnóstico calidad Financiero
Acta de
Proveedor
conformidad y
aceptación
1.2.6 Acta
firmada por
entrega
Patrocinador,
recepción
Director del
Proyecto y
Proveedor
1.3 BALANCE DE Actividad de Consultor con Director del 24 días $ 750 Director del
1.3.1
CARGA Y contratación para el experiencia, proyecto Proyecto
Contratación del
CAPACIDAD levantamiento de reconocimiento Maestro
consultor
AJUSTADO A los procesos de y certificación Artesano
1.3.2 Contrato de
LA producción y Luthier
Formalización, servicios
DEMANDA ensamble de la Administrativo
documentación profesionales
75
firmado e
y contratación
inscrito.
Manual de
1.3.3
procesos de
Herramienta
línea de
3P's
producción
1.3.4 Informe de
diagnóstico calidad
DE línea de Acta de Financiero
PRODUCTOS fabricación. conformidad y Proveedor
aceptación
1.3.5 Acta
firmada por
entrega
Patrocinador,
recepción
Director del
Proyecto y
Proveedor
1.4 DISEÑO DEL Actividad de Consultor con Patrocinador 27 días $ 600 Director del
1.4.1
MODELO DE contratación para el experiencia, Director del Proyecto
Contratación del
NEGOCIOS desarrollo del BMC reconocimiento proyecto
consultor
del emprendimiento y certificación Maestro
1.4.2 Contrato de
en su nuevo estado. Artesano
Formalización, servicios
Luthier
documentación profesionales
Marketing y
y contratación firmado e
76
inscrito.
1.4.3 Informe con
Herramienta de BMC aplicado
BMC al nuevo estado
1.4.4 Informe de
Acta de
conformidad y Comunicaciones
aceptación Logística y
1.4.5 Acta
firmada por Calidad
entrega
Patrocinador, Administrativo
recepción
Director del Financiero
Proyecto y Proveedor
Proveedor
1.5 PROMOCIÓN Actividad de Consultor con Patrocinador 22 días $ 600 Director del
1.5.1
Y contratación de experiencia, Director del Proyecto
Contratación de
LANZAMIEN expertos en reconocimiento proyecto
consultor
TO DEL marketing y ventas y certificación Marketing y
Contrato de
PRODUCTO para el desarrollo 1.5.2 Comunicaciones
servicios
de un plan de Formalización, Administrativo
profesionales
promoción y venta. documentación Financiero
firmado e
y contratación Proveedor
inscrito.
1.5.3 Plan para Manual de
la Promoción y proceso de
77
promoción y
Comercializació
comercializació
n
n
1.5.4 Informe Informe de
de evaluación y prueba de
Acta de
conformidad y
aceptación
1.5.5 Acta
firmada por
entrega
Patrocinador,
recepción
Director del
Proyecto y
Proveedor
1.6 PLAN DE Procesos de 1.6.1
Cronograma de
CAPACITACI capacitación al Capacitación
capacitaciones
ÓN personal de todos integral
Documento de Director del
los manuales de 1.6.2
evaluación y proyecto
procesos y planes. Evaluación y Director del
calificación de Administrativo 7 días $ 250
diagnóstico Proyecto
conocimientos Financiero
Informe de
1.6.3 Informe Proveedores
resultados y
de capacitación
compromisos
y compromiso
del personal.
78
4.3.5. Matriz de Trazabilidad de Requisitos
Tabla 40. Matriz de trazabilidad de requisitos

Necesidades del
Códig Objetivos del Entregable Criterio de Método de
Interesado Requisito emprendimient EDT
o proyecto del EDT Aceptación validación
o
Patrocinador RE01 Incrementar los Control de Obtener un 1.1 Gestión 1.1.1 Acta Documento Acta de
ingresos asociados gastos e crecimiento de Proyectos de debe tener constitución
a la promoción y incremento de sostenible. Constitución incluidas las aprobada por el
calidad de los ingresos. del Proyecto necesidades patrocinador.
productos en un del
10%. emprendimien
Patrocinador RE02 Reducir los costos Control de Optimizar los Acta de
to, requisitos
de fabricación gastos e procesos de constitución
de alto nivel,
asociados a los incremento de producción y sus aprobada por el
supuestos y
manuales de ingresos. costos. patrocinador.
restricciones
procesos en un
del proyecto.
30%.
Patrocinador RE03 El presupuesto del Control de Cumplir con los Informes de
proyecto no debe gastos e presupuestos desempeño y
exceder los incremento de aprobados. avances
US$3,600 ingresos.
Patrocinador RE04 El proyecto no Control de Cumplir con los Informes de
79
debe exceder los gastos e tiempo desempeño y

130 días de incremento de aprobados. avances
ejecución. ingresos.
Administrativo RE05 Se debe levantar Obtener Levantar la 1.2 1.2.1 Levantamient Informe de
Financiero previamente los información situación actual Documentaci Identificación o de levantamiento
requerimientos de fiable de los del ón de todos de procesos información de información.
cada área del requerimientos emprendimiento los procesos involucrados de los
emprendimiento. de procesos de . de la cadena requerimiento
cada área. de valor s por área
Administrativo RE06 El costo por Mejorar los Integrar los 1.2.2 Consultor con Contrato
Financiero contratación para procesos procesos de las Contratación experiencia, firmado y
los manuales de integrales de áreas del consultor reconocimient especificacione
procesos de la todas las áreas. emprendimiento oy s de
cadena de valor no . certificación cumplimiento.
debe exceder los
US$600
Administrativo RE07 Los manuales de Controlar la Controlar los 1.2.4 Manuales Informes
Financiero procesos deben eficiencia y procesos de las Manuales de integrales de borrador de
integrar todas las eficacia en los áreas procesos procesos avances de
áreas. procesos involucradas. cumplimiento
integrales del
emprendimiento
.
Administrativo RE08 Los manuales Recibir Asegurar la 1.2.5 Informe de Reuniones de
Financiero deben pasar por el productos y/o calidad. Evaluación y prueba de control y
80
proceso de calidad servicios de diagnóstico calidad seguimiento

y aceptación. calidad.
Maestro RE09 El costo por Control de Cumplir con los 1.3 Balance Consultor con Contrato
Artesano contratación para gastos e presupuestos de carga y 1.3.1 experiencia, firmado y
Luthier la herramienta 3P's incremento de aprobados. capacidad Contratación reconocimient especificacione
no debe exceder ingresos. ajustado a la del consultor oy s de
los US$750 demanda de certificación cumplimiento.
Maestro RE10 La herramienta Optimizar la Mejorar los Informes
productos Manual de
Artesano 3P's debe contener línea de procesos de 1.3.3 borrador de
procesos de
Luthier un manual e producción y producción. Herramienta avances de
línea de
informe de ensamble de los 3P's cumplimiento
producción
resultados. productos.
Maestro RE11 La herramienta Recibir Asegurar la Reuniones de
Artesano 3P's debe pasar productos y/o calidad. 1.3.4 Informe de control y
Luthier por el proceso de servicios de Evaluación y prueba de seguimiento
calidad y calidad. diagnóstico calidad
aceptación.
Patrocinador RE12 El costo por Control de Cumplir con los 1.4 Diseño Contrato
Consultor con
contratación para gastos e presupuestos del modelo firmado y
1.4.1 experiencia,
el desarrollo del incremento de aprobados. de negocios especificacione
Contratación reconocimient
BMC actual no ingresos. s de
del consultor oy
debe exceder los cumplimiento.
certificación
US$600
Patrocinador RE13 El BMC debe ser Obtener una Tener una guía 1.4.3 Informe con Informes
presentado junto a radiografía de su estado Herramienta BMC aplicado borrador de
81
un infrome actual del actual para avances de

pormenorizado emprendimiento control y cumplimiento
al nuevo
sobre su para fortalecer y seguimiento, de BMC
estado
elaboración y mantener su mejora continua.
contenido. crecimiento.
Patrocinador RE14 El informe del Recibir Asegurar la Reuniones de
BMC debe pasar productos y/o calidad. 1.4.4 Informe de control y
por el proceso de servicios de Evaluación y prueba de seguimiento
calidad y calidad. diagnóstico calidad
aceptación.
Marketing y RE15 El costo por Control de Cumplir con los 1.5 Contrato
Consultor con
Comunicaciones contratación para gastos e presupuestos Promoción y firmado y
1.5.1 experiencia,
el plan de incremento de aprobados. lanzamiento especificacione
Contratación reconocimient
promoción no ingresos. del producto s de
de consultor oy
debe exceder los cumplimiento.
certificación
US$600
Marketing y RE16 El plan debe Aplicar control Tener una guía Informes
Comunicaciones contener un y evaluación de de seguimiento 1.5.3 Plan Manual de borrador de
manual de los logros y control de los para la proceso de avances de
procesos para su alcanzados por resultados del Promoción y promoción y cumplimiento
aplicación y el plan de plan. Comercializa comercializaci
evaluación de promoción. ción ón
resultados.
Marketing y RE17 El manual del plan Recibir Asegurar la 1.5.4 Informe de Reuniones de
Comunicaciones de promoción productos y/o calidad. Informe de prueba de control y
82
debe pasar por el servicios de seguimiento

evaluación y
proceso de calidad calidad. calidad
diagnóstico
y aceptación.
Administrativo RE18 El costo por Control de Cumplir con los 1.6 Plan de Contrato
Financiero capacitaciones no gastos e presupuestos capacitación 1.6.1 Cronograma firmado y
debe exceder los incremento de aprobados. Capacitación de especificacione
US$250 ingresos. integral capacitaciones s de
cumplimiento.
Administrativo RE19 Al término de la Respaldar al Obtener el Acta de entrega
Financiero capacitación debe emprendimiento compromiso del recepción
1.6.3
presentarse un sobre el personal en el Informe de
Informe de
informe de compromiso de desarrollo y resultados y
capacitación
evaluación y conocimiento y crecimiento del compromisos
y
compromiso. aplicación de las emprendimiento del personal.
compromiso
nuevas .
herramientas.
83
4.4. Plan de Gestión del Cronograma
En este plan se establece los procesos para que las actividades del proyecto se realicen
en el plazo establecido, logrando su cumplimiento. Los procesos de la gestión del
cronograma son: planificar la gestión del cronograma, definir las actividades, secuenciarlas,
estimar los recursos y la duración de cada una, desarrollar el cronograma y controlarlo.
4.4.1. Gestión del Cronograma
Tabla 41. Plan para la gestión del cronograma

Gestión del Cronograma
2020-07-30 fabricación, comercialización y educación musical Ukuleles
de ukuleles (instrumentos de cuerdas)
Políticas
▪ El Director del Proyecto desarrolla los indicadores que se presentarán al Patrocinador en
las reuniones de evaluación de los avances del proyecto.
▪ Al termino del proyecto se realizará una evaluación general de los indicadores y el
rendimiento del proyecto.
▪ Se determinan los parámetros para medir el desempeño del cronograma:
- Porcentaje completado del reporte de la línea base del cronograma versus el
porcentaje de avance actual de las actividades del proyecto.
- Para medir el desempeño del cronograma, se evalúa la desviación estándar del
cronograma (SV) y el índice de desempeño del cronograma (SPI).
Metodología del cronograma
Planificación Método de Ruta Crítica.
Control Gestión del Valor Ganado.
Técnicas de Estimación ▪ Estimación Análoga (datos históricos de actividades o
de Duración proyecto similar)
▪ Estimación paramétrica para calcular las horas y coste del
personal.
Herramientas del cronograma
▪ Reuniones semanales con el equipo del proyecto.
▪ Cotizaciones de proveedores.
▪ Software de gestión de proyectos (MS Project).
Proceso de definición y secuencialidad de actividades
Identificación Identificar y detallar cada actividad para cumplir con los entregables
de la EDT
84
Evaluación El patrocinador del proyecto aprueba el enunciado del alcance, EDT

y el Diccionario de la EDT
Implementación Se elabora el cronograma del proyecto con MS Project, se registran
las actividades y código del EDT.
Definición de Orden Las actividades se ordenan en forma cronológica, luego de
enumerar, se determinan las dependencias y secuencias.
Determinación de Las actividades registradas en el MS Project se procede a establecer
dependencias de acuerdo a sus dependencia y secuencia las actividades sucesoras
y predecesoras.
Definición de fechas El cronograma de proyecto puede incluir adelantos o retrasos a la
fecha en que una actividad deba iniciar.
Proceso de estimación de recursos y duración de las actividades

