GUIA DE APRENDIZAJE

UNIDAD UNO
Programa: TECNOLOGÍA EN GESTIÓN DE RECURSOS AÉREOS
Curso: PEM
Unidad didáctica: ASPECTOS GENERALES EVALUACIÓN
OBJETIVO ESPECIFICO DE APRENDIZAJE:
1. Reconocer el control y la evaluación del sistema de
gestión de Calidad y MYPG

Tipo de actividad individual colaborativa X

Peso evaluativo de la actividad Botón de entrega:
90/200 actividades
Fecha de inicio de la actividad: Lunes Fecha de cierre de la
27 de Abril de 2021 actividad: 14 de Mayo
del 2021
Actividad Previa Recursos de apoyo
Leer con atención  Documentos de apoyo, videos
el Taller y revisar el
material de apoyo

Competencia a desarrollar: Comprender los conceptos y

procedimientos de la gestión de la calidad y el control interno
apoyando las labores operativas, militares y de mantenimiento de la
FAC, en cumplimiento de las operaciones aéreas y el control del
espacio aéreo nacional.
Temáticas a desarrollar:
Medición control y auditoria
ACTIVIDAD A REALIZAR:
La auditoría interna clásica se ha venido ocupando del sistema de
control interno, es decir, del conjunto de medidas, políticas y
procedimientos establecidos en las empresas para proteger el
activo, minimizar las posibilidades de fraude, incrementar la eficacia
operativa y optimizar la calidad de la información económico-
financiera.
Este sistema se ha centrado en el terreno administrativo, contable y
financiero. La auditoría interna se pone de manifiesto en una
empresa a medida que ésta aumenta en volumen y se hace
imposible el control directo de las operaciones por parte de la
dirección.

1 Actividad: Analizar cada uno de los interrogantes planteados

• ¿Qué entiende
por auditoría
interna?
• ¿Qué habilidades
debe tener un auditor?
 • ¿Qué valores debe tener
un auditor y por qué?

1.1 Actividad: Es importante investigar temas sobre “Aspectos

generales de la auditoría, auditorías de calidad y
entrenamiento de auditores”, y una vez investigado, diligencie el
siguiente cuadro, que permitirá un reconocimiento de conceptos, lo
que le permitirá comparar el antes y el después a través del
diligenciamiento del mismo.

Conceptos Lo Lo
queConozco Consultad
¿Cómo nacieron o
aparecieron las
auditorías?

¿Qué entiende por

auditoría interna?

¿Qué es una
auditoría interna de
calidad?

¿Cuál es la
importancia de la
auditoría?

¿Qué clasificaciones
conoce de las
auditorías?
¿Qué habilidades
debe adquirir un
buen auditor?

¿Qué actitud debe

tener un auditor en
el desarrollo de la
auditoría?
¿Cuál es el objetivo
de las auditorías
internas de calidad?

2 Realice un mapa mental del video Auditoria principios y

generalidades
https://www.youtube.com/watch?
v=i6pwCBrmN8Q&ab_channel=VirtualTrainingLteam
3 Responda en grupo las siguientes preguntas:

71. ¿Qué significa característica de la calidad?

72. ¿Qué es trazabilidad?
73. ¿Qué es conformidad?
74. ¿Qué es una no conformidad?
75. ¿Qué es un defecto?
76. ¿Qué es una acción preventiva?
77. ¿Qué es una acción correctiva?
78. ¿Qué es una corrección?
79. ¿Qué es un reproceso?
80. ¿Qué es una reparación?
81. ¿Qué es reclasificación?
82. ¿Qué es desecho?
83. ¿Qué es concesión?
84. ¿Qué es permiso de desviación?
85. ¿Qué es liberación?
86. ¿Qué es especificación?
87. ¿Qué es el manual de la calidad?
88. ¿Qué es un plan de la calidad?
89. ¿Qué es un registro?
90. ¿Qué es evidencia objetiva?
91. ¿Qué es inspección?
92. ¿Qué es ensayo/prueba?
93. ¿Qué es verificación?
94. ¿Qué es validación?
95. ¿Qué es proceso de calificación?
96. ¿Qué es revisión?
97. ¿Qué es auditoría?
98. ¿Qué es un programa de la auditoría?
99. ¿Qué es criterios de auditoría?
100. ¿Qué se considera como hallazgos de la auditoría?
101. ¿Qué son las conclusiones de la auditoría?
102. ¿Quién es el cliente de la auditoría?
103. ¿Quién es el auditado?
104. ¿Quién es el auditor?
105. ¿Qué es un equipo auditor?
106. ¿Qué es un experto técnico?

4 Actividad: Principios y Tipos de auditoría. Usted hace parte

del equipo auditor elegido por la empresa donde labora, por sus
conocimientos sobre el tema de auditoría, así como por su
entusiasmo para colaborar con la mejora del Sistema de gestión de
Calidad y la determinación de la eficacia del mismo. Como
documento base para su preparación como auditor interno la
empresa decidió usar la norma ISO 19001en su última versión,
donde están las indicaciones requeridas para realizar un buen
proceso de auditoría.

