INSTITUCIÓN UNIVERSITARIA POLITECNICO GRANCOLOMBIANO

FACULTAD DE NEGOCIOS, GESTION Y SOSTENIBILIDAD

PRIMERA ENTREGA ESCENARIO 3

(GENERALIDADES DE LA ORGANIZACION)
CAPITULO 1

GRUPO 16
ARRIETA PAEZ EMELITH JOHANA
DUARTE LOPEZ ANDREA JOHANNA
GUZMAN OTALORA MONICA JULIANA
MARTINEZ JUAN

AUDITORIA OPERATIVA-[GRUPO B01] - PRIMER BLOQUE-TEORICO - PRACTICO/

CICLO 2021

BEJARANO BLANCA INES

BOGOTA D.C, 30 MARZO 2021

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 Capítulo 1

1.1 Antecedentes de la empresa

En 1968, nace Terpel en la ciudad de Bucaramanga, con 20 estaciones de servicio, para solucionar el
problema de desabastecimiento de combustible en el departamento de Santander. En 1972 incursiono
en el negocio de aviación en la distribución de combustible para la industria aérea de Colombia, en ese
mismo año ingreso a Manizales, con la participación de Ecopetrol como socio.
En 1982, para satisfacer las necesidades de lubricantes en el país, nace la primera Fábrica de
Lubricantes en la que se producían un millón de tarros de un cuarto de galón. En 1983, nace Terpel
Sur, con la construcción del oleoducto Mariquita – Neiva.
De esta forma en los siguientes años se tiene una expansión por toda Colombia, es cuando en 1993, se
establece una línea de producción de combustible diésel para el segmento marino.
En 1997, se establece por primera vez un sol como imagen y símbolo de Terpel, que representa la
fuente de energía que moviliza al país y en el año 2006, llega a Ecuador con 65 estaciones de servicio y
la participación del 8% en el mercado ecuatoriano, así en el 2011 llega a República Dominicana.
En el año 2017 recibe el reconocimiento Robecosam, por segundo año consecutivo y en el 2018
Adquirió ExxonMobil el negocio de lubricantes de Colombia, además de las operaciones de esta
compañía en Ecuador y Perú. De esta forma, consolida una posición de liderazgo en la región a través
de Mobil, la marca líder global en tecnologías de lubricación.

1.1.2 Objeto social

La Organización Terpel S. A., tiene por objeto social la comercialización a cualquier título, de
hidrocarburos y sus derivados y de gas natural vehicular, cualquier actividad que tenga como fin el
desarrollo de gas natural comprimido como alternativa de combustible, a través de cualquier tipo de
establecimiento y cuenta con la capacidad legal para desarrollar cualquier actividad complementaria.
Con un equipo altamente efectivo, seremos líderes en participación de mercado, con el mejor
posicionamiento de marca, reconocidos como el número uno en servicio y por nuestro compromiso con
el país.

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1.1.3 Entorno y Objetivos estratégicos
Estamos comprometidos con el desarrollo económico y social y la protección ambiental de las
comunidades y entornos en los que operamos. Somos participantes activos en la sociedad y
reconocemos que tendremos un impacto en las comunidades alrededor de nuestras operaciones.
Tenemos la voluntad Compromiso y decisión de ser un buen vecino para estas comunidades, de hecho
es una de nuestras políticas; La política del buen vecino es la base de nuestra estrategia de inversión
social, y su propósito es brindar parámetros y lineamientos que orienten la relación con las
comunidades vecinas a las operaciones de la empresa.

Nuestra filosofía centrada en “atender personas y no vehículos” permea la estrategia competitiva. Se

basa en la eficiencia y La satisfacción del consumidor final, buscando ser la marca número 1 en su
corazón, a través de tres pilares:
1. Mejor Servicio: Nuestro principio de servicio es la fuerza impulsora para promover todos los
proyectos y logros. Es el elemento que nos permite trascender como compañía y ocupar una posición
privilegiada en el corazón de los colombianos. Brindamos productos y servicios innovadores que
atraen a los consumidores con los más altos estándares de excelencia.

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2. Mejor Infraestructura: Nuestras EDS cuenta con una infraestructura moderna, un diseño único a
nivel mundial, fabricado con materiales translúcidos, con mayor luminosidad y características de fácil
mantenimiento. Los avisos y el techo de la estación también están equipados con luces LED, además
de las funciones ecológicas, también consume menos energía y asegura un ambiente cómodo y seguro.
Tenemos modernas estaciones de motocicletas, tiendas de conveniencia que ofrecen productos de
calidad, alimentos acordes a los gustos de cada región, servicios de lavado de autos para personas que
desean cuidar sus vehículos, y otros servicios. Todos estos propósitos son para producir experiencias
memorables entre nuestros consumidores.
3.Mejores Precios: En general, nuestra red continua teniendo los precios más competitivos en los
micro-mercados en los que opera, complementando así la ecuación que nos convierte en la mejor
opción para los clientes finales en las ciudades y carreteras del país.