Asignación Recursos Se registran los recursos de personal, material o consumibles y
equipo para realizar las tareas de las actividades.
Configurar Se define la disponibilidad, cantidad y supuestos a considerar.
Disponibilidad
Estimación de la Se define de acuerdo al alcance de la actividad, disponibilidad de
duración recursos, el esfuerzo (trabajo) a realizar.
Proceso de desarrollo del cronograma, monitoreo y control
Definición Línea Con las actividades y su secuencia establecidas se elabora el
Base cronograma del proyecto utilizando la herramienta MS Project,
estableciéndose la Línea Base del Cronograma.
Monitoreo y Control El cronograma se utilizará para el monitoreo y control en la etapa de
ejecución con fechas de inicio y finalización.
Evaluación El Director del Proyecto remite el cronograma del proyecto al
Patrocinador para su revisión, observaciones y/o aprobación. En
caso de observaciones se reunirán para resolver y aprobar.
Aplicación y/o toma El seguimiento al cumplimiento del cronograma se realizará a través
de decisión de la herramienta MS Project, se evalúan el avance y desviaciones
sobre la línea base aprobada.
Cierre El Director del Proyecto remite informes de avance (semanal), de
desempeño (mensual) al Patrocinador para su revisión,
observaciones y/o aprobación. En caso de observaciones se
reunirán para resolver y aprobar.
Proceso de Control de Cambios
Solicitud Los requerimientos de cambios serán remitidos al Director del
Proyecto.
Evaluación El Director del Proyecto, recibida la solicitud de cambio, realizará la
85
evaluación del impacto en el alcance, costo y tiempo.

Aplicación y/o toma El Director del Proyecto remitirá la solicitud de cambio y anexo del
de decisión informe de impacto al Patrocinador, para su revisión, observación,
archivo y/o aprobación. En caso de observaciones se reunirán para
resolver, archivar y/o aprobar..
Implementación Aprobada la solicitud de cambio por el Patrocinador, el Director del
Proyecto autoriza la implementación, documentar y actualizar los
procesos afectados. Notificará los cambios, implementación y
actualización a los interesados.
Métricas
Nivel de Exactitud Unidades de Medida Umbral de Control
90% Tiempo: (días/horas/ laborables) +/- 10%
Formatos y reportes del cronograma
Formatos para desarrollar el cronograma Frecuencia
Listado de actividades Una vez al inicio de la planificación
Secuencia de actividades Una vez al inicio de la planificación
Estimación de recursos de las actividades Una vez al inicio de la planificación
Estimación de la duración de las actividades Una vez al inicio de la planificación
Reportes Control del Cronograma Frecuencia
Informe de desempeño del proyecto Mensual
Informe de avance del proyecto Semanal
Solicitud de cambio Bajo aprobación
86
4.4.2. Línea Base del Cronograma (MS Project)
Figura 11. Línea Base del Cronograma

87
Figura 12. Línea Base de la Gestión de Proyectos

Figura 13. Línea Base de la Documentación de todos los Procesos de la Cadena de Valor
88
Figura 14. Línea Base del Balance de Carga y Capacidad Ajustado a la Demanda de Productos
Figura 15. Línea Base del Diseño del Modelo de Negocios

89
Figura 16. Línea Base de la Promoción y Lanzamiento del Producto

Figura 17. Línea Base del Plan de Capacitación

90
4.4.3. Hitos del Proyecto
Tabla 42. Listado de Hitos

Hitos del Proyecto
7/30/2020 fabricación, comercialización y educación Ukuleles
musical de ukuleles (instrumentos de cuerdas)
Duración Código Tarea Comienzo Fin
1.1 GESTIÓN DE PROYECTOS
1 día 1.1.1 Acta de constitución del proyecto jue 7/30/20 jue 7/30/20
5 días 1.1.2 Validación de interesados vie 7/31/20 jue 8/6/20
14 días 1.1.3 Verificación de interesados vie 8/7/20 mié 8/26/20
1.2 DOCUMENTACIÓN DE TODOS LOS PROCESOS DE LA CADENA DE VALOR
3 días 1.2.1 Identificación de procesos involucrados jue 8/27/20 lun 8/31/20
5 días 1.2.2 Contratación consultor mar 9/1/20 lun 9/7/20
2 días 1.2.3 Formalización, documentación y mar 9/8/20 mié 9/9/20
contratación
30 días 1.2.4 Manuales de procesos jue 9/10/20 mié 10/21/20
4 días 1.2.5 Evaluación y diagnóstico jue 10/22/20 mar 10/27/20
1 día 1.2.6 Acta entrega recepción mié 10/28/20 mié 10/28/20
1.3 BALANCE DE CARGA Y CAPACIDAD AJUSTADO A LA DEMANDA DE
PRODUCTOS
5 días 1.3.1 Contratación del consultor jue 10/22/20 mié 10/28/20
2 días 1.3.2 Formalización, documentación y jue 10/29/20 vie 10/30/20
contratación
12 días 1.3.3 Herramienta 3P's lun 11/2/20 mar 11/17/20
4 días 1.3.4 Evaluación y diagnóstico mié 11/18/20 lun 11/23/20
1 día 1.3.5 Acta entrega recepción mar 11/24/20 mar 11/24/20
1.4 DISEÑO DEL MODELO DE NEGOCIOS
5 días 1.4.1 Contratación del consultor mié 11/18/20 mar 11/24/20
2 días 1.4.2 Formalización, documentación y mié 11/25/20 jue 11/26/20
contratación
15 días 1.4.3 Herramienta de BMC vie 11/27/20 jue 12/17/20
4 días 1.4.4 Evaluación y diagnóstico vie 12/18/20 mié 12/23/20
1 día 1.4.5 Acta entrega recepción jue 12/24/20 jue 12/24/20
1.5 PROMOCIÓN Y LANZAMIENTO DEL PRODUCTO
5 días 1.5.1 Contratación de consultor vie 12/18/20 jue 12/24/20
2 días 1.5.2 Formalización, documentación y vie 12/25/20 lun 12/28/20
contratación
10 días 1.5.3 Plan para la Promoción y mar 12/29/20 lun 1/11/21
Comercialización
4 días 1.5.4 Informe de evaluación y diagnóstico mar 1/12/21 vie 1/15/21
1 día 1.5.5 Acta entrega recepción lun 1/18/21 lun 1/18/21
1.6 PLAN DE CAPACITACIÓN
91
5 días 1.6.1 Capacitación integral mar 1/19/21 lun 1/25/21

1 día 1.6.2 Evaluación y diagnóstico mar 1/26/21 mar 1/26/21
1 día 1.6.3 Informe de capacitación y compromiso mié 1/27/21 mié 1/27/21
4.4.4. Ruta Crítica
Figura 18. Ruta Crítica (1/2)

Figura 19. Ruta Crítica (2/2)

92
4.4.5. Secuencia de Actividades
Tabla 43. Secuencia de actividades

Secuencia de actividades
fabricación, comercialización y educación
7/30/2020 Ukuleles
musical de ukuleles (instrumentos de
cuerdas)
Duració Códig Tarea Comienzo Fin Predecesora
n o
20 días 1.1 GESTIÓN DE jue 7/30/20 mié 8/26/20
PROYECTOS
1 día 1.1.1 Acta de constitución jue 7/30/20 jue 7/30/20 1.1
del proyecto
5 días 1.1.2 Registro de Interesados vie 7/31/20 jue 8/6/20
3 días 1.1.2.1 Validación de vie 7/31/20 mar 8/4/20 1.1.1
interesados
2 días 1.1.2.2 Verificación de mié 8/5/20 jue 8/6/20 1.1.2.1
interesados
14 días 1.1.3 Plan de Gestión del vie 8/7/20 mié 8/26/20
Proyecto
1 día 1.1.3.1 Plan de gestión de vie 8/7/20 vie 8/7/20 1.1.2.2
interesados
3 días 1.1.3.2 Plan de gestión del lun 8/10/20 mié 8/12/20 1.1.3.1
alcance
2 días 1.1.3.3 Plan de gestión del jue 8/13/20 vie 8/14/20 1.1.3.2
tiempo
2 días 1.1.3.4 Plan de gestión de lun 8/17/20 mar 8/18/20 1.1.3.3
costos
1 día 1.1.3.5 Plan de gestión de mié 8/19/20 mié 8/19/20 1.1.3.4
calidad
1 día 1.1.3.6 Plan de gestión de jue 8/20/20 jue 8/20/20 1.1.3.5
recursos
1 día 1.1.3.7 Plan de gestión de las vie 8/21/20 vie 8/21/20 1.1.3.6
comunicaciones
1 día 1.1.3.8 Plan de gestión de lun 8/24/20 lun 8/24/20 1.1.3.7
adquisiciones
2 días 1.1.3.9 Plan de gestión de mar 8/25/20 mié 8/26/20 1.1.3.8
riesgos
93
45 días 1.2 DOCUMENTACIÓN jue 8/27/20 mié 10/28/20

DE TODOS LOS
PROCESOS DE LA
CADENA DE VALOR
3 días 1.2.1 Identificación de jue 8/27/20 lun 8/31/20 1.1.3.9
procesos involucrados
5 días 1.2.2 Contratación consultor mar 9/1/20 lun 9/7/20 1.2.1
2 días 1.2.3 Formalización, mar 9/8/20 mié 9/9/20 1.2.2
documentación y
contratación
30 días 1.2.4 Manuales de procesos jue 9/10/20 mié 10/21/20 1.2.3
4 días 1.2.5 Evaluación y jue 10/22/20 mar 10/27/20 1.2.4
diagnóstico
1 día 1.2.6 Acta entrega recepción mié 10/28/20 mié 10/28/20 1.2.5
24 días 1.3 BALANCE DE jue 10/22/20 mar 11/24/20
CARGA Y
CAPACIDAD
AJUSTADO A LA
DEMANDA DE
PRODUCTOS
5 días 1.3.1 Contratación del jue 10/22/20 mié 10/28/20 1.2.4
consultor
2 días 1.3.2 Formalización, jue 10/29/20 vie 10/30/20 1.3.1
documentación y
contratación
12 días 1.3.3 Herramienta 3P's lun 11/2/20 mar 11/17/20 1.3.2
4 días 1.3.4 Evaluación y mié 11/18/20 lun 11/23/20 1.3.3
diagnóstico
1 día 1.3.5 Acta entrega recepción mar 11/24/20 mar 11/24/20 1.3.4
27 días 1.4 DISEÑO DEL mié 11/18/20 jue 12/24/20
MODELO DE
NEGOCIOS
5 días 1.4.1 Contratación del mié 11/18/20 mar 11/24/20 1.3.3
consultor
2 días 1.4.2 Formalización, mié 11/25/20 jue 11/26/20 1.4.1
documentación y
contratación
15 días 1.4.3 Herramienta de BMC vie 11/27/20 jue 12/17/20 1.4.2
4 días 1.4.4 Evaluación y vie 12/18/20 mié 12/23/20 1.4.3
diagnóstico
1 día 1.4.5 Acta entrega recepción jue 12/24/20 jue 12/24/20 1.4.4
22 días 1.5 PROMOCIÓN Y vie 12/18/20 lun 1/18/21
94
LANZAMIENTO DEL
PRODUCTO
5 días 1.5.1 Contratación de vie 12/18/20 jue 12/24/20 1.4.3
consultor
2 días 1.5.2 Formalización, vie 12/25/20 lun 12/28/20 1.5.1
documentación y
contratación
10 días 1.5.3 Plan para la Promoción mar 12/29/20 lun 1/11/21 1.5.2
y Comercialización
4 días 1.5.4 Informe de evaluación mar 1/12/21 vie 1/15/21 1.5.3
y diagnóstico
1 día 1.5.5 Acta entrega recepción lun 1/18/21 lun 1/18/21 1.5.4
7 días 1.6 PLAN DE mar 1/19/21 mié 1/27/21
CAPACITACIÓN
5 días 1.6.1 Capacitación integral mar 1/19/21 lun 1/25/21 1.5.5
1 día 1.6.2 Evaluación y mar 1/26/21 mar 1/26/21 1.6.1
diagnóstico
1 día 1.6.3 Informe de mié 1/27/21 mié 1/27/21 1.6.2
capacitación y
compromiso
4.4.6. Estimación de Duración de Actividades
Tabla 44. Estimación duración actividades

