TALLER 2 IMPUESTO DE RENTA

ANA CAMILA GARCIA PELAEZ

ID 000192512

CORPORACION UNIVERSITARIA MINUTO DE DIOS-UNIMINUTO

DIPLOMADO EN TRIBUTARIA
LERIDA TOLIMA.
 EMPRESA TOLIMA
BALANCE GENERAL

ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
EFECTIVO Y EQUIVALENTE AL EFECTIVO $ 89,124,900
Caja $ 6,890,000
Bancos $ 41,234,900
CDT $ 41,000,000
CUENTAS POR COBRAR $ 109,986,287
Nacionales $ 109,986,287
INVENTARIOS $ 95,234,589
INVENTARIOS $ 95,234,589
INTANGIBLES $ 3,400,000
$ 3,400,000
Total activo corriente

ACTIVO NO CORRIENTE $ 96,500,000

PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO $ 96,500,000
Construcciones y edificaciones $ -
muebles y enseres
equipos de computo $ -
flota y equipo de transporte $ -
Total activo no corriente
Total activo

PASIVO
PASIVO CORRIENTE
OBLIGACIONES FINANCIERA $ 6,554,900
Obligaciones $ 6,554,900
COSTOS Y GASTOS POR PAGAR $ 10,166,450
Acreedores varios $ 10,166,450
PASIVOS POR IMPUESTOS $ -
Renta $ -
Total pasivo corriene
TOTAL PASIVO

PATRIMONIO
Aportes iniciales $ 171,185,064
Utilidad del ejercicio $ 125,246,908
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
____________________________
MANUEL MURILLO
Contador Publico
$ 297,745,776

$ 96,500,000
$ 394,245,776

$ 16,721,350
$ 16,721,350

$ 296,431,972
$ 313,153,322 $ 81,092,454
 EMPRESA TOLIMA
ESTADO DE RESULTADO

INGRESOS OPERACIONALES $ 842,156,120

ACTIVIDADES ORDINARIAS $ 840,563,120
venta de mercancia $ 1,593,000
Subtotal $ 842,156,120
Menos-Costos de ventas
UTILIDAD BRUTA

GASTOS OPERACIONALES $ 182,969,566

gastos personales aportes a salud-pensión
Administración $ 84,325,233
Financieros $ 2,253,225
Otros gastos $ 96,391,108
Subtotal $ 182,969,566
UTILIDAD OPERACIONAL

INGRESOS/ GASTOS NO OPERACIONALES

Otros ingresos $ -
Otros ingresos no gravados $ -
Rentas exentas limitadas $ 21,123,000
costos y gastos no fiscales $ 12,788,616
Subtotal $ 33,911,616
INGRESOS POR GANANCIAS OCACIONALES
Venta activo fijo $ -
Costo activo fijo $ 610,325,000
Subtotal $ -
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTO
Menos-impuesto de renta
UTILIDAD NETA

____________________________
MANUEL MURILLO
Contador Publico
$ 842,156,120

$ 659,186,554

$ 659,186,554
$ -
$ 625,274,938