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1.1.4 Planes y programas de la empresa

PLAN
DESCRIPCION DEL PLAN
PROGRAMA DESCRIPCION DEL PROGRAMA AREA
Somos conscientes de las habilidades de nuestros
empleados, valoramos sus conocimientos tanto
técnicos como humanos, por eso promovemos y
Acompañamos su desarrollo. En 2019, 150
Talento en personas recibieron ascensos y el 74% de las Talento humano
Desarrollo vacantes fueron cubiertas por personal interno, lo
que representa un crecimiento del 4% frente al año
anterior, logrando así disminuir la curva
de aprendizaje y retener talento.
una línea de asistencia al empleado gratuita para
temas, tales como:
asistencia psicológica, manejo y reducción del
Teleapoyo Talento humano
estrés, orientación en casos de jubilación, asesoría
legal, financiera, tributaria y de consumo, entre
otros.
Se desarrolla desde tres enfoques,
1. BienSer contigo:
 Regalo de Cumpleaños
 Ancheta de navidad
 Vestimenta casual
 Horario flexible
 Jornada comprimida
2. BienSer con los tuyos:
 Regalo de nacimiento
BienSer  Regalo de matrimonio Talento humano
 Vacaciones recreativas
 Campamento de verano
 Fiesta de navidad de niños
 Regalo de cumpleaños a los niños
3.BienSer:
 Torneos deportivos
 Fiesta de fin de año
 Celebración y obsequio de quinquenios.
 Semana de reposición fin de año
Nuestra plataforma de formación virtual en la cual
Están disponibles todos los cursos de formación
asignados a cada trabajador. En 2019 para
fortalecer nuestro portafolio de formación,
afirmamos una alianza con UBITS, una de las
Clase T plataformas de entrenamiento corporativo mejor Talento humano
posicionada en el mercado a nivel mundial. Lo
anterior para que cada empleado pueda desarrollar
habilidades adicionales a las propias del cargo que
desempeña a partir de una amplia oferta de cursos
acordes a sus perfiles y preferencias.

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1.1.5 Sistemas de Información
En el año 2009 Terpel, con el fin de alinear todos los procesos de la Gestión Comercial con los
objetivos estratégicos de negocio se dio a conocer un modelo de Excelencia Comercial, dando como
resultado la creación del Sistema de Información de la Cadena de Distribución de Combustibles
Líquidos derivados del petróleo (SICOM), iniciativa que busca mayor control en la cadena de
distribución, para este periodo en tres de las siete regionales que operan en Colombia, brindándoles a
los clientes un valor agregado a los clientes tanto en la facilidad para interactuar en la organización,
como en la agilidad de toma de pedidos y el seguimiento a los mismos. Durante este periodo se lanzó
la herramienta CLIC, para administrar los acuerdos de niveles de servicio de las diferentes áreas y así
fortalecer una cultura de servicio diferenciador al cliente interno y externo.
Para el control y seguimiento de la información contable e inventarios la compañía cuenta con el
software Zeus ERP, el cual es un sistema modular que cumple con las exigencias legales y permite
generar informes gerenciales en tiempo real.
En cuanto al área operativa, se cuenta con el Sistema Operativo INSEPET, es un software de control de
operaciones de suministro de combustible en estaciones de servicio, su robusta arquitectura garantiza
una escalabilidad que le permite comunicarse de manera inalámbrica con los surtidores, y así tener
control total de su estación.
1.1.6 Estructura Organizacional