Estimación duración de actividades
7/30/2020 fabricación, comercialización y educación musical de Ukuleles
ukuleles (instrumentos de cuerdas)
Grado de
Tipo de Base de la
Duración Código Tarea nivel de
estimación estimación
exactitud
130 días 1 Proyecto Ukuleles
20 días 1.1 GESTIÓN DE PROYECTOS
1 día 1.1.1 Acta de constitución del proyecto Análoga +/- 10% Día laborable
de 8 horas,
costo como
valor fijo
5 días 1.1.2 Registro de Interesados
3 días 1.1.2.1 Validación de interesados Análoga +/- 10% Día laborable
de 8 horas,
95
costo como
valor fijo
2 días 1.1.2.2 Verificación de interesados Análoga +/- 10% Día laborable
de 8 horas,
costo como
valor fijo
14 días 1.1.3 Plan de Gestión del Proyecto
1 día 1.1.3.1 Plan de gestión de interesados Análoga +/- 10% Día laborable
de 8 horas,
costo como
valor fijo
3 días 1.1.3.2 Plan de gestión del alcance Análoga +/- 10% Día laborable
de 8 horas,
costo como
valor fijo
2 días 1.1.3.3 Plan de gestión del tiempo Análoga +/- 10% Día laborable
de 8 horas,
costo como
valor fijo
2 días 1.1.3.4 Plan de gestión de costos Análoga +/- 10% Día laborable
de 8 horas,
costo como
valor fijo
1 día 1.1.3.5 Plan de gestión de calidad Análoga +/- 10% Día laborable
de 8 horas,
costo como
valor fijo
1 día 1.1.3.6 Plan de gestión de recursos Análoga +/- 10% Día laborable
de 8 horas,
costo como
valor fijo
1 día 1.1.3.7 Plan de gestión de las comunicaciones Análoga +/- 10% Día laborable
de 8 horas,
costo como
valor fijo
1 día 1.1.3.8 Plan de gestión de adquisiciones Análoga +/- 10% Día laborable
de 8 horas,
costo como
valor fijo
96
2 días 1.1.3.9 Plan de gestión de riesgos Análoga +/- 10% Día laborable
de 8 horas,
costo como
valor fijo
45 días 1.2 DOCUMENTACIÓN DE TODOS LOS PROCESOS DE LA CADENA DE
VALOR
3 días 1.2.1 Identificación de procesos Paramétrica +/- 10% Día laborable
involucrados de 8 horas,
costo como
valor fijo
5 días 1.2.2 Contratación consultor Análoga +/- 10% Información
histórica y
juicio de
expertos
2 días 1.2.3 Formalización, documentación y Análoga +/- 10% Información
contratación histórica y
juicio de
expertos
30 días 1.2.4 Manuales de procesos Paramétrica +/- 10% Día laborable
de 8 horas,
costo como
valor fijo
4 días 1.2.5 Evaluación y diagnóstico Análoga +/- 10% Información
histórica y
juicio de
expertos
1 día 1.2.6 Acta entrega recepción Análoga +/- 10% Información
histórica y
juicio de
expertos
24 días 1.3 BALANCE DE CARGA Y CAPACIDAD AJUSTADO A LA DEMANDA DE
PRODUCTOS
5 días 1.3.1 Contratación del consultor Análoga +/- 10% Información
histórica y
juicio de
expertos
juicio de
97
expertos
12 días 1.3.3 Herramienta 3P's Paramétrica +/- 10% Día laborable
de 8 horas,
costo como
valor fijo
histórica y
juicio de
expertos
histórica y
juicio de
expertos
27 días 1.4 DISEÑO DEL MODELO DE NEGOCIOS
5 días 1.4.1 Contratación del consultor Análoga +/- 10% Información
histórica y
juicio de
expertos
juicio de
expertos
15 días 1.4.3 Herramienta de BMC Paramétrica +/- 10% Día laborable
de 8 horas,
costo como
valor fijo
histórica y
juicio de
expertos
histórica y
juicio de
expertos
22 días 1.5 PROMOCIÓN Y LANZAMIENTO DEL PRODUCTO
5 días 1.5.1 Contratación de consultor Análoga +/- 10% Información
histórica y
juicio de
expertos
2 días 1.5.2 Formalización, documentación y Paramétrica +/- 10% Día laborable
98
contratación de 8 horas,
costo como
valor fijo
10 días 1.5.3 Plan para la Promoción y Paramétrica +/- 10% Día laborable
Comercialización de 8 horas,
costo como
valor fijo
4 días 1.5.4 Informe de evaluación y diagnóstico Análoga +/- 10% Información
histórica y
juicio de
expertos
histórica y
juicio de
expertos
7 días 1.6 PLAN DE CAPACITACIÓN
5 días 1.6.1 Capacitación integral Paramétrica +/- 10% Día laborable
de 8 horas,
costo como
valor fijo
1 día 1.6.2 Evaluación y diagnóstico Paramétrica +/- 10% Día laborable
de 8 horas,
costo como
valor fijo
1 día 1.6.3 Informe de capacitación y Paramétrica +/- 10% Día laborable
compromiso de 8 horas,
costo como
valor fijo
99
4.5. Plan de Gestión de los Costos
La Gestión de los Costos del Proyecto incluye los procesos involucrados en planificar,
estimar, presupuestar, financiar, obtener financiamiento, gestionar y controlar los costos de
modo que se complete el proyecto dentro del presupuesto aprobado. (Project Management
Institute, Inc, 2017).
El plan de gestión de costos es un proceso por el cual se logra el cumplimiento del
presupuesto aprobado del proyecto. Entre sus procesos, se encuentran:
▪ Planificar la gestión de costos.
▪ Estimar los costos.
▪ Determinar el presupuesto.
▪ Controlar los costos.
4.5.1. Gestión de Costos
Tabla 45. Gestión de costos

Gestión de Costos
Políticas
Sobre el presupuesto
▪ Una variación de +/- 5% del presupuesto será considerado aceptable.
▪ El presupuesto total del proyecto cuenta con una restricción que acepta un máximo
del 10% de variación de los costos en relación a su planificación inicial.
▪ Una variación final superior al 10% no se aceptará, iniciando el proceso de revisoría y
auditoría.
▪ El EV Valor Ganado se aplicará para el control del presupuesto y gastos generados en
la ejecución del proyecto.
Tipo de Recurso Unidad de Medida
Recurso Persona (trabajo) US$/HH
Recursos material o equipos Costo por Unidades
Fórmula de Pronóstico de Valor Ganado
Tipo de Pronóstico Fórmula Modo: quién, cómo,
cuándo, donde
100
Variación del cronograma (SV) EV - PV Reporte mensual del

Índice de desempeño del cronograma
EV/ PV desempeño del
(SPI)
proyecto que lo
Variación del costo (CV) EV -AC
Índice de desempeño del costo (CPI) EV/AC realizara el Director
Estimación de la conclusión (EAC) AC + (BAC – EV) / CPI de Proyecto
Proceso de Gestión de Costos
Estimar de costos En la fase inicial se utilizará estimación análoga
para estimar el presupuesto del proyecto.
Durante la fase de planificación se utilizará la
estimación análoga y análisis de cotizaciones de
proveedores. En base a esto se estima los costos
del proyecto.
Preparar del presupuesto El presupuesto del proyecto lo conforman la
estimación de los costos de las actividades más la
reserva de contingencia; la línea base de costos.
La reserva de contingencia se determina en el plan
de respuesta a los riesgos y su cuantificación.
La reserva de gestión no forma parte del
presupuesto del proyecto, su cálculo se aplica en
base a la política asignada por el Gerente del
Emprendimiento, esto un máximo del 5% sobre el
valor de la estimación de los costos.
El Director del Proyecto elabora el presupuesto
cumplimiento el monto aprobado en el ACP,
posteriormente lo remite al Patrocinador para su
revisión, ajustes y/o aprobación.
Controlar los tiempos El Director del Proyecto emitirá el informe de
avance del proyecto, en esta reunión, se podrá
revisar el cumplimiento de la estimación de los
tiempos de las actividades aprobadas.
Controlar los costos El Director del Proyecto emitirá el informe de
avance del proyecto, en esta reunión, se podrá
revisar el cumplimiento de la estimación de los
costos de las actividades aprobadas.
Generar Reportes El Director del Proyecto será responsable a través
101
del MS Project de emitir los reportes de

información igual en el caso de ajustes y/o re
planificación.
Evaluación El Director del Proyecto a través de la curva S se
evaluará el desempeño del proyecto, analizando su
avance y/o desviaciones y, actualizando el
proyecto.
Aplicación y/o toma de decisión. El Director del Proyecto evaluará las desviaciones
del avance, si este es mayor e igual al 10%,
remitirá la instrucción para el proceso de revisoría
y auditoría. Los cambios evaluados y su impacto
se informarán para aprobación al Patrocinador.
Implementación El Director del Proyecto en el informe de avance
del proyecto actualizará el estado de este. En caso
de existir desviaciones significativas y/o ajustes a
realizar deberá presentar una solicitud de cambios,
que contendrá un informe de impacto y, remitido
al Patrocinador, para su aprobación.
Cierre Toda desviación mayor e igual al 5% se registrará
en el archivo de novedades como lección
aprendida.
Proceso de Control de Cambios
Solicitud Todos los cambios a requerirse por los interesados
y/o miembros del equipo del proyecto, deberá ser
remitida al Director del Proyecto.
Evaluación El Director del Proyecto, recibido el
requerimiento, procede a evaluar su impacto en el
alcance, cronograma y costos, emitiendo un
informe.
Aplicación y/o toma de decisión El Director del Proyecto remite la solicitud de
cambios, el informe de evaluación de impacto
firmadas al Patrocinador para su revisión,
observaciones, archivo y/o aprobación.
De darse las observaciones se reunirán el Director
del Proyecto y el Patrocinador para ajustar,
archivar y/o aprobar los cambios.
102
Implementación Aprobada la solicitud de cambio por el

