balance de comprobacion

codigo clase
1105 caja
1110 bancos
1305 clientes
1365 cta x cob, a empleados
1504 terrenos
1524 equipo oficina
1705 gastos por anticipo
2105 bancos nacionales
2205 proveeodres
2335 costos y gastos por pagar
2705 ingreos por anticipo
3115 aportes sociales
4135 ventas
4220 arrendamientos
5120 arriendos
5135 servicios
5305 financieros
6205 compras
totales
 movimiento
debito credito saldo total
$ 3,900,000 $ 750,000 $ 3,150,000
$ 5,750,000 $ 3,907,000 $ 1,843,000
$ 1,200,000 $ 450,000 $ 750,000
$ 200,000 $ - $ 200,000
$ 1,500,000 $ - $ 1,500,000
$ 450,000 $ - $ 450,000
Err:509 Err:509 Err:509
$ 500,000 $ 5,000,000 $ (4,500,000)
$ 950,000 $ 950,000 $ -
$ - $ 200,000 $ (200,000)
$ - $ 100,000 $ (100,000)
$ - $ 2,800,000 $ (2,800,000)
$ - $ 3,200,000 $ (3,200,000)
$ - $ 50,000 $ (50,000)
$ 300,000 $ - $ 300,000
$ 200,000 $ - $ 200,000
$ 7,000 $ - $ 7,000
$ 1,800,000 $ - $ 1,800,000
Err:509 Err:509 Err:509
 MUNDO MAGICO S.A.S
NIT. 900.844.176-6
ASIENTOS CONTABLES
AÑO 2016

CODIGO CUENTA DEBE HABER

1105 CAJA $ 300,000
1110 BANCO $ 300,000
SUMAS IGUALES $ 300,000 $ 300,000
1110 BANCO $ 1,300,000
6205 DE MERCANCIA $ 1,300,000
SUMAS IGUALES $ 1,300,000 $ 1,300,000
2205 NACIONALES $ 500,000
6205 DE MERCANCIA $ 500,000
SUMAS IGUALES $ 500,000 $ 500,000
1105 CAJA $ 2,000,000
4135 COMERCIO POR MAYOR Y POR MENOR $ 2,000,000
SUMAS IGUALES $ 2,000,000 $ 2,000,000
1305 CLIENTES $ 1,200,000
4135 COMERCIO POR MAYOR Y POR MENOR $ 1,200,000
SUMAS IGUALES $ 1,200,000 $ 1,200,000
1524 EQUIPO DE OFICINA $ 450,000
2205 NACIONALES $ 450,000
SUMAS IGUALES $ 450,000 $ 450,000
1365 CUENTAS POR COBRAR A TRABAJADORES $ 200,000
1110 BANCO $ 200,000
SUMAS IGUALES $ 200,000 $ 200,000
1110 BANCO $ 5,000,000
2105 BANCOS NACIONALES $ 5,000,000
SUMAS IGUALES $ 5,000,000 $ 5,000,000
1105 CAJA $ 450,000
1305 CLIENTES $ 450,000
SUMAS IGUALES $ 450,000 $ 450,000
1105 CAJA $ 450,000
1110 BANCO $ 450,000
SUMAS IGUALES $ 450,000 $ 450,000
1110 BANCO $ 500,000
2105 BANCOS NACIONALES $ 500,000
SUMAS IGUALES $ 500,000 $ 500,000
2205 NACIONALES $ 950,000
1330 ANTICIPO Y AVANCES $ 50,000
1110 BANCO $ 1,000,000
SUMAS IGUALES $ 1,000,000 $ 1,000,000
1105 CAJA $ 1,300,000
1504 TERRENO $ 1,500,000
3115 APORTES SOCIALES $ 2,800,000
SUMAS IGUALES $ 2,800,000 $ 2,800,000
1110 BANCO $ 300,000
5120 ARRIENDO $ 300,000
SUMAS IGUALES $ 300,000 $ 300,000
1110 BANCO $ 7,000
5305 FINANCIERO $ 7,000
SUMAS IGUALES $ 7,000 $ 7,000
1110 BANCO $ 600,000
1705 GASTOS PAGADOS POR ANTICIPO $ 600,000
SUMAS IGUALES $ 600,000 $ 600,000
1105 CAJA $ 50,000
4220 ARRIENDO $ 50,000
SUMAS IGUALES $ 50,000 $ 50,000
2335 COSTOS Y GASTOS POR PAGAR $ 200,000
5135 SERVICIO $ 200,000
SUMAS IGUALES $ 200,000 $ 200,000
1105 CAJA $ 100,000
2705 INGRESOS RECIBIDOS POR ANTICIPO $ 100,000
SUMAS IGUALES $ 100,000 $ 100,000

