LIBRO DIARIO DEL ALMACEN LAS DAMAS, PROPIEDAD DEL SEÑOR FILOMENO MANGO, NIT 384759

P#1 1/1/2021
CAJA Q 2,410.00
BANCOS Q 72,367.60
IVA POR COBRAR Q 11,192.40
MERCADERIAS Q 60,730.00
MOBILIARIO Y EQUIPO Q 32,540.00
GASTOS DE ORGANIZACIÓN Q 3,190.00
A) PROVEEDORES
DOCUMENTOS POR PAGAR
CAPITAL
Sumas iguales Q 182,430.00

P#2 1/3/2021
Aquileres anticipados Q 6,300.00
alquiler Q 2,100.00
Iva por cobrar Q 1,008.00
A) BANCOS
ISR
Sumas iguales Q 9,408.00
REGISTRO POR PAGO DE ALQUILERES
11/6/2021
P#3 Caja Q 9,564.80
a) Ventas
Iva por pagar
Sumas iguales Q 9,564.80
Venta realizada al contado y en efectivo
11/9/2021
P#4 Anticipo de sueldos Q 200.00
a)caja
SUMAS IGUALES Q 200.00
Anticipo al señor TOFILO BOCON
11/12/2021
P#5 Compras Q 9,850.00
Iva por cobrar Q 1,182.00
A)BANCOS
ISR RETENIDO POR S/COMPRAS
Sumas iguales Q 11,032.00
P#6 11/15/2021
CLIENTES Q 5,149.00
CAJA Q 650.40
ISR RETENIDO POR ACREDITAR S/VENTAS Q 271.00
A) VENTAS
IVA POR PAGAR
POR VENTA AL CREDITO, EL IVA PAGADO EN EFECTIVO Q 6,070.40
P#7 11/18/2021
BANCO Q 6,000.00
A)CAJA
Sumas iguales Q 6,000.00
Por deposito al banco Oriental s.a
P#8 11/21/2021
Devoluciones Y rebajas sobre ventas Q 650.00
IVA Por pagar Q 78.00
A) Clientes
ISR RETENIDO POR ACREDITAR SOBRE VENTAS
Nos devolvieron mercaderias Q 728.00
P#9 11/24/2021
Material de empaque Q 800.00
IVA POR COBRAR Q 96.00
A) CAJA
Sumas iguales Q 896.00
Compra de matrial
P#10 11/27/2021
CAJA Q 2,226.75
A) CLIENTES
SUMAS IGUALES Q 2,226.75
Nuestro clientes nos pagó el 50% de su deuda
P#11 11/30/2021
Sueldos de oficina Q 9,710.00
sueldos de sala de ventas Q 8,240.00
bonificacion de incentivo de oficina Q 1,000.00
bonificacion de incentivo de sala de ventas Q 750.00
cuotra patronal de oficina Q 1,230.26
cuota patronal de sala de ventas Q 1,044.01
A) bancos
iggs
anticipo
Sumas iguales Q 21,974.27
Pago de sueldos del presente mes
P#12 31/11/2021
Bancos Q 7,255.95
a) caja
Se deposito al banco el resto de caja Q 7,255.95

P#13 Iva por pagar Q 1,597.20

a) iva por cobrar
Sumas iguales Q 1,597.20
Regularización del Iva
ENO MANGO, NIT 384759

Q 25,430.00
Q 10,000.00
Q 150,000.00
Q 185,430.00
Con iva Sin (Alquiler 4 meses Sin iva
Q 2,352.00 Q 2,100.00 Q 8,400.00

3 Meses anticipados
Q 6,300.00
Q 8,820.00
Q 588.00
Q 9,408.00

Q 8,540.00
Q 1,024.80
Q 9,564.80

Q 200.00
Q 200.00

SIN IVA
Q 9,850.00 11032
Q 10,539.50
Q 492.50
Q 11,032.00

CON IVA SIN IVA IVA

Q 6,070.40 Q 5,420.00 Q 650.40

Q 5,420.00 Clientes
Q 650.40 Q 5,149.00
Q 6,070.40
Q 6,000.00
Q 6,000.00

728

Q 695.50
Q 32.50
Q 728.00

8960 800

Q 896.00
Q 896.00

Q 5,149.00
Q 2,226.75 Q 695.50
Q 2,226.75
Q 4,453.50 Q 2,226.75

Ocficina (4) Sala de ventas Totales

Sueldos 9710 8240 17950
Bonificacion 1000 750 1750
Cuota Lbaoral 4.83% 468.99 397.99 866.99
Cuotra Patronal 12.67% 1230.26 1044.01 2274.27
Anticipo 200 200
Q 18,633.02
Q 3,141.25 Bancos 18633
Q 200.00 Iggs 3141.25
Q 21,974.27