Patrocinador, el Director del Proyecto autoriza la
implementación, documentar y actualizar los
procesos afectados.
Cierre El Director del Proyecto notificará los cambios,
implementación y actualización a los interesados.
Formatos de Gestión de Costos
Plan de gestión de costos Reporte que informa la planificación realizada
para la gestión de los costos.
Línea base del costo Línea base de los costos, conformada por la
estimación de costos y la reserva de contingencia.
Costeo del proyecto Reporte que informa los costos de las actividades
del proyecto en cada nivel.
Presupuesto por fase y entregable Reporte que informa los costos de las actividades
que aportan al presupuesto por fase y entregable.
Presupuesto en el tiempo Gráfico de la curva S muestra el costo
presupuestado y del costo acumulado en un
periodo de tiempo.
4.5.2. Estimación de Costos
Tabla 46. Estimación de Costos por Actividad

Siglas Del
Fecha Nombre Del Proyecto
Proyecto
7/30/2020 comercialización y educación musical de ukuleles Ukuleles
(instrumentos de cuerdas)
Duración Código Tarea Recursos Costos
130 días 1 Proyecto Ukuleles $ 3,100.00
20 días 1.1 GESTIÓN DE PROYECTOS $ 300.00
1 día 1.1.1 Acta de constitución del Patrocinador $ 25.00
proyecto Director del Proyecto
5 días 1.1.2 Registro de Interesados $ 50.00

3 días 1.1.2.1 Validación de interesados Patrocinador $ 25.00
103
2 días 1.1.2.2 Verificación de interesados Director del Proyecto $ 25.00
14 días 1.1.3 Plan de Gestión del Proyecto $ 225.00

1 día 1.1.3.1 Plan de gestión de Director del proyecto $ 25.00
interesados Maestro Artesano Luthier
3 días 1.1.3.2 Plan de gestión del alcance Marketing y Comunicaciones $ 25.00
2 días 1.1.3.3 Plan de gestión del tiempo Logística y Calidad $ 25.00
2 días 1.1.3.4 Plan de gestión de costos Administrativo Financiero $ 25.00
1 día 1.1.3.5 Plan de gestión de calidad $ 25.00
1 día 1.1.3.6 Plan de gestión de recursos $ 25.00
1 día 1.1.3.7 Plan de gestión de las $ 25.00

comunicaciones
1 día 1.1.3.8 Plan de gestión de $ 25.00
adquisiciones
2 días 1.1.3.9 Plan de gestión de riesgos $ 25.00
45 días 1.2 DOCUMENTACIÓN DE TODOS LOS PROCESOS DE $ 600.00

LA CADENA DE VALOR
3 días 1.2.1 Identificación de procesos Director del proyecto $ 100.00
involucrados Maestro Artesano Luthier
5 días 1.2.2 Contratación consultor Marketing y Comunicaciones $ 10.00
2 días 1.2.3 Formalización, Logística y Calidad $ 25.00

documentación y Administrativo Financiero
contratación Proveedor
30 días 1.2.4 Manuales de procesos $ 450.00
4 días 1.2.5 Evaluación y diagnóstico $ 10.00
1 día 1.2.6 Acta entrega recepción $ 5.00
24 días 1.3 BALANCE DE CARGA Y CAPACIDAD AJUSTADO A $ 750.00

LA DEMANDA DE PRODUCTOS
5 días 1.3.1 Contratación del consultor Director del proyecto $ 10.00
2 días 1.3.2 Formalización, Maestro Artesano Luthier $ 25.00

documentación y Administrativo Financiero
contratación Proveedor
12 días 1.3.3 Herramienta 3P's $ 700.00
4 días 1.3.4 Evaluación y diagnóstico $ 10.00
27 días 1.4 DISEÑO DEL MODELO DE NEGOCIOS $ 600.00

5 días 1.4.1 Contratación del consultor Patrocinador $ 10.00
104
2 días 1.4.2 Formalización, Director del proyecto $ 25.00

documentación y Maestro Artesano Luthier
contratación Marketing y Comunicaciones
15 días 1.4.3 Herramienta de BMC Logística y Calidad $ 550.00
4 días 1.4.4 Evaluación y diagnóstico Administrativo Financiero $ 10.00
1 día 1.4.5 Acta entrega recepción Proveedor $ 5.00
22 días 1.5 PROMOCIÓN Y LANZAMIENTO DEL PRODUCTO $ 600.00

5 días 1.5.1 Contratación de consultor Patrocinador $ 10.00
2 días 1.5.2 Formalización, Director del proyecto $ 25.00

documentación y Marketing y Comunicaciones
contratación Administrativo Financiero

10 días 1.5.3 Plan para la Promoción y Proveedor $ 550.00
Comercialización
4 días 1.5.4 Informe de evaluación y $ 10.00
diagnóstico
7 días 1.6 PLAN DE CAPACITACIÓN $ 250.00

5 días 1.6.1 Capacitación integral Director del proyecto $ 200.00
1 día 1.6.2 Evaluación y diagnóstico Administrativo Financiero $ 25.00

Proveedores
1 día 1.6.3 Informe de capacitación y $ 25.00
compromiso
4.5.3. Línea Base de costos y Reserva de Gestión
Tabla 47. Línea Base de Costos y Reserva de Gestión

Fecha Nombre Del Proyecto Siglas Del
Proyecto
7/30/2020 comercialización y educación musical de ukuleles (instrumentos de Ukuleles
cuerdas)
Código Tarea Tipo de recursos Costo
1.1 GESTIÓN DE PROYECTOS Trabajo $ 300.00
1.2 DOCUMENTACIÓN DE TODOS LOS
Trabajo $ 600.00
PROCESOS DE LA CADENA DE VALOR
1.3 BALANCE DE CARGA Y CAPACIDAD
AJUSTADO A LA DEMANDA DE Trabajo $ 750.00
PRODUCTOS
105
1.4 DISEÑO DEL MODELO DE NEGOCIOS Trabajo $ 600.00

1.5 PROMOCIÓN Y LANZAMIENTO DEL
Trabajo $ 600.00
PRODUCTO
1.6 PLAN DE CAPACITACIÓN Trabajo $ 250.00
Total Costos Entregables $ 3,100.00
Reserva de Contingencia $ 297.50
Línea Base del Costo $ 3,397.50
Reserva de Gestión (5% política empresarial) $ 155.00
Presupuesto Total del Proyecto $ 3,552.50
106
4.6. Plan de Gestión de la Calidad
Gestionar la calidad de los proyectos implica alinear la planificación, gestión y control
de los requisitos del proyecto y de los entregables a las políticas de calidad de la empresa con
el principal objetivo de satisfacer a los interesados. (Project Management Institute, 2017).
4.6.1. Gestión de la Calidad
Tabla 48. Plan para la Gestión de la Calidad

Gestión de la Calidad
Siglas del
Proyecto
cuerdas)
Herramientas y Técnicas
El Gerente del emprendimiento a través de los artistas nacionales
Juicio de Expertos que aportan con su marca en el producto, aportarán con los
parámetros de calidad.
Se utilizarán los parámetros de calidad de luthier que han
desarrollados productos de cuerdas a nivel nacional e
internacional.
Estudios Comparativos
Se registrarán las entrevistas a los interesados claves del
proyecto, donde se recopilaran las necesidades de calidad del
proyecto y producto.
El proceso lo realizará el Director del Proyecto junto al área de
Pruebas e Inspección
Logística y Calidad.
El Director del Proyecto en los informes de avance del proyecto,
Reuniones
determinará el cumplimiento de los parámetros de calidad.
Planificar la Gestión de la Calidad
Identificar requisitos y Se elaborarán métricas de alcance, tiempo y costo relacionados
estándares de calidad para la con otros proyectos donde se desarrollan productos de cuerda.
gestión del proyecto
Identificar requisitos y Se determinarán los requisitos de calidad de cada entregable,
estándares de calidad para los evidenciando que se cumpla con los estándares y de
entregables especificaciones técnicas de fabricación.
Definición de métricas de El uso de métricas podrá evaluar el cumplimiento de los
calidad requerimientos mínimos de calidad.
Gestionar la Calidad
Aplicar lista de verificación considerando los criterios de
Elaboración de listas de
aceptación, logrando un registro de las actividades realizadas
verificación de calidad
para alcanzar la calidad.
107
El control de la calidad de los entregables se realizará utilizado la

Monitorear desempeño del
“lista de verificación”, realizando un informe de la inspección,
trabajo.
novedades y cumplimiento.
Los informes de inspección, novedades y cumplimiento servirán
Evaluación
para evaluar los resultados en la reunión de avance del proyecto.
Los informes de inspección, novedades y cumplimiento serán
Aplicación y/o toma de
insumo para ejecutar la mejora del proceso, logrando mitigar los
decisión.
efectos de disconformidad de calidad.
Las inconformidades de calidad serán ajustadas para proceder a
Implantación. nueva revisión, en caso de cumplimiento de los estándares de
calidad se aprueba.
Enfoque de mejora de procesos
El comité de calidad analiza y propone soluciones a los
Identificar el proceso o
resultados de no conformidad de la calidad, que fueran
problema a mejorar.
reportadas.
A través del método de “causa y efecto” permitirán el análisis de
Determinar las causas que
las no conformidades, su priorización y mejor solución para su
originaron el problema.
aprobación.
Precisar los objetivos a Establecer las acciones para regularizar las no conformidades y
mejorar. cumplir con los objetivos de calidad planificados.
Especificar las acciones Elaborar un plan de acción.
correctivas para mejorar el
proceso.
Aplicar las acciones Implementar las recomendaciones relacionadas a levantar la “no
correctivas. conformidad”.
Comprobar si las acciones Realizar seguimiento y evaluación de la aplicación del plan de
correctivas han sido efectivas. acción y sus recomendaciones.
Normalizar las mejoras Ajustar los procesos y procedimientos, aplicar la transferencia de
logradas para hacerlas parte del conocimiento.
proceso.
Roles y Responsabilidades de la Calidad
Roles Responsabilidades
Patrocinador Aprobar los entregables del proyecto de acuerdo a los estándares
de calidad esperada.
Director del Proyecto ▪ Implementar políticas, procesos y procedimientos de calidad
alineados al producto.
▪ Revisar los entregables del proyecto en lo que respecta a la
calidad.
▪ Aplicar la solicitud de cambios en caso de ajustes.
Logística y Calidad Participará en el Comité de Calidad, con voz y voto, entregando
recomendaciones para el cumplimiento de la calidad del
proyecto.
108
Equipo del Proyecto Asegurar y cumplir con la planificación y estándares de calidad

de los entregables del proyecto.
Organización para la calidad del proyecto
Comité de Calidad
Patrocinador Directo del Proyecto Logística y Calidad
▪ Aprobará cambios ▪ Presentará los cambios ▪ Analiza y recomienda.
▪ Con voz y voto ▪ Con voz y voto ▪ Con voz y voto
▪ Con voto dirimente
Equipo de Proyecto
Presentará al Director del Proyecto todos los informes y respaldos para presentar los
cambios necesarios.
Documentos normativos de la calidad

Procedimientos Formatos
▪ Procedimiento de revisoría y control. ▪ Plan de Gestión de Calidad
▪ Procedimiento de no conformidades y ▪ Métricas de Calidad
acciones correctivas ▪ Lista de verificación de Calidad
▪ Procedimiento de cumplimiento de calidad
(si-no)
4.6.2. Métricas de Calidad
Tabla 49. Descripción de la Métrica

Descripción de la Métrica
Siglas del
Proyecto
7/30/2020 comercialización y educación musical de ukuleles (instrumentos Ukuleles
de cuerdas)
Aprobación de las
Costo del proyecto Tiempo del proyecto características técnicas de
los entregables
Factor de Éxito
Desviación máxima y permitida Desviación máxima y Cumplir con las
del costo presupuestado es del permitida del tiempo especificaciones de calidad de
10% con base al monto de la presupuestado es del 10% con los entregables.
109
línea base de costo. base a la línea base de costo.