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 1.1.7 Procesos

Macroproceso Proceso Riesgos del Proceso Forma como evalúan el proceso

Cumplimiento del Plan de Mejoramiento
Planeación Estratégica Riesgo de dirección
Cumplimiento de la visión y los objetivos
Organizacional estratégico
organizacionales
Nuevos Productos en desarrollo
Investigación y Riesgo tecnológico Productos Nuevos Culminados
Estratégico Desarrollo Riesgo financiero Mejoras en la productividad y eficiencia de
las líneas de producto
Sistemas de Información Riesgo tecnológico Nivel de centralización de la información
Desarrollo y cumplimiento del plan de
Responsabilidad Social Riesgo legal o de
Responsabilidad Social de la organización.
Empresarial responsabilidad Civil
Impacto poblacional con RSE
Riesgo precio de
Arribo a tiempo de producto
Logística y operaciones insumos y productos
Cantidad de producto perdido
de aprovisionamiento Riesgo de Producción
Eficiencia en costos de aprovisionamiento
Riesgo natural
Riesgo país
Incremento de ventas y desarrollo del plan
Gestión Comercial Riesgo de ventas
de ventas
Riesgo Reputacional
Cumplimiento de la demanda
Nivel de pérdidas de producto por
Operativo Logística y operaciones Riesgo de Producción
distribución
de distribución Riesgo Natural
Nivel de desabastecimiento de combustible
y producto en estaciones
Medida de nivel de servicio al cliente por
Atención al cliente y Riesgo de ventas cumplimiento de demanda
nivel de servicio Riesgo reputacional Satisfacción del cliente por rendimiento y
productividad del producto
Monitoreo de Riesgo de producción Dashboard en Inteligencia Competitiva
Desempeño Riesgo tecnológico Balance Score Card
Esquema Organizacional
Desarrollo Riesgo de dirección
Cumplimiento del plan organizacional
Organizacional operativo
interno
Riesgo de producción
Cumplimiento de la planeación
Gestión Administrativa Riesgo laboral o
administrativa y del recurso
personal
Cumplimiento del presupuesto
Apoyo Riesgo Financiero organizacional
Gestión Financiera
Riesgo de crédito Cumplimiento del plan financiero
Informes financieros y contables
Riesgos laborales o Pago de Nómina
Gestión Humana
personales Plan de desarrollo humano organizacional
Plan de estructura organizacional
Riesgos físicos o de
Control Organizacional Cubrimiento de las necesidades
pérdidas materiales
organizacionales

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1.1.8 Mapa de procesos

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 Capítulo 2

2. Planeación Estratégica
2.1.1 Identificación de los temas a auditar
Macroproeso: Operativo
Proceso a auditar: Gestión Comercial
De los macroprocesos expuestos anteriormente, consideramos óptimo auditar el área Operativa dándole
un enfoque principalmente a la Gestión Comercial, ya que es uno de los procesos con mayor
relevancia para la toma de decisiones de la empresa. En dicha auditoría, podremos identificar en primer
momento su situación comercial actual, en segundo momento, nos permitirá generar un diagnóstico
donde analizaremos la política de ventas organizacional a través del cual se evalúa la eficacia y la
eficiencia de las mismas, por consiguiente, llegaremos al tercer y último momento, que será la
construcción de un plan de acción basado en estrategias para el fortalecimiento o mejora de la fuerza
de ventas con el fin de alcanzar los resultados cuantitativos propuestos.

2.1.2 Equipo Asignado

Nombre Profesión Nivel Recursos Objetivo General

Financieros
Duarte Andrea Contador Asistentes 40% Total de Realizar las pruebas y procedimientos previamente
Publico las horas diseñados, y aumentar al máximo el valor agregado.
Guzmán Mónica Contador Comité 25% Total de Con su amplia experiencia y con el consentimiento del
Publico Directivo las horas gerente y el socio auditor, revisar y diseñar procedimientos
para formular estándares de implementación.
Arrieta Emelith Contador Socio 25% Total de La persona a cargo de la auditoría; responsable de obtener
Publico Auditor las horas suficiente información de seguridad sobre cada detalle de los
estados financieros para asegurarse de que no tengan
declaraciones falsas importantes, como fraudes o errores.
Martínez Juan Contador Gerente 10% Total de Dirigir y proporcionar pautas para revisar el trabajo de
Publico las horas auditoría y establecer metas para lograr estas metas.

2.1.3 Declaración de Independencia

Declaramos que, a nuestro leal saber y entender, no tenemos ninguna relación oficial, profesional,
personal o financiera con la Organización Terpel, ni tenemos intereses comerciales, financieros y / o
económicos en las actividades auditadas. Así mismo, no tenemos desempeño previo en la realización
de las actividades y operaciones relacionadas con el tema de auditoría estimado en este estado. Del
mismo modo, declaramos que no tenemos ningún parentesco con el sujeto y objeto de la revisión, y no
tenemos prejuicios contra el sujeto de la revisión. Al mismo tiempo, nos comprometemos a informar
oportunamente y por escrito de cualquier obstáculo personal, profesional, contractual o conflicto de
interés debido a esta declaración, tales como: inhabilitación, insolvencia, familiares, amistades
cercanas, odio o insatisfacción, motivos religiosos e ideológicos.

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 Referencias bibliográficas
https://www.terpel.com/en/home-Productos-y-Servicios/Industria/
https://www.terpel.com/en/Sostenibilidad/
https://www.terpel.com/en/Quienes-somos/video-corporativo/
https://www.insepet.com/productos/nsx.html
https://www.terpel.com/en/Accionistas/Gobierno-corporativo-inver/Informes-de-gestion/

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