MATERIA:PRESUPUESTOS

TUTOR: LUZ MARIA JUAREZ RIVERO

ACTIVIDAD 3
PRESUPUESTOS POR PROGRAMAS
INTEGRANTES: ELIZABETH GARCIA MENDEZ
CARDENAS LEDEZMA FERNANDO
RICARDO RAMIREZ PADRON
GRISELDA GASPAR GARCIA
LUNES 07 DE JUNIO DE 2021
LICENCIATURA EN ADMINISTRACIÓN Y DESARROLLO DE NEG
UNIVERSIDAD SABES UNIDEG
CENTRO SAN LUIS DE LA PAZ
A MENDEZ

ÓN Y DESARROLLO DE NEGOCIOS
El Centro Médico del Bajío S. A. de C. V. instalado en Celaya, ofrece servicios médicos para el control y prevención de
enfermedades transmisibles y no transmisibles en la región Laja Bajío , cuenta con un área de investigación en medicina
tradicional, rehabilitación y tecnología clínica de laboratorio. En el año 2016 ejerció un presupuesto de $46,007,500.00,
de acuerdo con el detalle que se presenta a continuación:

Dirección general $3,200,000

Vacunación para enfermedades preventivas $275,500
Consultas y terapias para infecciones respiratorias agudas $670,000
Consultas y terapias para enfermedades diarreicas $174,000
Consultas y terapias para SIDA $628,000
Consultas y terapias para lepra $373,000
Personal médico y enfermeras para enfermedades transmisibles $1,118,000
Medicamentos para enfermedades no transmisibles $4,902,000
Consultas y terapias para cáncer $24,000
Consultas y terapias para enfermedades cardiovasculares $15,000
Consultas y terapias para diabetes $44,000
Consultas y terapias para hipertensión $44,000
Personal médico y enfermeras para enfermedades no transmisibles $1,000,000
Medicamentos para enfermedades no transmisibles $4,000,000
Investigación y estudios en medicina tradicional $2,000,000
Investigación y estudios en rehabilitación $3,000,000

Investigación y estudios en tecnología clínica de laboratorio (Imageneológia) $5,808,000

Recursos humanos para la investigación $9,000,000

Mantenimiento de equipo médico $3,075,000
Mantenimiento de equipo de computo $500,000
Mantenimiento de inmuebles $600,000
Mantenimiento de equipo de transporte $600,000
Refacciones para equipo de transporte $600,000
Personal de mantenimiento $1,400,000
Personal administrativo $2,957,000
Energía eléctrica $1,535,000
Teléfono $195,400
Agua $400,000
total $48,137,900
prespuesto $46,007,500
diferencia $2,130,400

Con los criterios del Presupuesto por programas elabore:

La estructura programática de la empresa.
Estructure los gastos esperados para el año 2017, tomando en consideración los siguientes criterios:
El consejo de administración del hospital determinó incrementar los siguientes rubros con la finalidad de ofrecer un mejor servicio
1. 8% en sueldos en todos los niveles
2. 10% para la adquisición de equipos para fortalecer el desarrollo tecnológico en el laboratorio.
3. 20% para la adquisición de equipo de laboratorio para el área de investigación de la medicina tradicional
4. 12% en los servicios de agua, teléfono y energía eléctrica
5. 5% en el mantenimiento de los equipos, transportes, instalaciones y equipo de computo
6. 15% en los medicamentos
7. Invertir 2 millones de pesos en estudios de mercado tendientes a instalar una sucursal en el occidente del país.
incremento
 Catalogo de Cuentas