Métrica
CPI= Índice de desempeño del SPI= Índice de desempeño del % de entregables aprobados
costo tiempo
Factor de calidad relevante
Informe de desempeño del costo Informe de desempeño del Aprobación cumplimiento de
del proyecto. tiempo del proyecto. las características técnicas y de
calidad de los entregables.
Definición del factor de calidad
Cumplimiento del presupuesto Cumplimiento del cronograma Cumplimiento del 100% de las
del proyecto, sobre el cual se del proyecto, sobre el cual se especificaciones técnicas y de
evaluará los costos reales versus evaluará los tiempos reales calidad.
los planificados y aprobados. versus los planificados y
aprobados.
Propósito de la métrica
Se aplica esta métrica de calidad Se aplica esta métrica de Se aplica esta métrica de
con el fin de evaluar y controlar calidad con el fin de evaluar y calidad con el objetivo de
el desempeño del presupuesto controlar el desempeño del controlar el cumplimiento de
aprobado del proyecto versus cronograma aprobado del los entregables del proyecto.
los costos reales; de existir proyecto versus los costos
desviaciones, se tomar reales; de existir desviaciones,
preventivas de corrección. se tomar preventivas de
corrección.
Definición operacional
Para calcular la métrica de Para calcular la métrica de Los entregables antes de la
calidad el Director del Proyecto calidad el Director del aprobación del Patrocinador,
con los informes de avance del Proyecto con los informes de deberán pasar el proceso de
presupuesto actualizará la avance del presupuesto calidad donde se validará el
herramienta MS Project y actualizará la herramienta MS cumplimiento de las
determinará el desempeño del Project y determinará el especificaciones contractuales.
costo (CPI). desempeño del cronograma Los responsables del proceso
(SPI). son el área de Logística y
Calidad, posteriormente el
Director de Calidad, quienes
emitirán el informe
correspondiente.
Método de medición
Con el cálculo del CPI a través Con el cálculo del SPI a través El responsable de la recepción
del ingreso de información base del ingreso de información de los entregable, luego del
de costo y real en el MS Project, base de cronograma y real en proceso de validación de
110
se registra en el informe de el MS Project, se registra en el calidad y cumplimiento de las

desempeño remitido al informe de desempeño especificaciones contractuales,
Patrocinador para su revisión, remitido al Patrocinador para realizará una convalidación del
observaciones y/o aprobación. su revisión, observaciones y/o proceso. El informe de
En caso de desviaciones se aprobación. En caso de cumplimiento es entregado al
realizarán las recomendaciones desviaciones se realizarán las Patrocinador para su
de ajustes. recomendaciones de ajustes. aceptación y aprobación.
Resultado deseado
El índice de CPI ≥ 0.95 El índice de SPI ≥ 0.95 El 100% de los entregables
cumplen con las
especificaciones técnicas
contractuales.
Enlace con objetivos organizacionales
OE1: Incrementar los ingresos en 10% anual.
OE2: Reducir los costos en un 30% hasta el año 2025.
OE3: Incrementar en un 60% las alianzas con instituciones educativas y culturales hasta el año
2025.
Responsable del factor de calidad
Director del Proyecto Área de Logística y Calidad
4.6.3. Matriz de Actividades de Calidad
En la tabla 50 se determinarán las métricas de calidad de las actividades de los
entregables del proyecto.
Tabla 50. Métricas de calidad de los entregables

Descripción de la Métrica
Siglas del
Proyecto
de cuerdas)
Estándar de Actividades de Actividades de
Código Tarea
Calidad Prevención control
1.1 GESTIÓN DE PROYECTOS
1.1.1 Acta de constitución Gestión de Seguimiento Aprobación del
del proyecto proyecto PMI Patrocinador
1.1.2 Registro de Gestión de Seguimiento Aprobación del
Interesados proyecto PMI Patrocinador
1.1.3 Plan de Gestión del Gestión de Seguimiento Aprobación del
111
Proyecto proyecto PMI Patrocinador

1.2 DOCUMENTACIÓN DE TODOS LOS PROCESOS DE LA CADENA DE
VALOR
1.2.1 Identificación de Obtener todas las Que estén Aprobado por el
procesos necesidades de las presente todos los Director del
involucrados áreas involucradas. líderes y equipos Proyecto y
de área. responsable del
proceso.
1.2.2 Contratación La contratación Realizar un Aprobado por el
consultor debe cumplir con análisis de una Director del
los requerimientos terna de Proyecto y
de proveedores responsable del
profesionalismo, calificados. proceso.
experiencia y
certificación.
1.2.3 Formalización, Firmar el contrato Elaborar el Aprobado por el
documentación y en términos de contrato bajo los Director del
contratación compromiso y parámetros legales Proyecto y
garantía. de cumplimiento responsable del
y garantía. proceso.
1.2.4 Manuales de Deben abarcar Requerir avances Aprobado por el
procesos todos los procesos del trabajo Director del
requeridos. realizado. Proyecto y
responsable del
proceso.
1.2.5 Evaluación y Que el informe Requerir informes Aprobado por el
diagnóstico presente de cumplimiento Director del
conformidad. de Proyecto y
especificaciones responsable del
contractuales. proceso.
1.2.6 Acta entrega Firmar el acta de Examinar los Aprobado por el
recepción aceptación. informes de Director del
evaluación y Proyecto y
diagnóstico. responsable del
proceso.
PRODUCTOS
1.3.1 Contratación del La contratación Realizar un Aprobado por el
112

experiencia y
certificación.
1.3.3 Herramienta 3P's La herramienta Requerir avances Aprobado por el
tenga la del trabajo Director del
funcionalidad realizado. Proyecto y
requerida para el responsable del
proceso. proceso.
proceso.
1.4.1 Contratación del La contratación Realizar un Aprobado por el
experiencia y
certificación.
1.4.3 Herramienta de El lienzo de Requerir avances Aprobado por el
113
BMC negocio del trabajo Director del

actualizado realizado. Proyecto y
presente la responsable del
realidad del proceso.
emprendimiento.
proceso.
1.5.1 Contratación de La contratación Realizar un Aprobado por el
experiencia y
certificación.
garantía. de cumplimiento y responsable del
garantía. proceso.
1.5.3 Plan para la Que contenga un Requerir avances Aprobado por el
Promoción y manual de del trabajo Director del
Comercialización aplicación del realizado. Proyecto y
plan. responsable del
proceso.
1.5.4 Informe de Que el informe Requerir informes Aprobado por el
evaluación y presente de cumplimiento Director del
diagnóstico conformidad. de Proyecto y
114

proceso.
1.6.1 Capacitación integral Que la Listado de Aprobado por el
capacitación participantes en la Director del
abarque el 100% capacitación. Proyecto y
del personal. responsable del
proceso.
1.6.2 Evaluación y La calificación de Realizar Aprobado por el
diagnóstico los capacitados sea evaluaciones Director del
mínima de 70/100. diarias de Proyecto y
conocimiento. responsable del
proceso.
1.6.3 Informe de Que el informe Realizar Aprobado por el
capacitación y presente seguimiento a las Director del
compromiso conformidad de evaluaciones Proyecto y
capacitación y diarias de responsable del
compromiso. capacitación. proceso.
115
4.7. Plan de Gestión de Recursos
La gestión de los recursos del proyecto incluye los procesos de identificar, adquirir y
gestionar los recursos necesarios para la conclusión exitosa del proyecto. Estos procesos
ayudan a garantizar que los recursos adecuados estarán disponibles para el director del
proyecto y el equipo del proyecto en el momento y lugar adecuados. (Project Management
Institute, Inc, 2017).
4.7.1. Gestión de Recursos
Tabla 51. Plan de la Gestión de los Recursos

Gestión de Recursos
Siglas del
Proyecto
de cuerdas)
Consideraciones
El equipo del proyecto está integrado por el Patrocinador, Director del Proyecto y los líderes de
las áreas de Producción, Marketing y Comunicación, Logística y Calidad y, Administrativo
Financiero.
Para la organización del equipo del proyecto se ha considerado las habilidades blandas y duras
de los miembros de cada área, su experiencia y profesionalismo que aporte al desarrollo y
cumplimiento del proyecto.
Las herramientas utilizadas para este proceso son:
▪ Estructura organizacional del proyecto.
▪ Matriz de asignación de responsabilidades (RACI).
▪ Formato de descripción de roles y responsabilidades.
Capacitación, Entrenamiento, Asesoría Requerido
▪ Los líderes de cada área y miembros del equipo del proyecto realizarán capacitaciones cruzadas
para tener amplio conocimiento técnico para el control y seguimiento de los entregables.
▪ En las reuniones semanales se coordinará y programará las capacitaciones, así como los temas
inherentes al desarrollo del proyecto.
▪ El Director del Proyecto presentará informes de cumplimiento al Patrocinador para su
conocimiento, observaciones y/o aprobación. En caso de observaciones se reunirán las partes
para ajustar las observaciones y aprobar el informe.
▪ Las capacitaciones al ser cruzadas, entre el mismo personal, no genera costo adicional al
emprendimiento ni peso al presupuesto del proyecto.
Cumplimiento de Regulaciones, Pactos y Políticas
116
▪ Todos los miembros del equipo del proyecto cumplirán con las políticas, resoluciones,
proceso y procedimientos que se generen durante el desarrollo del proyecto.
Requerimiento de Seguridad
▪ Todos los procesos de capacitación cruzada, realizada entre los miembros del equipo del
proyecto, deben tener informe de evaluación y compromiso.
▪ Los informes de evaluación y compromiso respaldan la capacidad de acción y toma de
decisiones para el desarrollo del proyecto.
4.7.2. Estructura Organizacional del Proyecto
Director del
Director
Proyecto
del
Proyecto
Comité de
Comité
Cambios
de
Cambios
Marketing y Logística y Administrativo

Producción
Marketing
Comunicación
y Logística
Calidad
y Administrativo
Financiero
Producción
Comunicación Calidad Financiero
Figura 20. Estructura Organizacional del Proyecto

4.7.3. Descripción de Roles del Equipo de Trabajo
Tabla 52. Roles y Responsabilidades del Equipo de Trabajo

Roles y Responsabilidades
117
Siglas del
Proyecto
Rol Autoridad Responsabilidades Competencia
Patrocinador Aprueba todos los Aprueba y asigna recursos Conocimiento de
procesos del proyecto. financieros al proyecto. negocios e innovaciones
Aprueba las Aprueba la asignación del Liderazgo
asignaciones Director(a) del Proyecto. Compromiso
extrapresupuestarias. Aprueba Acta de Toma de Decisiones.
Aprueba los Constitución y planes de
requerimientos y gestión de proyectos.
solicitudes de cambios. Aprueba el informe de
avance y desempeño del
proyecto.
Aprueba las solicitudes de
cambios y su
implementación.
Aprueba los entregables del
proyecto.
Aprueba el cierre del
proyecto
Director de Administra y controla Planificación integral del Conocimiento y
Proyecto todo lo relacionado al proyecto. aplicación del PMBok
desarrollo integral del Realizar seguimiento y 6.
proyecto. control al desarrollo del Certificación de
Administra los proyecto. experiencia en
recursos y presupuesto Elaborar los informes de proyectos.
del proyecto. avance y desempeño del Liderazgo y trabajo en
Aprueba las proyecto y, los relacionados equipo.
contrataciones de a solicitudes de cambios. Planificación y control.
bienes y servicios. Administrar el proceso de Negociación.
contratación de proveedores Administración de
de bienes y servicios. recursos humanos.
Elabora informes de
recepción y análisis de
entregables.
118
Elaborar informes de
control e informe de cierres.
Marketing y Asesora y participa en Participa en la elaboración Experiencia en
Comunicación todo lo relacionado al del plan de gestión del marketing y
plan de promoción. proyecto. comunicación.
Participa en la Realizar capacitaciones Administración de
evaluación y cruzadas inherentes a su ventas y relaciones
diagnóstico área de especialización. públicas.
correspondiente a su Asesor y aprobar los Liderazgo y trabajo en
proceso. entregables equipo.
Realiza capacitación correspondientes a su Negociación y toma de
cruzada al equipo del proceso. decisiones
proyecto. Participar en las reuniones Organización y control.
de avance y desempeño del
proyecto con voz y voto.
Producción Asesora y participa en Participar en la elaboración Experiencia en lutheria.
todo lo relacionado a del plan de gestión del Conocimiento en
los entregables del área proyecto. producción de
de producción. Realizar capacitaciones instrumentos musicales.
Participa en la cruzadas inherentes a su Administración de
evaluación y área de especialización. equipos de trabajo.
diagnóstico Asesorar y aprobar los Organización y control.
correspondiente a su entregables
proceso. correspondientes a su
Realiza capacitación proceso.
cruzada al equipo del Participar en las reuniones
proyecto. de avance y desempeño del
proyecto con voz y voto.
Logística y Asesora y participa en Participar en la elaboración Experiencia en logística

Calidad las reuniones de avance del plan de gestión del y calidad.
del proyecto y de proyecto. Administración de
recepción de los Realizar capacitaciones cadenas de suministros
entregables. cruzadas inherentes a su y layout.
Participa en la área de especialización. Liderazgo y trabajo en
evaluación y Asesorar y aprobar los equipo.
diagnóstico entregables Negociación y toma de
correspondiente a su correspondientes a su decisiones
119
proceso. proceso. Organización y control.