SUMAS IGUALES TOTALES $ 17,407,000 $ 17,407,000

1

9.1

10

11
12

13

13.1

14

15

16

17
 Caja 1105
Debito Credito
4 $ 2,000,000 $ 300,000 1

9 $ 450,000
$ 450,000 9.1
12 $ 1,300,000
15 $ 50,000
17 $ 100,000

$ 3,900,000 $ 750,000
$ 3,150,000

Anticipo a proveedores 1330

Debito Credito
11 $ 50,000

$ 50,000 $ -
$ 50,000

Equipo oficina 1524

Debito Credito
6 $ 450,000
 $ 450,000 $ -
$ 450,000

Proveedores nacionales 2205

Debito Credito
$ 500,000 3
$ 450,000 6
11 $ 950,000

$ 950,000 $ 950,000
$ -

Aportes sociales 3115

Debito Credito
$ 2,800,000 12

$ - $ 2,800,000
$ 2,800,000

Arriendo 5120
Debito Credito
13 $ 300,000
 $ 300,000 $ -
$ 300,000

Compra mercancias 6205

Debito Credito
2 $ 1,300,000
3 $ 500,000

$ 1,800,000 $ -
$ 1,800,000

BALANCE DE COMPROBACION
DÉBITO CRÉDITO
$ 17,407,000 $ 17,407,000
 MUNDO MÁGICO S.A.S
NIT. 900.844.176-6
CUENTAS T
AÑO 2016

Bancos 1110
Debito Credito
1 $ 300,000 $ 1,300,000 2
8 $ 5,000,000 $ 200,000 7
9 $ 450,000
$ 500,000 10
$ 1,000,000 11
$ 300,000 13
$ 7,000 13.1
$ 600,000 14
$ 5,750,000 $ 3,907,000
$ 1,843,000

Cuentas x cobrar a empleado 1365

Debito Credito
7 $ 200,000

$ 200,000 $ -
$ 200,000

Gastos por anticipo 1705

Debito Credito
14 $ 600,000
 $ 600,000 $ -
$ 600,000

Coto y gastos por pagar 2335

Debito Credito
$ 200,000 16

$ - $ 200,000
$ 200,000

Venta de mercancia 4135

Debito
$ 2,000,000 4
$ 1,200,000 5

$ - $ 3,200,000
$ 3,200,000

Servicios 5135
Debito Credito
16 $ 200,000

$ 200,000 $ -
$ 200,000
 LIBRO MAYOR Y BALANCE
DÉBITO CRÉDITO
$ 10,850,000 $ 10,850,000
 Clientes 1305
Debito Credito
5 $ 1,200,000 $ 450,000 9

$ 1,200,000 $ 450,000
$ 750,000

Terrenos 1504
Debito Credito
12 $ 1,500,000

$ 1,500,000 $ -
$ 1,500,000

Bancos nacionales 2105

Debito Credito
$ 5,000,000 8
10 $ 500,000
 $ 500,000 $ 5,000,000
$ 4,500,000

Ingresos por anticipo 2705

Debito Credito
$ 100,000 17

$ - $ 100,000
$ 100,000

Arrendamientos 4220
Debito Credito
$ 50,000 15

$ - $ 50,000
$ 50,000

Financieros 5305
Debito Credito
13.1 $ 7,000 $ -

$ 7,000 $ -
$ 7,000
 BALANCE DE COMPROBACIÓN

CÓDIGO CLASE
1 ACTIVO
1105 Caja
1110 Bancos
1305 Clientes
1330 Anticipo a proveedores
1365 Cuenta por cobrar a empleados
1504 Terrenos
1524 Equipo oficina
1705 Gastos por anticipo
2 PASIVO
2105 Bancos Nacionales
2205 Proveedores
2335 Costos y gastos por pagar
2705 Ingresos por anticipo
3 PATRIMONIO
3115 Aportes sociales
4 INGRESOS
4135 Ventas
4220 Arrendamientos
5 GASTOS
5120 Arriendos
5135 Servicios
5305 Financieros
6 COSTO DE VENTAS
6205 Compras
TOTALES
 MOVIMIENTO % Total de
% Participación % Participación
participación de
DÉBITO CRÉDITO
DEBE HABER SALDO TOTAL saldos

