1. Se encuentra una consignación no registrada por $275.

000

CUENTA CUENTA PARCIAL

5305 Finacieros
530595 otros $ 275,000
1305 clientes
130505 meteo lopez $ 275,000
SUMAS IGUALES

2. Se realiza el arqueo de caja y se encuentra que hay $150.000 de sobrante

No se encontró justificación al sobrante, provisionalmente

CUENTA CUENTA PARCIAL

1365 Cuentas X trabajadores
136530 Resposabiliades cajero $ 150,000
1105 Caja
110505 caja general $ 150,000
SUMAS IGUALES

3. Se realiza la conciliación bancaria y encontramos una ND por intereses por valor de $

CUENTA CUENTA PARCIAL

5305 Finacieros
530520 intereses $ 30,000
1110 Bancos
11100501 bancolombia $ 30,000
SUMAS IGUALES

4. Se debe realizar provisión de 5% sobre el saldo de clientes

provisiones actual 6.187.000 x 5%

provisiones anterior 93,000

valor ajustes 309,350

CUENTA CUENTA PARCIAL

5299 provisiones
529910 deudores $ 216,350
1399 provisiones
1399 clientes $ 216,350
SUMAS IGUALES

5. Los gastos pagados por anticipado corresponden a tres meses de arriendo de una maq

pagos anticipados 900,000

Total Bancos 900,000

CUENTA CUENTA PARCIAL

1110 Bancos
11100501 bancolombia $ 900,000
1705 GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO
170520 Seguros y Fianzas $ 900,000
SUMAS IGUALES

CUENTA CUENTA PARCIAL

5120 ARRENDAMIENTOS
512015 MAQUINARIA $ 300,000
1705 GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO
170525 ARRENDAMIENTOS $ 300,000
SUMAS IGUALES

CUENTA CUENTA PARCIAL

5120 ARRENDAMIENTOS
512015 MAQUINARIA $ 300,000
1705 GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO
170525 ARRENDAMIENTOS $ 300,000
SUMAS IGUALES

6. Los ingresos recibidos por anticipado corresponden a tres meses de arriendo de un lo

600.000 x 3 1,800,000

CUENTA CUENTA PARCIAL

2705 Ingresos recibidos por anticipado
270515 arrendamientos $ 1,800,000
4220 arrendamientos
422010 Construciones y Edificaciones $ 1,800,000
SUMAS IGUALES
 DEBE HABER
$ 275,000

$ 275,000
  
$ 275,000 $ 275,000

sobrante

DEBE HABER
$ 150,000
  
$ 150,000

$ 150,000 $ 150,000

ntereses por valor de $30.000

DEBE HABER
$ 30,000

$ 30,000
  
$ 30,000 $ 30,000
 309,350

93,000 216,350

DEBE HABER
$ 216,350

$ 216,350

$ 216,350 $ 216,350

de arriendo de una maquinaria.

DEBE HABER
$ 900,000

$ 900,000

$ 900,000 $ 900,000

DEBE HABER
$ 300,000

$ 300,000

$ 300,000 $ 300,000

DEBE HABER
 $ 300,000

$ 300,000

$ 300,000 $ 300,000

es de arriendo de un local.

DEBE HABER
$ 1,800,000

$ 1,800,000

$ 1,800,000 $ 1,800,000
 BALANCE DE COMPROBACIÓN AJUSTES
COD. NOMBRE DE CUENTA
DEBE HABER DEBE
1105 CAJA $ 620,000 $ 300,000
1110 BANCOS $ 12,435,000
1305 CLIENTES $ 6,187,000
1399 PROVISIONES $ 93,000
1435 M/CIA NO FAB. X EMPRESA $ 52,503,000
1524 EQUIPO DE OFICINA $ 6,800,000
1592 DEPRECIACIÓN ACUMULADA $ 16,770,000
1705 GASTOS PAGADOS X ANT. $ 900,000
2105 BANCOS NACIONALES $ 36,800,000
2205 NACIONALES $ 5,890,000
2380 ACREEDORES VARIOS $ 2,900,000
2408 IVA $ 5,030,700 #NAME?
3115 APORTES SOCIALES $ 165,500,840
4135 COMERCIO X > Y X < $ 81,950,000
5295 DIVERSOS $ 4,500,000
5205 GASTOS DE PERSONAL $ 10,500,000 #NAME?
6205 DE M/CIAS $ 51,100,000
5305 GASTOS FINANCIEROS #NAME?
5199 PROVISIONES $ 30,000
5160 DEPRECIACIONES $ 216,350
5130 SEGUROS $ 900,000
2335 COSTOS Y GASTOS X PAGAR
3605 UTILIDAD DEL EJERCICIO
SUMAS IGUALES $ 145,545,000 $ 314,934,540 #NAME?
AJUSTES BALANCE AJUSTADO ESTADO DE RESULTADOS BALANCE GENERAL
HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE
$ 920,000 $ 920,000
#NAME? #NAME? #NAME?
$ 300,000 $ 5,887,000 $ 5,887,000
$ 30,000 $ 123,000
$ 52,503,000 $ 52,503,000
$ 6,800,000 $ 6,800,000
$ 216,350 $ 16,986,350
$ 900,000 $ - $ -
$ 36,800,000
$ 5,890,000
$ 2,900,000
#NAME?
$ 165,500,840
$ 81,950,000 $ 81,950,000
$ 4,500,000 $ 4,500,000
#NAME? #NAME?
$ 51,100,000 $ 51,100,000
#NAME? #NAME?
$ 30,000 $ 30,000
$ 216,350 $ 216,350
$ 900,000 $ 900,000
$ 1,800,000 $ 1,800,000
$ 13,938,267
#NAME? #NAME? #NAME? #NAME? $ 81,950,000 #NAME?
BALANCE GENERAL
HABER

$ 123,000

$ 16,986,350

$ 36,800,000
$ 5,890,000
$ 2,900,000
#NAME?
$ 165,500,840

$ 1,800,000
$ 13,938,267
#NAME?