Realiza capacitación Participar en las reuniones
cruzada al equipo del de avance y desempeño del
proyecto. proyecto con voz y voto.
Administrativ Asesora en los Participar en la elaboración Experiencia
o Financiero procesos de del plan de gestión del administración y
estimación, control y proyecto. finanzas.
seguimiento de los Realizar capacitaciones Auditoría, revisoría y
procesos del proyecto y cruzadas inherentes a su control.
entregables. área de especialización. Liderazgo y trabajo en
Realiza capacitación Asesorar en la recepción y equipo.
cruzada al equipo del aprobación de los Organización y control.
proyecto. entregables del proyecto.
Participar en las reuniones
de avance y desempeño del
proyecto con voz sin voto.
Proveedor Asesora en Cumplir los contratos ▪ Responsabilidad
adquisiciones y firmados. Experiencia
compras. Ejecutar los trabajos ▪ Administración de
asignados. contrato
4.7.4. Matriz de Asignación de Responsabilidades (RACI)
Tabla 53. Leyenda Matriz RACI

Abreviatur Leyenda Descripción
a
R Responsable Este rol corresponde a quien efectivamente realiza la tarea.
A Administrador Este rol se responsabiliza de que la tarea se realice y es el que
debe rendir cuentas sobre su ejecución. Sólo puede existir una
persona que deba rendir cuentas (A) de que la tarea sea ejecutada
por su Responsable (R).
C Consultado Este rol posee alguna información o capacidad necesaria para
realizar la tarea.
120
I Informado Este rol debe ser informado sobre el avance y los resultados de la
ejecución de la tarea. A diferencia del consultado (C), la
comunicación es unidireccional.
Tabla 54. Abreviaturas de los principales Roles

Código Descripción
PAT Patrocinador
DDP Director del Proyecto
MYC Marketing y Comunicación
PRO Producción
LYC Logística y Calidad
AYF Administrativo Financiero
PRO Proveedor
121
Tabla 55. Matriz RACI

Matriz RACI
Siglas del
Proyecto
cuerdas)
Código Actividades PAT DDP MYC PRO LYC AYF PRO
1 Proyecto Ukuleles
1.1 GESTIÓN DE
PROYECTOS
1.1.1 Acta de constitución del R I I I I I
proyecto
1.1.2 Registro de Interesados
1.1.2.1 Validación de interesados C, I R I I I I
1.1.2.2 Verificación de interesados C, I R I I I I
1.1.3 Plan de Gestión del Proyecto
1.1.3.1 Plan de gestión de C, I R C,I C,I C,I C,I
interesados
1.1.3.2 Plan de gestión del alcance C, I R C,I C,I C,I C,I
1.1.3.3 Plan de gestión del tiempo C, I R C,I C,I C,I C,I
1.1.3.4 Plan de gestión de costos C, I R C,I C,I C,I C,I
1.1.3.5 Plan de gestión de calidad C, I R C,I C,I C,I C,I
1.1.3.6 Plan de gestión de recursos C, I R C,I C,I C,I C,I
1.1.3.7 Plan de gestión de las C, I R C,I C,I C,I C,I
comunicaciones
1.1.3.8 Plan de gestión de C.I R C,I C,I C,I C,I
adquisiciones
1.1.3.9 Plan de gestión de riesgos R C,I C,I C,I C,I
1.2 DOCUMENTACIÓN DE
TODOS LOS PROCESOS
DE LA CADENA DE
VALOR
1.2.1 Identificación de procesos I R,I C C C C R
involucrados
1.2.2 Contratación consultor I R,I C C C C
1.2.3 Formalización, I R,I C C C C I
documentación y
contratación
1.2.4 Manuales de procesos I R,I C C C C R
1.2.5 Evaluación y diagnóstico I R,I C C C C I
1.2.6 Acta entrega recepción I R,I C C C C
1.3 BALANCE DE CARGA Y
CAPACIDAD AJUSTADO
A LA DEMANDA DE
122
PRODUCTOS
1.3.1 Contratación del consultor I R,I C C,I I I
1.3.2 Formalización, I R,I I C,I I I I
documentación y
contratación
1.3.3 Herramienta 3P's I R,I I C,I I I R
1.3.4 Evaluación y diagnóstico I R,I I R,I I I I
1.3.5 Acta entrega recepción I R,I I I I I
1.4 DISEÑO DEL MODELO
DE NEGOCIOS
1.4.1 Contratación del consultor I R,I C,I C,I C,I C,I
1.4.2 Formalización, I R,I I I I I I
documentación y
contratación
1.4.3 Herramienta de BMC I R,I C,I C,I C,I C,I R
1.4.4 Evaluación y diagnóstico I R,I C,I C,I C,I C,I I
1.5 PROMOCIÓN Y
LANZAMIENTO DEL
PRODUCTO
1.5.1 Contratación de consultor I R,I C,I I I I
1.5.2 Formalización, I R,I I I I I I
documentación y
contratación
1.5.3 Plan para la Promoción y I R,I C,I I I I R
Comercialización
1.5.4 Informe de evaluación y I R,I R,I I I I I
diagnóstico
1.6 PLAN DE
CAPACITACIÓN
1.6.1 Capacitación integral I R,I I I I R,I R
1.6.2 Evaluación y diagnóstico I R,I I I I R,I R
1.6.3 Informe de capacitación y I R,I I I I
compromiso
123
4.8. Plan de Gestión de Comunicaciones
La gestión de las comunicaciones del proyecto incluye los procesos necesarios para
asegurar que las necesidades de información del proyecto y de sus interesados se satisfagan a
través del desarrollo de objetos y de la implementación de actividades diseñadas para lograr
un intercambio eficaz de información. La gestión de las comunicaciones consta de dos
partes. La primera parte consiste en desarrollar una estrategia para asegurar que la
comunicación sea eficaz entre los interesados. La segunda parte consiste en llevar a cabo las
actividades necesarias para implementar la estrategia de comunicación. (Project
Management Institute, Inc, 2017).
4.8.1. Gestión de las Comunicaciones
Tabla 56. Plan de Gestión de las Comunicaciones

Comunicaciones del Proyecto
Siglas del
Proyecto
de cuerdas)
Actualización del Plan de Gestión de Comunicaciones:
El proceso de actualización se realizará cuando se presenten las siguientes situaciones y/o
requerimientos:
▪ Cuando las solicitudes de cambios son aprobadas, se proceda a su implementación, se
requiere informar los impactos que generan al plan de comunicaciones.
▪ Cuando se realicen ajuste a las necesidades de información de los interesados del proyecto.
▪ Cuando existan cambios de ingresos y/o salidas del personal que conforma el equipo del
proyecto.
▪ Cuando se ajusten los roles y/o asignaciones del personal que conforma el equipo del
proyecto.
Al proceso de actualización del plan de gestión de las comunicaciones, se rige por los siguientes
parámetros.
1. Se identificarán y clasificarán los interesados del proyecto.
2. Se levantará los requerimientos de información.
3. Se procede a la actualización de la matriz de comunicación del proyecto.
4. Se procede a la actualización del plan de gestión de comunicación del proyecto.
5. El Director del Proyecto informa al Patrocinador para la aprobación del plan de gestión de
124
comunicación del proyecto.

6. El Director del Proyecto, procede a la difusión del nuevo plan de gestión de comunicación
del proyecto, aprobado.
Guía para evento de comunicación
Guías para las reuniones
1. Las reuniones solo podrán ser convocadas a través del Director del Proyecto.
2. El Director del Proyecto enviará la convocatoria indicando fecha, hora y lugar de la
reunión, esta última podrá ser presencial y/o virtual.
3. La convocatoria contendrá los puntos a tratar y, esta agenda no podrá ser modificada sin
autorización del Director del Proyecto.
4. En la reunión deberán asistir todos los participantes convocados o sus delegados, estos
últimos deberán tener aprobación del Director del Proyecto.
5. El Director del Proyecto presidirá las reuniones con voz y voto, en caso de empate en la
decisión tendrá voto dirimente.
6. Al término de la reunión se levantará un acta con las resoluciones aprobadas, el responsable
será al Administrativo Financiero y/o su delegado, debidamente autorizado.
Guías para correo electrónico
1. Las comunicaciones por vía electrónica se realizarán con los correos electrónicos
institucionales, no personales, que tendrán validez legal de responsabilidad.
2. Todos los correos electrónicos remitidos deberán tener la conformidad de recepción. De no
existir este paso, el remitente enviará hasta 3 (tres) veces la comunicación; en caso de
continuar el inconveniente, se entenderá por recibido y, tendrá la validez legal.
3. Las comunicaciones electrónicas serán almacenadas en un repositorio digital, no podrán ser
borradas y/o adulteradas; para lo cual, el Administrativo Financiero, llevará un control e
informará las novedades que se presenten.
125
Tabla 57. Matriz de Comunicación del proyecto

Responsable Grupo
Nivel de Metodología Frecuencia de
Información Contenido Formato de
Detalle Receptor y/o Tecnología Comunicación
Comunicación
ACP Información de Acta de Alto Patrocinador Director y equipo Documentos Una sola vez
aprobación de constitución del proyecto digitales y
parámetros del del proyecto correo
proyecto y electrónico
asignación del
Director del
Proyecto.
Registro de Proceso de Plan de gestión Alto Director del Patrocinador y Documentos Una sola vez
interesados validación y de los Proyecto equipo de digitales y
verificación de interesados del proyecto correo
los interesados. proyecto electrónico
Plan de gestión Plan integral del Plan de Alto Director del Patrocinador y Documentos Una sola vez
del proyecto proyecto: Gestión del Proyecto equipo del digitales y
Alcance, Proyecto proyecto correo
Cronograma, electrónico
Costos, Calidad,
Recursos,
Comunicaciones
, Riesgos y
Adquisiciones
Implementación Informe de Informes de Alto Director del Patrocinador Documentos Uno por cada
del proyecto novedades de evaluación y Proyecto físicos y entregable
cumplimiento diagnóstico digitales, correo
del cronograma
126
del proyecto. electrónico.