Cuenta
Concepto
Contable

D1 Dirección general
ET1 Vacunación para enfermedades preventivas
ET2 Consultas y terapias para infecciones respiratorias agudas
ET3 Consultas y terapias para enfermedades diarreicas
ET4 Consultas y terapias para SIDA
ET5 Consultas y terapias para lepra
H2 Personal médico y enfermeras para enfermedades transmisibles
M1 Medicamentos para enfermedades no transmisibles
ENT1 Consultas y terapias para cáncer
ENT2 Consultas y terapias para enfermedades cardiovasculares
ENT3 Consultas y terapias para diabetes
ENT4 Consultas y terapias para hipertensión
H2 Personal médico y enfermeras para enfermedades no transmisibles
M1 Medicamentos para enfermedades no transmisibles
I1 Investigación y estudios en medicina tradicional
I2 Investigación y estudios en rehabilitación
I3 Investigación y estudios en tecnología clínica de laboratorio (Imageneológia)
H2 Recursos humanos para la investigación
MAT1 Mantenimiento de equipo médico
MAT2 Mantenimiento de equipo de computo
MAT3 Mantenimiento de inmuebles
MAT4 Mantenimiento de equipo de transporte
REF1 Refacciones para equipo de transporte
H2 Personal de mantenimiento
H2 Personal administrativo
SG Servicios generales
SG1 Energía eléctrica
SG2 Teléfono
SG3 Agua
 Centro Médico del Bajío S. A. de C. V.
Informe sumario
1 de enero al 31 de diciembre de 2017

Nivel: 3 Departamento: Enfermedades tranmisibles

Área: Control de Enfermedades Cuenta Cont. 2100

Presupuesto 2003 Variaciones Presupuesto

Cuenta Concepto Controlable No controlable Total Inflación Cons. Admon. Controlable No controlable Total
ET1 Vacunación de enfermedades preventivas $275,500.00 $8,140,500.00 $275,500.00 $8,965,240.00
ET2 Infecciones respiratorias agudas $670,000.00 $670,000.00
ET3 Enfermedades Diarreicas $174,000.00 $174,000.00
ET4 SIDA $628,000.00 $628,000.00
ET5 Lepra $373,000.00 $373,000.00
H2 Sueldos y salarios del personal $1,118,000.00 8% $1,207,440.00
MED Medicamentos $4,902,000.00 15% $5,637,300.00

Centro Médico del Bajío S. A. de C. V.

Informe sumario
1 de enero al 31 de diciembre de 2017

Nivel: 3 Departamento: Enfermedades no tranmisibles

Área: Control de Enfermedades Cuenta Cont. 2200

Presupuesto 2003 Variaciones Presupuesto

Cuenta Concepto Controlable No controlable Total Inflación Cons. Admon. Controlable No controlable Total
ENT1 Cáncer $24,000.00 $5,127,000.00 $24,000.00 $5,807,000.00
ENT2 Enfermedades Cardiovasculares $15,000.00 $15,000.00
ENT3 Diabetes $44,000.00 $44,000.00
ENT4 Hipertensión $44,000.00 $44,000.00
H2 Sueldos y salarios del personal $1,000,000.00 8% $1,080,000.00
MED Medicamentos $4,000,000.00 15% $4,600,000.00

Centro Médico del Bajío S. A. de C. V.

Informe sumario
1 de enero al 31 de diciembre de 2017
Nivel: 3 Departamento: Medicina Tradicional
Área: Investigación Cuenta Cont. 3100

Presupuesto 2003 Variaciones Presupuesto

Cuenta Concepto Controlable No controlable Total Inflación Cons. Admon. Controlable No controlable Total
I1 Medina tradicional $2,000,000.00 $2,000,000.00 20% $2,400,000.00 $2,400,000.00

Centro Médico del Bajío S. A. de C. V.

Informe sumario
1 de enero al 31 de diciembre de 2017

Nivel: 3 Departamento: Rehabilitación

Área: Investigación Cuenta Cont. 3200

Presupuesto 2003 Variaciones Presupuesto

Cuenta Concepto Controlable No controlable Total Inflación Cons. Admon. Controlable No controlable Total
I2 Rehabilitación $3,000,000.00 $3,000,000.00 $3,000,000.00 $3,000,000.00

Centro Médico del Bajío S. A. de C. V.