$ 13,650,000 $ 5,107,000 $ 8,543,000 100% 100% 100%

$ 3,900,000 $ 750,000 $ 3,150,000 28.57% 14.69% 36.87%
$ 5,750,000 $ 3,907,000 $ 1,843,000 42.12% 76.50% 21.57%
$ 1,200,000 $ 450,000 $ 750,000 8.79% 8.81% 8.78%
$ 50,000 $ - $ 50,000 0.37% 0.00% 0.59%
$ 200,000 $ - $ 200,000 1.47% 0.00% 2.34%
$ 1,500,000 $ - $ 1,500,000 10.99% 0.00% 17.56%
$ 450,000 $ - $ 450,000 3.30% 0.00% 5.27%
$ 600,000 $ - $ 600,000 4.40% 0.00% 7.02%
$ 1,450,000 $ 6,250,000 $ (4,800,000) 100% 100% 100%
$ 500,000 $ 5,000,000 $ (4,500,000) 34.48% 80.00% 93.75%
$ 950,000 $ 950,000 $ - 65.52% 15.20% 0.00%
$ - $ 200,000 $ (200,000) 0.00% 3.20% 4.17%
$ - $ 100,000 $ (100,000) 0.00% 1.60% 2.08%
$ - $ 2,800,000 $ (2,800,000) 100% 100% 100%
$ - $ 2,800,000 $ (2,800,000) 0.00% 100.00% 100.00%
$ - $ 3,250,000 $ (3,250,000) 100% 100% 100%
$ - $ 3,200,000 $ (3,200,000) 0.00% 98.46% 98.46%
$ - $ 50,000 $ (50,000) 0.00% 1.54% 1.54%
$ 507,000 $ - $ 507,000 100% 100% 100%
$ 300,000 $ - $ 300,000 59.17% 0.00% 59.17%
$ 200,000 $ - $ 200,000 39.45% 0.00% 39.45%
$ 7,000 $ - $ 7,000 1.38% 0.00% 1.38%
$ 1,800,000 $ - $ 1,800,000 100% 100% 100%
$ 1,800,000 $ - $ 1,800,000 100.00% 0.00% 100.00%
$ 17,407,000 $ 17,407,000 $ (10,850,000)
 % por clase % por clase
comparativo comparativo
DÉBITO CRÉDITO

78.42% 29.34%

8.33% 35.91%

0.00% 16.09%

0.00% 18.67%

2.91% 0.00%

10.34% 0.00%
CODIGO NOMBRE DE LA CUENTA DEBE
1105 CAJA $ 3,150,000
1110 BANCOS $ 1,843,000
1305 CLIENTES $ 750,000
1330 Anticipo a proveedores $ 50,000
1365 Cuentas por cobrar a empleados $ 200,000
1504 Terrenos $ 1,500,000
1524 Equipos de Oficina $ 450,000
1705 Gastos por anticipo $ 600,000
2 PASIVOS
2105 Bancos Nacionales
2205 Proveedores Nacionales $ -
2235 Costos y Gastos por Pagar
2705 Ingresos Recibidos x Anticipado
3 PATRIMONIO
3115 Aportes sociales
4 INGRESOS
4135 Comercio al por mayor y al por menor
4220 Arrendamientos
5
5120 Arrendamientos $ 300,000
5135 Servicios $ 200,000
5305 Financieros $ 7,000
6205 Compras $ 1,800,000
SUMAS IGUALES $ 10,850,000
 SALDO

$ 4,500,000

$ 200,000
$ 100,000

$ 2,800,000

$ 3,200,000
$ 50,000

$ 10,850,000
 MUNDO MAGICO S.A.S
NIT.900.844.176-6
ESTADO DE RESULTADOS
A 31 DE DICIEMBRE DE 2016

INGRESOS OPERACIONALES
VENTAS POR MAYOR Y POR MAYOR $ 3,200,000
INGRESOS NO OPERACIONALES
ARRIENDOS $ 50,000

MENOS COSTO DE VENTAS

MERCANCIAS NO FABRICADAS POR LA EMPRESA $ 1,800,000

UTILIDAD BRUTA EN VENTAS

GASTOS DE ADMINISTRACION

OPERACIONALES
ARRENDAMIENTOS $ 300,000
SERVICIOS $ 300,000
$ -
UTILIDAD OPERACIAL

MENOS GASTOS NO OPERACIONALES

FINANCIEROS $ 7,000
_

UTILIDAD DEL EJERCICIO

 %
$ 3,200,000
100.00%
$ 50,000
1.56%

$ 1,800,000 56.25%

$ 1,450,000 45.31%

$ 507,000 15.84%

$ 500,000 15.63%

$ 7,000 0.22%

$ 943,000 29.47%
ACTIVO

ACTIVO CORRIENTE

DISPONIBLE $ (4,993,000)
CAJA $ (3,150,000)
BANCOS

DEUDORES
CLIENTES $ 750,000
Anticipo PROVEEDORES $ 50,000
A TRABAJADORES $ 200,000
GASTOS POR ANTICIPO 600000

TOTAL ACTIVO CORRIENTE

ACTIVO FIJO
TERRENOS
EQUIPO DE OFICINA