Avance del Informe del Informes de Alto Director de Patrocinador Documentos Semanal
proyecto avance en costos avance proyecto digitales y
y cronograma correo
del proyecto. electrónico
Desempeño del Informe de Informes de Alto Director de Patrocinador Documentos Mensual
proyecto desempeño en el desempeño proyecto digitales y
alcance del correo
proyecto. electrónico
Reuniones de Puntos tratados Acta de Alto Director de Patrocinador, Documento Por cada
coordinación del y resoluciones reunión Proyecto equipo de impreso y en reunión de
proyecto aprobadas. proyecto forma digital coordinación
Requerimiento Detalle de los Solicitud de Alto Director de Patrocinador, Documento Por cada
de cambios al requerimientos cambio Proyecto equipo de impreso y en solicitud
proyecto de cambios. proyecto forma digital procesada
Cierre del Informe Actas de Alto Director del Patrocinador, Documento Una sola vez
proyecto consolidado de entrega Proyecto equipo de impreso y en
actas entrega recepción de proyecto forma digital
recepción de entregables
entregables
127
4.9. Plan de Gestión de Riesgos
La gestión de los riesgos del proyecto incluye los procesos para llevar a cabo la
planificación de la gestión, identificación, análisis, planificación de la respuesta,
implementación de la respuesta y monitoreo de los riesgos de un proyecto. Los objetivos de
la gestión de riesgos del proyecto son aumentar la probabilidad y/o el impacto de los riesgos
positivos y disminuir la probabilidad y/o impacto de los riesgos negativos, a fin de optimizar
las posibilidades de éxito del proyecto. (Project Management Institute, Inc, 2017).
4.9.1. Gestión de Riesgos
Tabla 58. Metodología para la Gestión de Riesgos

Metodología para la Gestión de Riesgos
Proceso Descripción Herramientas Fuentes de Información
Planificación de Elaborar Plan de Gestión de Guía del Director del Proyecto
Gestión de Riesgos Riesgos PMBOK
Identificación de Determinar que riesgos Revisión planes, Caso de Negocio,
Riesgos pueden afectar el proyecto Análisis de Restricciones y Supuestos,
supuestos EDT.
Análisis cualitativo Calificar el riesgo con base Matriz de Director de Proyecto,
de riesgos en su probabilidad e probabilidad e Equipo de proyecto
impacto mediante valores impacto
relativos
Análisis Cuantificar los riesgos Director de Proyecto,
cuantitativo de determinando el Valor Equipo de proyecto, EDT
riesgos Monetario Esperado (VAE)
para cuantificar el valor de
reserva de contingencia
Planificación de Definir la estrategia a Director de Proyecto,
respuesta a los seguir Equipo de proyecto
riesgos
Seguimiento y Verificar la ocurrencia de Informe de Director de Proyectos
control de riesgos riesgos supervisar y desempeño
verificar aparición de
nuevos riesgos
128
4.9.2. Matriz de Gestión de Riesgos del Proyecto
En la Tabla 59 se presenta la Matriz de Riesgos Probabilidad – Impacto que se
utilizará para realizar el análisis y clasificación (Tabla 60) de los riesgos del proyecto.
Tabla 59. Matriz Probabilidad - Impacto

Amenazas Oportunidades
Probabilidad
1 2 3 4 5 5 4 3 2 1
5 5 10 15 20 25 25 20 15 10 5
4 4 8 12 16 20 20 16 12 8 4
3 3 6 9 12 15 15 12 9 6 3
2 2 4 6 8 10 10 8 6 4 2
1 1 2 3 4 5 5 4 3 2 1
Tabla 60. Calificación del riesgo

Valoració Descripción
n
Bajo Tiene un costo mínimo sobre el costo,
tiempo o calidad del proyecto
Moderado Este tipo de afectaciones requerirán acciones
correctivas para solucionar el problema,
deberá haber especial atención de parte del
director del proyecto.
Alto La afectación al costo, tiempo o calidad del
proyecto, demandará acciones correctivas de
alto nivel involucrando la participación del
Patrocinador.
En la Tabla 61, se detallan las escalas de probabilidad e impacto las cuales definen el
impacto de los riesgos en el objetivo del proyecto a desarrollar.
Tabla 61. Escalas de probabilidad e impacto de un riesgo

Objetivos Escala de impacto
Muy Bajo/0.10 Moderado/0.2 Alto/0.40 Muy
129
bajo/0.05 0 Alto/0.80
del
proyecto Aumento del Aumento del Aumento del Aumento del Aumento del
Costo costo costo < 3% costo del 3-5% costo del 6- costo del >
insignificante 5% 15%
Aumento del Aumento del Aumento del Aumento del Aumento del
Tiempo tiempo tiempo < 3% tiempo entre 3 tiempo entre tiempo >
insignificante – 6% 6 – 5% 15%
Disminución Áreas Áreas Variaciones El elemento
del alcance secundarias principales del en el alcance final del
Alcance poco del alcance alcance no aceptable proyecto es
perceptible afectadas afectadas para el inaceptable
patrocinador
Disminución Afectaciones La reducción de Reducción Reducción
de la calidad a la calidad la calidad de calidad de calidad
poco de los requiere inaceptable inaceptable
Calidad
perceptible entregables aprobación del para el para el
subsanables director del director del patrocinador
fácilmente proyecto proyecto
130
4.9.3. Análisis Cualitativo
Tabla 62. Análisis Cualitativo de Riesgo

Análisis Cualitativo de Riesgo
7/30/202 Implementación de taller de luthería para la fabricación, comercialización y educación musical de ukuleles
Ukuleles
0 (instrumentos de cuerdas)
EDT Tarea Riesgo Causa Efecto P I PxI
1.1.2.1 Validación de En el levantamiento de Aplicación con error del Que no aporten al desarrollo 3 5 15
interesados información no se hayan análisis de poder e interés del proyecto, obstáculo.
identificado a todos los de los interesados.
interesados del proyecto.
1.2.1 Identificación de En el levantamiento de las Que los involucrados en Retraso en la identificación 2 4 8

procesos necesidades de procesos de el proceso no estén de las necesidades,
involucrados las áreas involucradas no se presentes en los tiempos acarreando costos por retraso.
haya obtenido todos los requeridos para el
requerimientos. proceso.
1.2.4 Manuales de Que los procesos no estén Que no se conozca con Que los procesos ocasionen 3 4 12
procesos afín al objetivo del claridad el procesos retraso en la operatividad del
emprendimiento, integral del emprendimiento y servicio al
presentando vacíos y/o emprendimiento. cliente.
procesos que originan
costos.
1.3.3 Herramienta 3P's El levantamiento de las El maestro luthier no Perdidas por no cumplimiento 4 5 20
líneas de producción y tenga claro el proceso de de producción.
ensamblaje presente producción.
procesos que aumenten los
costos.
131
1.4.3 Herramienta de Que los participantes del Poco interés en participar No tener una dirección clara 3 5 15
BMC proceso no estén alineados en el proceso, debido a del horizonte de crecimiento
a la construcción de la sus obligaciones y del emprendimiento,
herramienta. responsabilidades. originando pérdidas.
1.4.4 Evaluación y Que el lienzo de negocios El patrocinar evidencia Costos adicionales por 2 5 10
diagnóstico no sea aprobado por el que no se alinea a los reproceso en el desarrollo de
patrocinador. objetivos del la herramienta.
emprendimiento.
1.5.3 Plan para la Que el manual de El responsable del Que no se cumpla el objetivo 1 5 5
Promoción y aplicación no esté enfocado entregable no tenga claro del plan, ocasionando
Comercialización al cumplimiento del plan de el objetivo del manual. pérdidas de ingresos por
promoción. ventas.
1.6.1 Capacitación Que no se cumpla con el Exista ausencia del Que el personal no aplique 1 5 5
integral 100% de la capacitación al personal en el proceso de correctamente los entregables
personal. capacitación. del proyecto.
132
4.9.4. Análisis Cuantitativo y Respuesta a Riesgos
Tabla 63. Análisis Cuantitativo y Respuesta a Riesgos

Análisis Cuantitativo y respuesta a riesgos
Fecha Nombre del Proyecto Siglas Del Proyecto
7/30/202 Implementación de taller de luthería para la fabricación, comercialización y educación musical de ukuleles
Ukuleles
0 (instrumentos de cuerdas)
Respuesta Valor
EDT Actividad Riesgo Descripción de Probabilidad Costo Monetario
Estrategia Esperado
Respuesta
1.1.2.1 Validación de En el levantamiento de Evitar Efectuar una rigurosa 10% $ 300.00 $ 30.00
interesados información no se identificación de
hayan identificado a involucrados mediante
todos los interesados diferentes herramientas
del proyecto. tales como lluvia de
ideas, lecciones
aprendidas, etc.
1.2.1 Identificación de En el levantamiento de Mitigar Ajustar el cronograma a 5% $ 600.00 $ 30.00
procesos las necesidades de los tiempos de los líderes
involucrados procesos de las áreas de área, evitando
involucradas no se haya entorpecer el proceso.
obtenido todos los
requerimientos.
1.2.4 Manuales de Que los procesos no Mitigar Asegurar un seguimiento 5% $ 600.00 $ 30.00
procesos estén afín al objetivo estricto al avance de los
del emprendimiento, manuales, identificando
presentando vacíos y/o desviaciones a tiempo.
procesos que originan
costos.
1.3.3 Herramienta 3P's El levantamiento de las Mitigar Asegurar que el dueño 10% $ 750.00 $ 75.00
líneas de producción y del proceso se integre al
ensamblaje presente 100% para el éxito de la
133
procesos que aumenten herramienta.

los costos.
1.4.3 Herramienta de Que los participantes Mitigar Comprometer a los 10% $ 600.00 $ 60.00
BMC del proceso no estén involucrados bajo un
alineados a la proceso de inducción e
construcción de la importancia de la
herramienta. herramienta.
1.4.4 Evaluación y Que el lienzo de Mitigar Presentar informes 5% $ 600.00 $ 30.00

diagnóstico negocios no sea puntuales de los avances
aprobado por el y seguimiento del
patrocinador. proceso.
1.5.3 Plan para la Que el manual de Mitigar Asegurar que el dueño 5% $ 600.00 $ 30.00
Promoción y aplicación no esté del proceso se integre al
Comercialización enfocado al 100% para el éxito de la
cumplimiento del plan herramienta.
de promoción.
1.6.1 Capacitación Que no se cumpla con Mitigar Comprometer a los 5% $ 250.00 $ 12.50
integral el 100% de la involucrados bajo un
capacitación al proceso de inducción e
personal. importancia del proceso
para el éxito del proyecto.
Valor estimado para reserva de contingencia $ 297.50
134
4.10. Plan de Gestión de Adquisiciones
La gestión de las adquisiciones del proyecto incluye los procesos necesarios para
comprar o adquirir productos, servicios o resultados que es preciso obtener fuera del equipo
del proyecto. La gestión de las adquisiciones del proyecto incluye los procesos de gestión y
de control requeridos para desarrollar y administrar acuerdos tales como contratos, órdenes
de compra, memorandos de acuerdo (MOAs) o acuerdos a nivel de servicio (SLAs) internos.
El personal autorizado para adquirir los bienes y/o servicio requeridos para el proyecto
pueden incluir miembros del equipo del proyecto, la gerencia o parte del departamento de
compras de la organización, si corresponde. (Project Management Institute, Inc, 2017).
4.10.1. Gestión de Adquisiciones
Tabla 64. Plan de Gestión de Adquisiciones