Defina con sus propias palabras e ilustre por medio de un ejemplo:

¿Cómo evidenciaría el cumplimiento de los seis (6) principios de
auditoría en la empresa donde labora o en otra empresa? Escriba su
respuesta en la siguiente tabla:

Empresa:

¿C
Principio
óm
de
o
auditori
se
a
1.Integr
idad

2.Presen
tación

3.Debid
o

4.Confid
encialid

5.Indep
endenci

6.
En
fo

4.1 Actividad: Realice el Programa y Plan de auditoría - que

se muestra a continuación:
Ahora es importante que usted como responsable del proceso
de mejora continua, determine y desarrolle el programa y
plan de auditoría que contribuya a la determinación de la
efectividad del Sistema de Gestión de la Calidad de su
empresa (real o simulada).
Para ello, revise el material de estudio de la unidad y lo
dispuesto en la normatividad ISO 19011:2018 y conteste los
siguientes puntos:
1. Diseño del programa de auditorías: el programa de
auditoría que diseñe debe contener lo siguiente:
a. Objetivos y alcance del programa de auditoría.
b. Cronograma de las auditorías a realizar en el año.
c. Criterios de auditoría.
 d. Auditores seleccionados por procesos.
e. Recursos necesarios.
f. Identificar y evaluar los riesgos del programa de auditoría.

Diseño del plan de auditoría: el plan de auditoría que diseñe

debe contener lo siguiente:
a. Objetivos y alcance de la auditoría.
b. Procesos a ser auditados.
c. Criterios de auditoría y documentación de referencia.
d. Ubicación, fechas, tiempo esperado y duración de las
actividades de auditoría.
e. Métodos de auditoría a utilizar.
f. Roles y responsabilidades de los miembros del equipo
auditor.

Análisis Por lo general, un equipo de dos o más personas que

trabajan fuera del área auditada lleva a cabo la auditoría. Las
auditorias tienen una agenda específica y se concentran en un
procedimiento o proceso especifico, no en una persona.

La metodología general para la realización de una auditoria es la

siguiente:

1. Se selecciona el procedimiento o proceso a auditar.

2. Se determina quiénes formarán parte del equipo auditor.
3. Se realiza la notificación del objetivo y tema de la auditoria a
la persona responsable del área que se auditará y se
establece la fecha, sitio y hora oportuna de realización de la
misma para ambas partes.
4. Se revisa y analiza con mucho cuidado el procedimiento
operativo o el procedimiento del proceso a auditar, con base
en estos documentos se realizar una lista de verificación para
aplicar en el momento de la auditoria.
5. Se ejecuta la auditoria con la persona del área encargada
como guía.
6. Se comentan los hallazgos encontrados con la persona
responsable del proceso auditado.
7. Se realiza el Informe de auditoría el cual incluye entre otras
cosas los hallazgos encontrados, las conclusiones y las
recomendaciones siempre que estas últimas estén definidas
como un objetivo de auditoria.
8. Se realiza un informe de acciones correctivas si es necesario.
9. Se realiza el procedimiento establecido para la distribución del
informe de auditoría, repuesta, seguimiento y cierre de la
auditoría.

Con base en lo anterior y de acuerdo con la información

 presentada realice lo siguiente:
A Seleccione en su organización un área específica para realizar el
Proceso de Auditoria.

AREA A AUDITAR O PROCESO:

B Elabore la agenda para el proceso de auditoría, concéntrese en un

proceso específico del área seleccionada.

a) Seleccione el procedimiento o proceso a auditar: aquí el

estudiante debe realizar una breve descripción del proceso
y anexar diagrama de proceso.

DESCRIPCIÓN PROCESO A AUDITAR:

b) DIAGRAMA DE FLUJO, Elabore un diagrama de flujo Describiendo
el procedimiento que va auditar. Apoyese en el siguiente link
https://www.youtube.com/watch?
v=Kucgc6NpGwc&ab_channel=JorgeCogollo

c) Determine según el proceso los cargos de las personas que deben

participar. EJ. EN UNA EMPRESA MANUFACTURERA, en el proceso de
REALIZACION DEL PRODUCTO, los cargos que pueden participar en
la auditoría pueden ser: Jefe de Producción, Operarios, Jefe de
Planta, Inspector de Producto, etc.