Informe sumario
1 de enero al 31 de diciembre de 2017
Nivel: 3 Departamento: Tecnología
Área: Investigación Cuenta Cont. 3300

Presupuesto 2003 Variaciones Presupuesto

Cuenta Concepto Controlable No controlable Total Inflación Cons. Admon. Controlable No controlable Total
I3 Clínica de tecnología $5,808,000.00 $5,808,000.00 10% $6,388,800.00 $6,388,800.00

Centro Médico del Bajío S. A. de C. V.

Informe sumario
1 de enero al 31 de diciembre de 2017
Nivel: 4 Departamento: Mantenimiento equipo medico
Área: Administrativa Cuenta Cont. 4210

Presupuesto 2003 Variaciones Presupuesto

Cuenta Concepto Controlable No controlable Total Inflación Cons. Admon. Controlable No controlable Total
MAT1 Mantenmiento de equipo médico $3,075,000.00 $3,075,000.00 5% $3,228,750.00 $3,228,750.00
 Centro Médico del Bajío S. A. de C. V.
Informe sumario
1 de enero al 31 de diciembre de 2017
Nivel: 4 Departamento: Mantenimiento de equipo Administrativo y de transporte
Área: Administrativa Cuenta Cont. 4220

Presupuesto 2003 Variaciones Presupuesto

Cuenta Concepto Controlable No controlable Total Inflación Cons. Admon. Controlable No controlable Total
MAT3 Mantenimiento de inmuebles $600,000.00 $2,300,000.00 5% $630,000.00 $2,385,000.00
MAT2 Mantenimineto de equipo de computo $500,000.00 5% $525,000.00
MAT4 Mantenimiento de equipo de transporte $600,000.00 5% $630,000.00
REF1 Adquision de refacciones p/ eq. transporte $600,000.00 $600,000.00

Centro Médico del Bajío S. A. de C. V.

Informe sumario
1 de enero al 31 de diciembre de 2017
Nivel: 3 Departamento: Servicos generales
Área: Administrativa Cuenta Cont. 4100

Presupuesto 2003 Variaciones Presupuesto

Cuenta Concepto Controlable No controlable Total Inflación Cons. Admon. Controlable No controlable Total
SG1 Energia eléctrica $1,535,000.00 $2,130,400.00 12% $1,719,200.00 $2,386,048.00
SG2 Teléfono $195,400.00 12% $218,848.00
SG3 Agua $400,000.00 12% $448,000.00

Centro Médico del Bajío S. A. de C. V.

Informe sumario
1 de enero al 31 de diciembre de 2017

Nivel: 3 Departamento: Matenimiento

Área: Administrativa Cuenta Cont. 4200

Presupuesto 2003 Variaciones Presupuesto

Cuenta Concepto Controlable No controlable Total Inflación Cons. Admon. Controlable No controlable Total
H2 Salarios de personal de mantenimiento $1,400,000.00 $1,400,000.00 8% $1,512,000.00 $1,512,000.00
 Centro Médico del Bajío S. A. de C. V.
Informe sumario
1 de enero al 31 de diciembre de 2017
Nivel: 2 Departamento: Gerencia de Investigación
Área: Investigación Cuenta Cont. 3000

Presupuesto 2003 Variaciones Presupuesto

Cuenta Concepto Controlable No controlable Total Inflación Cons. Admon. Controlable No controlable Total
H2 Salarios del personal de investigación $9,000,000.00 $9,000,000.00 8% $9,720,000.00 $9,720,000.00

Centro Médico del Bajío S. A. de C. V.

Informe sumario
1 de enero al 31 de diciembre de 2017

Nivel: 2 Departamento: Gerencia Administrativa

Área: Administrativa Cuenta Cont. 4000

Presupuesto 2003 Variaciones Presupuesto

Cuenta Concepto Controlable No controlable Total Inflación Cons. Admon. Controlable No controlable Total
H2 Salarios del personal de ivstigación $2,957,000.00 $2,957,000.00 8% $3,193,560.00 $3,193,560.00

Centro Médico del Bajío S. A. de C. V.