Adquisiciones del Proyecto
Siglas del
Proyecto
de cuerdas)
Políticas para Adquisiciones
Se establecen los siguientes criterios:
1. Las compras de bienes y/o servicios deben ser aprobadas por el Patrocinador, sobre una
terna de proveedores remitida con informe por el Director del Proyecto.
2. Las adquisiciones deben ser codificadas de acuerdo al EDT e identificar si estas son de
bienes y/o servicios.
3. Los responsables del proceso (entregable) junto con el Director del Proyecto realizarán las
especificaciones del trabajo a realizar.
4. Con esta información el Director del Proyecto notificará a los proveedores para que
presenten las cotizaciones de acuerdo a las especificaciones determinadas.
5. Las cotizaciones se recibirán vía correo electrónico y/o físicamente en las oficinas del
emprendimiento.
6. El Director del Proyecto junto al Administrativo Financiero y responsable del entregable,
realizarán el análisis de las 3 (tres) mejores ofertas aplicando los criterios de selección de
proveedores.
7. La terna seleccionada junto con informe se remite al Patrocinador para su aprobación.
8. Aprobada la selección del proveedor se procede a la notificación para legalizar la
135
contratación.
9. La firma del contrato lo realizará el Patrocinador junto al proveedor.
10. El proveedor no podrá empezar el trabajo por el cual fue contratado hasta que no haya
cumplido con la firma del contrato y respaldos.
Criterios para el manejo de proveedores, contratistas o vendedores
▪ Los proveedores serán todos aquellos que tengan o no relación directa con el
emprendimiento y/o cualquiera de sus líderes y/o personal de la organización.
▪ Las condiciones de pagos se establecerán en el contrato, donde se especificará el anticipo
del 25% a la firma del contrato, 25% a la entrega del producto y/o servicio y saldo del 50%
a la firma del acta entrega recepción de conformidad.
▪ Para el pago se deberá presentar facturas legalizadas y autorizadas por el ente de control
tributario, con vigencia mínima de 6 meses desde su emisión.
Proceso de Gestión de las Adquisiciones
1. Recopilar la información Se considerará todo lo establecido y aprobado en el plan de
relativa a las adquisiciones gestión del proyecto.
2. Aplicación y/o toma de El Director del Proyecto junto al Administrativo Financiero y
decisión el o la responsable del entregable elaborarán las
especificaciones contractuales.
3. Evaluación Las ofertas se validarán de acuerdo a las especificaciones
contractuales, calificando a los proveedores de acuerdo a un
criterio de selección, informada y aprobada por el
Patrocinador.
4. Implantación Aprobada y legalizada la contratación del proveedor, este
último tendrá autorización de ejecutar los trabajos de acuerdo
al cronograma registrado en contrato.
5. Cierre Finalizada las adquisiciones y/o trabajo el Director del
Proyecto emite un informe de conformidad junto al acta de
conformidad para la aprobación, firma y cierre por parte del
Patrocinador.
4.10.2. Enunciado del trabajo relativo a las adquisiciones.
En la tabla 65 se detalla los requerimientos de compra del proyecto, incluye la
descripción general, alcance y tipo de contrato para cumplir con las actividades planificadas
del proyecto.
136
Tabla 65. SOW de la Adquisiones

SOW de las Adquisiciones
Siglas del
Proyecto
de cuerdas)
Descripción Alcance del Tipo de
EDT Criterio de Aceptación
General Proveedor Contrato
1.2 DOCUMENTACIÓN DE TODOS LOS PROCESOS DE LA CADENA DE VALOR
1.2.4 Manuales de Adicional al La contratación se realizará Precio Fijo
procesos levantamiento de con personas naturales y/o
información, se jurídicas que tengan
requiere la inducción experiencia, certificación y
previa del proceso a referencias de trabajos
realizar. similares de manuales de
procesos en
emprendimientos.
PRODUCTOS
1.3.3 Herramienta 3P's El proveedor deberá La contratación se realizará Precio Fijo
entregar una con personas naturales y/o
herramienta en idioma jurídicas que tengan
español, idónea al experiencia, certificación y
proceso de producción referencias de trabajos
de instrumentos de similares de levantamiento
cuerdas, con flujos de de flujos y aplicación de
procesos y seguridad. 3P’s en emprendimientos.
1.4.3 Herramienta de El proveedor adicional La contratación se realizará Precio Fijo
BMC al desarrollo de BMC con personas naturales y/o
deberá entregar un jurídicas que tengan
documentos digital y experiencia, certificación y
funcional para realizar referencias de trabajos
alcances y/o mejoras, similares de planificación
es decir, que sea estratégica en
dinámico. emprendimientos.
1.5.3 Plan para la Adicional al trabajo a La contratación se realizará Precio Fijo
Promoción y realizar el proveedor con personas naturales y/o
137
Comercialización dará una inducción de jurídicas que tengan

la importancia del experiencia, certificación y
cumplimiento del plan referencias de trabajos
de promoción y similares de marketing,
aplicación del manual. publicidad y propaganda en
emprendimientos.
1.6.1 Capacitación Entregará batería de La contratación se realizará Precio Fijo
integral evaluación previa de con personas naturales y/o
conocimiento al jurídicas que tengan
personal a capacitarse. experiencia, certificación y
referencias en capacitación
profesional en
emprendimientos.
4.10.3. Criterios de Selección de Proveedores
Para la adquisición de bienes y/o servicios necesarios para el desarrollo del proyecto,
se realizará una evaluación a cada cotización presentada, con el criterio de aprobación
“Cumple” “No Cumple”, con un puntaje que van de 0 a 100 puntos. Se califica su
experiencia, conocimiento, certificación, referencias y garantías.
En la tabla 66 se muestra el formulario que se aplicará a cada uno de los procesos de
adquisiciones.
Tabla 66. Criterio de Selección de Proveedores para las Compras Locales

Contratación de: Id
Califación 100
Bienes Servicios EDT
Nombre Bien o Servicio Contratación del diseñador web
Criterio Cumple No Cumple
Especificación Peso Puntos
Selección 100% 0%
Experiencia del
Experiencia proveedor comprobable y 25% 25
respaldada
Conocimiento
Conocimiento comprobada en 25% 25
emprendiemientos
Copia de certificados
Certificación profesionales de su 15% 15
personal
138
Certificados de trabajos
Referencias 25% 25
realizados
Tipo, plazo y monto de
Garantía(s) 10% 10
respaldo contractual
139
5. Conclusiones y recomendaciones
El presente proyecto está centrado en el desarrollo de un emprendimiento basado en la
fabricación, distribución, comercialización y educación de instrumentos de cuerdas,
principalmente el Ukelele. La oportunidad identificada servirá para formalizar un
emprendimiento que, durante los últimos 4 años de organización informal, ahora procura
lograr la formalidad mejorando sus ingresos, posición en el mercado objetivo y aportar a la
educación extracurricular como es la música.
Desde la visión de su patrocinadora y gerente del emprendimiento “Ukuleles”,
permite seguir fomentando la práctica de la lutheria, apoyar a los artesanos locales y
principalmente lograr fomentar la estimulación en niños y niñas con cierto grado de
discapacidad.
De lo expuesto, se recomienda implementar el proyecto cumpliendo con cada uno de
los planes de gestión elaborados, asegurando la calidad de los entregables y un producto final
que logre los objetivos establecidos para el emprendimiento, mitigando los riesgos
identificados y manteniendo una relación puntual con los interesados del proyecto.
140
6. Bibliografía
Alexander Osterwalder & Yves Pigneur, (2010). Business Model Generation. Barcelona,
España: Centro Libros PAPF, S. L. U., 2011
Franco E., Giuliani A., Kassouf N., Alves D. (2006). Benchmarking como Instrumento
Dirigido al Cliente. INVENIO 9 (17) 2006: 77-94.
Kaplan S., Norton D. (2000). El Cuadro de Mando Integral The Balance Scorecard.
Barcelona, España: Planeta de Agostini Profesional y Formación S.L.
Project Management Institute (2017). Guía de los Fundamentos para la Dirección de
Proyectos. Pensilvania, Estados Unidos de Norteamérica: Project Management
Institute, Inc.

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ESPOL Escuela Superior Politécnica del Litoral

ESPAE Escuela de Postgrado en Administración de Empresas Maestría en Gestión de

Trabajo de titulación presentado como requisito para optar al título de:

Vocal del tribunal Director de tesis

Vocal del tribunal

La responsabilidad del contenido de este Trabajo de Titulación me corresponde

exclusivamente; y el patrimonio intelectual de la misma a la Escuela Superior Politécnica del

1.1 Introducción General...................................................................................................1

1.1.1. Hitos institucionales.................................................................................................1

1.1.2. Contexto nacional....................................................................................................3

1.1.3. Contexto internacional.............................................................................................3

1.1.4. Gobierno corporativo...............................................................................................3

1.1.5. Desafíos institucionales...........................................................................................4

1.2 Filosofía Institucional..................................................................................................4

1.3 Modelo de Negocio.....................................................................................................5

1.3.1. Segmentación de Mercado.......................................................................................5

1.3.2. Propuesta de Valor...................................................................................................6

1.3.3. Relación con clientes...............................................................................................6

1.3.4. Canales de servicio..................................................................................................7

1.3.5. Actividades claves...................................................................................................7

1.3.6. Recursos claves........................................................................................................7

1.3.7. Alianzas claves........................................................................................................8

1.3.8. Estructura de Costos................................................................................................8

1.3.9. Estructura de ingresos............................................................................................10

1.4 Estrategia Institucional..............................................................................................11

1.4.1. Mapa estratégico....................................................................................................11

1.4.2. Cuadro de mando integral y despliegues de perspectivas......................................13

1.5 Arquitectura Empresarial...........................................................................................16

1.5.1. Cadena de valor.....................................................................................................16

1.5.2. Riegos y controles..................................................................................................16

1.5.3. Organigrama institucional......................................................................................17

2.1. Resumen ejecutivo.....................................................................................................18

2.1.1. Definición de problema.........................................................................................18

2.1.2. Análisis de brechas................................................................................................19

2.1.3. Iniciativas claves....................................................................................................20

2.2. Estudio de alternativas...............................................................................................21

2.2.1. Alcance de la solución...........................................................................................21

2.2.2. Estudio de mercado................................................................................................24

2.2.3. Estudio regulatorio.................................................................................................25

2.2.4. Estudio administrativo...........................................................................................26

2.2.5. Estudio técnico.......................................................................................................27

2.2.5.1. Tamaño del proyecto..........................................................................................27

2.2.5.2. Localización del proyecto..................................................................................27

2.2.5.3. Infraestructura requerida....................................................................................28

2.2.6. Estudio social.........................................................................................................28

2.2.6.1. Beneficios directos e indirectos.........................................................................28

2.2.6.2. Ventajas sociales................................................................................................29

2.2.6.3. Desventajas sociales...........................................................................................29

2.2.7. Estudio ambiental..................................................................................................30

2.2.8. Estudio económico - financiero.............................................................................32

2.2.9. Estudio de riesgos..................................................................................................37

2.2.9.1. Categorización de riesgos..................................................................................37

2.2.9.2. Scoring de riesgos..............................................................................................38

2.2.9.3. Análisis de riesgo empírico................................................................................39

2.3. Evaluación multicriterio............................................................................................40

2.3.1. Criterios y rating de selección...............................................................................40

2.3.2. Matriz de priorización............................................................................................41

2.3.3. Justificación de selección.......................................................................................42

2.4. Enfoque de implementación......................................................................................42

2.4.1. Inicialización del proyecto.....................................................................................42

2.4.2. Planeación del proyecto.........................................................................................42

2.4.3. Ejecución del proyecto...........................................................................................43

2.4.4. Supervisión del proyecto.......................................................................................43