CARGOS QUE INTERVIENEN EN EL PROCESO:

d) Haga memorando comunicativo dirigido a la persona encargada

del proceso o área a auditar, explicándole lo que se pretende
realizar
MEMORANDO:

e) Basados en el diagrama de flujo, elabore una lista de chequeo o

verificación del proceso seleccionado en el punto 1. de este taller.
ADJUNTE AQUÍ LA LISTA DE CHEQUEO. Apóyese en el siguiente
link
VIDEO EDUCATIVO LISTA DE CHEQUEO
https://www.youtube.com/watch?v=Q-
Kyhpz36Sw&ab_channel=linaecheverrypineda
5 Realice un informe de las Posibles NO conformidades o fallas que
usted Identifique en las siguientes situaciones, elabore un formato
que sea de su gusto:

Auditoria Interna ISO 1 PARTE

https://www.youtube.com/watch?
v=jX841WZMK2w&t=5s&ab_channel=MiltonGuaman

Auditoria Interna ISO 2 PARTE

https://www.youtube.com/watch?
v=znP0OFM1gL0&ab_channel=MiltonGuaman

6. Escriba 10 preguntas con su respectiva respuesta de la

presente guía de aprendizaje, las cuales irán al banco de
preguntas para su próximo examen

7. Adjunte los certificados de aprobación de la actividad

solicitada en la guía 1 de Fundamentacion cito:

“2.4 Realicen de forma individual el curso virtual Modelo

Integrado de Planeación y Gestión - MIPG del Departamento
Administrativo de la Función Pública, siguiendo detalladamente el
proceso de inscripción en el siguiente Link
http://aulavirtual.funcionpublica.gov.co/web/eva/curso-mipg
Tenga en cuenta que el certificado de aprobación de este curso
es requisito indispensable para poder presentar el Parcial final de
40%”

Para cumplir a cabalidad con la actividad propuesta, el estudiante

debe: Realizar aportes desde el inicio de la actividad propuesta y no
al final de ella.
Revisar y socializar los aportes de los demás compañeros del grupo
con el acompañamiento del docente.
Contribuir a consolidar un único producto final, el cual debe ser
publicado en BOTON DE ACTIVIDADES por un integrante del grupo,
según programación de la agenda de curso.
Formato:
- Página: carta
- Márgenes: superior, inferior, izquierdo y derecho: 2cm
- Interlineado: sencillo
- Texto: Verdana 12 puntos
- Formato de entrega: Pdf
 El informe debe contener:

1. Portada (nombre de la institución, nombre del curso, título del

trabajo, nombre del docente, nombre e identificación de los
estudiantes, lugar y fecha de elaboración)

2. Introducción
3. Desarrollo de la actividad
4. Conclusiones
5. Referencias (norma APA sexta edición)

Políticas de plagio:
Formato de entrega:
- Página: carta
- Márgenes: superior, inferior, izquierdo y derecho: 2cm
- Interlineado: sencillo
- Texto: Verdana 12 puntos
- Formato de entrega: Pdf

Trabajo colaborativo - rúbrica de evaluación

Nombre del Curso: SISTEMA DE GESTION DE CALIDAD
Temáticas Revisadas: Medición control y auditoria
Niveles de desempeño
Ítem Puntaje
Evaluado Valoración Valoración máximo
Valoración Alta
baja Media
(Puntos = 0) (hasta 2 (hasta 4_Puntos)
El estudiante Puntos)  El estudiante
1. nunca participo  Aunque participo participo
Participación en el foro de en el foro, sus oportunamente
individual del construcción aportes poco en el foro y sus
estudiante colaborativa contribuyeron a aportes 4
en el foro de la construcción contribuyeron de
trabajo del informe a gran manera a la
colaborativo. entregar construcción del
informe a
entregar
Planeación y (Puntos = 0) (hasta (hasta 6
desarrollo No participó _3_Puntos) __6_Puntos)
 en el grupo  Aunque participo • El estudiante
en el foro, sus participo
aportes poco oportunamente
contribuyeron a en el foro y sus
la planeación y aportes
del producto
desarrollo del contribuyeron de
final
producto a gran manera a la
entregar planeación y
desarrollo del
producto a
entregar
(hasta
(Puntos = 0) _5_Puntos) (hasta
El grupo El grupo entrega __10_Puntos)
Estructura entrega el el informe final, El grupo entrega el
del Producto informe final, pero este no informe final, y
10
final. pero este no cumple con todo este cumple con la
cumple con la lo solicitado en la estructura
estructura estructura solicitada
solicitada solicitada

(hasta (hasta
__27_Puntos) __45_Puntos)
(Puntos = 0) El grupo, aunque El grupo dio
Fines de la El grupo no dio dio respuesta a lo respuesta a todo lo
actividad respuesta a lo solicitado, algunas solicitado, de
propuesta solicitado en la cosas no acuerdo a todo 65
(producto guía de corresponden de solicitado en la
final) aprendizaje acuerdo a la guía guía de
de aprendizaje aprendizaje

Colocó las Colocó las

referencias, pero referencias y aplicó
No colocó las
Referentes no aplicó las las normas APA de
referencias 5
Bibliográfico normas APA. acuerdo a lo
bibliográficas
s (hasta 3 solicitado.
(Puntos = 0)
Puntos) (hasta 5 puntos)

Total 90