Informe sumario
1 de enero al 31 de diciembre de 2017

Nivel: 1 Departamento: Dirección general

Área: Dirección general Cuenta Cont. 1000

Presupuesto 2003 Variaciones Presupuesto

Cuenta Concepto Controlable No controlable Total Inflación Cons. Admon. Controlable No controlable Total
H2 Salarios personla directivo $3,200,000.00 $3,200,000.00 8% $3,456,000.00 $3,456,000.00
total $52,442,398.00
prespuesto 46,007,500.00
diferencia 6,434,898.00
 $735,300.00
$5,637,300.00
 Servicios Médicos y
Presupuesto por p

Control de Enfermedades
Vacunación de enfermedades preventivas
Infecciones respiratorias agudas
Enfermedades Diarreicas
SIDA
Lepra

Personal médico y enfermeras para enfermedades transmisibles

Subprograma Medicamentos

Programa de prevision y control de enfermedades

Cáncer
Enfermedades Cardiovasculares
Diabetes
Hipertensión

Personal médico y enfermeras para enfermedades no transmisibles

Medicamentos para enfermedades no transmisibles

Investigación y estudios en medicina tradicional

Medina tradicional

Investigación y estudios en rehabilitación

Rehabilitación

Investigación y estudios en tecnología clínica de laboratorio (Imageneológia)

Clínica de tecnología

Administrativa
Mantenmiento de equipo médico

Administrativa
Mantenimiento de inmuebles
 Mantenimineto de equipo de computo
Mantenimiento de equipo de transporte
Adquision de refacciones p/ eq. transporte

Administrativa
Energia eléctrica
Teléfono
Agua

Personal de mantenimiento.
Salarios de personal de mantenimiento

Personal de Investigacion
Salarios del personal de investigación
Salarios del personal de investigación

Dirección general
Salarios personla directivo

Total del ejercicio

Servicios Médicos y Hospitalarios, S. A. de C.V.
Presupuesto por programas para el año 2017

Ejercido 2016 Consejo Administración

Subprograma Programa
% Incremento
$8,140,500.00 8% $ 651,240.00
$275,500.00 15% $ 735,300.00
$670,000.00
$174,000.00
$628,000.00
$373,000.00

$1,118,000.00 8%
$4,902,000.00 $ 14,429,040 15%

$ 5,127,000 8% $ 90,160.00
$24,000.00 15% $ 600,000.00
$15,000.00
$44,000.00
$44,000.00

$1,000,000.00 8.0%
$4,000,000.00 15.0%

$2,000,000.00 20% $ 400,000.00 20.0%

$3,000,000.00 0% $ - 0.0%

$5,808,000.00 10% $ 580,800.00 10.0%

$3,075,000.00 5% $ 153,750.00 5.0%

$600,000.00 $ 2,300,000 5% $ 30,000.00 5.0%

$500,000.00 5%
$600,000.00 5% $ 30,000.00
$600,000.00

$1,535,000.00 $ 2,130,400 12% $ 255,648 12.0%

$195,400.00
$400,000.00

$1,400,000.00 8% $ 112,000 8.0%

$9,000,000.00 $11,957,000.00 8% $ 720,000 8.0%

$2,957,000.00 8% $ 236,560 8.0%

$3,200,000.00 8% $ 256,000 8.0%

$ 48,137,900
 Presupuesto 2017
Subprograma Programa

$8,965,240.00
$275,500.00
$670,000.00
$174,000.00
$628,000.00
$373,000.00

$1,207,440.00
$5,637,300.00

$5,807,000.00
$24,000.00
$15,000.00
$44,000.00
$44,000.00

$1,080,000.00
$ 4,600,000.00

$ 2,400,000.00 $ 2,400,000.00

$3,000,000.00 $3,000,000.00

$ 6,388,800.00 $ 6,388,800.00

$ 3,228,750.00 $ 3,228,750.00

$ 2,360,000.00 $ 2,360,000.00
$ 2,386,048.00 $ 2,386,048.00

$1,512,000.00 $1,512,000.00

$9,720,000.00 $12,913,560.00
$3,193,560.00

$3,456,000.00 $3,456,000.00

$ 52,417,398