CAJA
Q 7,755.95 TENGO
Q 7,255.95 500
Q 7,255.95 Q 7,255.95 Deposite

Q 1,597.20 IVA POR COBRAR IVA POR PAGAR

Q 1,597.20 Q 13,478.40 Q 1,597.20
Iva Isr Bancos
Q 1,008.00 Q 588.00

Q 9,408.00

SIR
Q 271.00
AMAS, PROPIEDAD DEL SEÑOR FILOMENTO MANGO, NIT 626546-0 CORRESPONDIENTE AL ME

FECHA PDA. DEBE

1) Caja
1 A: VARIAS CUENTAS 1 Q 2,410.00
6 A: VARIAS CUENTAS 3 Q 9,564.80
9 POR: ANTICIPO SOBRE SUELDOS 4
15 A: IVA POR PAGAR 6 Q 650.40
18 POR: BANCOS 7
24 POR: VARIAS CUENTAS 9
27 A: CLIENTES 10 Q 2,226.75
30 POR: BANCOS 12

2) Bancos
1 A: VARIAS CUENTAS 1 Q 72,367.60
2 POR: VARIAS CUENTAS 2
12 POR: VARIAS CUENTAS 5
18 A: CAJA 7 Q 6,000.00
30 POR: VARIAS CUENTAS 11
30 A: CAJA 12 Q 7,255.95

3) IVA POR COBRAR

1 A: VARIAS CUENTAS 1 Q 11,192.40
2 A: VARIAS CUENTAS 2 Q 1,008.00
12 A: VARIAS CUENTAS 5 Q 1,182.00
24 A: VARIAS CUENTAS 9 Q 96.00
30 POR: IVA POR PAGAR 13

4) MERCADERIAS
1 A: VARIAS CUENTAS 1 Q 60,730.00

1 5) MOBILIARIO Y EQUIPO
A: VARIAS CUENTAS 1 Q 32,540.00

6) GASTOS DE ORGANIZACIÓN
1 A: VARIAS CUENTAS 1 Q 6,190.00

7) PROVEEDORES
1 POR: VARIAS CUENTAS 1

8) DOCUMENTOS POR PAGAR

1 POR: VARIAS CUENTAS 1
1 9) CAPITAL
POR VARIAS CUENTAS 1

10)ALQUILERES
1 A: VARIAS CUENTAS 2 Q 2,100.00

2 11) ALQUILERES PAGADOS POR ANTICIPADO

A: VARIAS CUENTAS 2 Q 6,300.00

12) ISR RETENIDO POR PAGAR SOBRE RENTAS DE CAPITAL

2 POR: VARIAS CUENTAS 2

13) VENTAS
6 POR: VARIAS CUENTAS 3
15 POR: VARIAS CUENTAS 6

14) IVA POR PAGAR

6 POR: VARIAS CUENTAS 6
15 POR: CAJA 15
21 A: VARIAS CUENTAS 21 Q 78.00
30 A: IVA POR COBRAR 30 Q 1,597.20

15) ANTICIPO SOBRE SUELDOS

9 A: CAJA Q 200.00
30 POR: VARIAS CUENTAS

16) COMPRAS
12 A: VARIAS CUENTAS 12 Q 9,850.00

17) ISR RETENIDO POR PAGAR SOBRE COMPRAS

12 POR: VARIAS CUENTAS 12

18) CLIENTES
15 A: VARIAS CUENTAS Q 5,149.00
21 POR: VARIAS CUENTAS
27 POR: CAJA

19) ISR RETENIDO POR ACREDITAR SOBRE VENTAS

15 A: VARIAS CUENTAS 6 Q 271.00
21 POR: VARIAS CUENTAS 8

20) DEVOLUCIONES Y REBAJAS SOBRE VENTAS

21 A: VARIAS CUENTAS 8 Q 650.00

24 21) MATERIAL DE EMPAQUE

A: VARIAS CUENTAS 9 Q 800.00
 22) SUELDOS DE OFICINA
30 A: VARIAS CUENTAS 11 Q 9,710.00

23)SUELDOS DE SALA DE VENTAS

30 A: VARIAS CUENTAS 11 Q 8,240.00

24) BONIFICACIÓN INCENTIVOS DE OFICINA

30 A: VARIAS CUENTAS 11 Q 1,000.00

25) BONIFICACIÓN DE INCENTIVOS DE SALA DE VENTAS

30 A: VARIAS CUENTAS 11 Q 750.00

26) CUOTA PATRONAL OFICINA

30 A: VARIAS CUENTAS 11 Q 1,230.25

27) CUOTA PATRONAL DE VENTAS

30 A: VARIAS CUENTAS 11 Q 1,044.01

28) IGSS POR PAGAR

30 POR: VARIAS CUENTAS 11
SPONDIENTE AL MES DE NOVIEMBRE 2020 (CIFRAS EXPRESADAS EN QUETZALES)

HABER SALDO

Q 2,410.00
Q 11,974.80
Q 200.00 Q 11,774.80
Q 12,425.20
Q 6,000.00 Q 6,425.20
Q 896.00 Q 5,529.20
Q 7,755.95
Q 7,255.95 Q 500.00

Q 72,367.60
Q 8,820.00 Q 63,547.60
Q 10,539.50 Q 53,008.10
Q 59,008.10
Q 18,633.02 Q 40,375.08
Q 47,631.03

Q 11,192.40
Q 12,200.40
Q 13,382.40
Q 13,478.40
Q 1,597.20 Q 11,881.20

Q 60,730.00

Q 32,540.00

Q 6,190.00

Q 25,430.00 Q 25,430.00

Q 10,000.00 Q 10,000.00
Q 150,000.00 Q 150,000.00

Q 2,100.00

Q 6,300.00

Q 588.00 Q 588.00

Q 8,540.00 Q 8,540.00
Q 5,420.00 Q 13,960.00

Q 1,024.80 Q 1,024.80
Q 650.40 Q 1,675.20
Q 1,597.20
Q -

Q 200.00
Q 200.00 Q -

Q 9,850.00

Q 492.50 Q 492.50

Q 5,149.00
Q 695.50 Q 4,453.50
Q 2,226.75 Q 2,226.75

Q 271.00
Q 32.50 Q 238.50

Q 650.00

Q 800.00
 Q 9,710.00

Q 8,240.00

Q 1,000.00

Q 750.00

Q 1,230.25

Q 1,044.01

Q 3,141.25 Q 3,141.25
ROPIEDAD DEL SEÑOR FILOMENO MANGO, NIT 5351518-0 CORRESPONDIENTE AL MES DE NO

NO. CUENTA
1 CAJA Q 500.00
2 BANCOS Q 47,631.04
3 IVA POR COBRAR Q 11,881.20
4 MERCADERIAS Q 60,730.00
5 MOBILIARIO Y EQUIPO Q 32,540.00
6 GASTOS DE ORGANIZACIÓN Q 6,190.00
7 PROVEEDORES
8 DOCUMENTOS POR PAGAR
9 CAPITAL
10 ALQUILERES Q 2,100.00
11 ALQUILERES PAGADOS POR ANTICIPADO Q 6,300.00
12 ISR RETENIDO POR PAGAR SOBRE COMPRAS
13 VENTAS
14 IVA POR PAGAR
15 ANTICIPO SOBRE SUELDOS -
16 COMPRAS Q 9,850.00
17 ISR RETENIDO SOBRE COMPRAS
18 CLIENTES Q 2,226.75
19 ISR RETENIDO POR ACREDITAR SOBRE VENTAS Q 238.50
20 DEVOLUCIONES Y REBAJAS SOBRE VENTAS Q 650.00
21 MATERIAL DE EMPAQUE Q 800.00
22 SUELDOS DE OFICINA Q 9,710.00
23 SUELDOS DE VENTAS Q 8,240.00
24 BONIFICACIÓN DE INCENTIVOS OFICINA Q 1,000.00
25 BONIFICACIÓN DE INCENTIVOS SALA DE VENTAS Q 750.00
26 CUOTA PATRONAL OFICINA Q 1,230.26
27 CUOTA PATRONAL SALA DE VENTAS Q 1,044.01
28 IGSS POR PAGAR
SUMAS IGUALES Q 203,611.76
NDIENTE AL MES DE NOVIEMBRE DEL AÑO 2020 (CIFRAS EXPRESADAS EN QUETZALES)

Q 25,430.00
Q 10,000.00
Q 150,000.00

Q 588.00
Q 13,960.00
-

Q 492.50

Q 3,141.25
Q 203,611.75