ACTIVIDAD NO 1

ESTADO FINANCIERO

INTEGRANTES:
ID: 727046
Emely Yisell Espinosa Ramirez

PRESENTADO A:
Alejandro Romero

Corporación Universitaria Minuto de Dios UNIMINUTO

Administración Financiera
CONTABILIDAD DE INVERSION Y FINANCIACIÓN
NRC 8828
 LA EMPRESA LTDA
BALANCE DE PRUEBA
31-Dec-18 Movimiento 2019
DESCRIPCION DEBITOS CREDITOS DEBITOS
EFECTIVO 500 9,800
INVENTARIOS 3,300 12,800
PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO 9,000 3,000
PROVEEDORES 1,500 7,900
OBLIGACIONES FINANCIERAS LP 3,000 1,000
CAPITAL SOCIAL 5,000 200
RESULTADOS DEL EJERCICIO 3,300
INGRESOS OPERACIONALES
INGRESOS NO OPERACIONALES
GASTOS OPER. DE ADMON 2,500
GASTOS OPER. DE VENTAS 550
GASTOS NO OPERACIONALES 300
COSTO DE VENTAS 4,400
TOTALES 12,800 12,800 42,450

LA EMPRESA LTDA LA EMP

ESTADO DE RESULTADOS ESTADO DE SITU
DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2019 A 31 DE DICI
INGRESOS OPERACIONALES 9,500 ACTIVO CORRIENTE
COSTO DE VENTAS -4,400 EFECTIVO
UTILIDAD BRUTA 5,100 INVENTARIOS
GASTOS OPER. DE ADMON -2,500 ACTIVO NO CORRIENTE
GASTOS OPER. DE VENTAS -550 PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO
UTILIDAD OPERACIONAL 2,050 TOTAL ACTIVO
INGRESOS NO OPERACIONALES 50
GASTOS NO OPERACIONALES -300 PASIVO CORRIENTE
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 1,800 PROVEEDORES
IMPORRENTA 33% -594 IMPORRENTA 33%
UTILIDAD LIQUIDA 1,206 PASIVO CORRIENTE
RESERVA LEGAL 10% -121 OBLIGACIONES FINANCIERAS LP
UTILIDAD DEL EJERCICIO 1,085 TOTAL PASIVO

PATRIMONIO
CAPITAL SOCIAL
RESERVA LEGAL 10%
RESULTADOS DEL EJERCICIO
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERI
TOTAL PATRIMONIO

PASIVO MAS PATRIMONI

LA EMPRESA LTDA
ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO
31/DIC/18 DISMINUC AUMENTO
CAPITAL SOCIAL 5,000 200 1,000
RESERVA LEGAL 10% 0 121
RESULTADOS DEL EJERCICIO 3,300 3,300 1,085
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES 0 3,300
TOTALES 8,300 3,500 5,506

LA EMPRESA LTDA
ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO
DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2019

FUENTES DEL EFECTIVO (Cr) 29,600

DISMINUCIÓN DEL ACTIVO 10,800
INVENTARIOS 10,300
PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO 500
AUMENTO DEL PASIVO 13,294
PROVEEDORES 10,700
IMPORRENTA 594
OBLIGACIONES FINANCIERAS LP 2,000
AUMENTO DEL PATRIMONIO 5,506
CAPITAL SOCIAL 1,000
RESERVA LEGAL 121
RESULTADOS DEL EJERCICIO 1,085
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES 3,300
USOS DEL EFECTIVO (Db) 28,200
AUMENTOS DEL ACTIVO 15,800
INVENTARIOS 12,800
PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO 3,000
DISMINUCIÓN DEL PASIVO 8,900
PROVEEDORES 7,900
OBLIGACIONES FINANCIERAS LP 1,000
DISMINUCIÓN DEL PATRIMONIO 3,500
CAPITAL SOCIAL 200
RESULTADOS DEL EJERCICIO 3,300
AUMENTO DEL EFECTIVO 1,400
MAS EFECTIVO AL INICIAR EL PERIODO 500
EFECTIVO AL FINALIZAR EL PERIODO 1,900
A
BA
vimiento 2019 31-Dec-19
CREDITOS DEBITOS CREDITOS
8,400 1,900
10,300 5,800
500 11,500
10,700 4,300
2,000 4,000
1,000 5,800
3,300
9,500 9,500
50 50
2,500
550
300
4,400
42,450 26,950 26,950

LA EMPRESA LTDA
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
A 31 DE DICIEMBRE DE 2019
IVO CORRIENTE 7,700
1,900
5,800
IVO NO CORRIENTE 11,500
PIEDAD PLANTA Y EQUIPO 11,500
TOTAL ACTIVO 19,200

IVO CORRIENTE 4,894

VEEDORES 4,300
ORRENTA 33% 594
IVO CORRIENTE 4,000
IGACIONES FINANCIERAS LP 4,000
TOTAL PASIVO 8,894

RIMONIO 10,306
ITAL SOCIAL 5,800
ERVA LEGAL 10% 121
ULTADOS DEL EJERCICIO 1,085
ULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES 3,300
TOTAL PATRIMONIO 10,306

PASIVO MAS PATRIMONIO 19,200

31/DIC/19
5,800
121
1,085
 3,300
10,306
 TALLER
A partir del siguiente Balance de Prueba, construya los siguientes estados Financ
* Estado de Resultados de 1 de enero al 31 de diciembre de 2019
* Estado de Situación Financiera a 31 de diciembre de 2019
* Estado de Cambios en el Patrimonio del 1 de enero al 31 de diciembre de 201
* Estado de Flujo de Efectivo del 1 de enero al 31 de diciembre de 2019
COMERCIAL LTDA
BALANCE DE PRUEBA
31-Dec-18
CLASIF DESCRIPCION
DEBITOS CREDITOS
A CTE EFECTIVO Y EQUIV AL EFECTIVO 9,181,297
A CTE DEUDORES CP 78,831,750
A CTE INVENTARIOS 0
A NO CTE PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO 0
P CTE OBLIGACIONES FINANCIERAS CP 64,894,959
P CTE PROVEEDORES 0
P CTE CUENTAS POR PAGAR CP 562,194
P CTE IMPUESTOS GRAVAMENES Y TASAS 9,489,963
P CTE OBLIGACIONES LABORALES CP 446,767
P NO CTE OTROS PASIVOS LP 422,466
PAT CAPITAL SOCIAL 2,000,000
PAT RESULTADOS DEL EJERCICIO 10,196,698
PAT RESULTADOS EJERC ANTERIORES 0 0
ING INGRESOS OPERACIONALES 0 0
ING INGRESOS NO OPERACIONALES 0 0
GAS GASTOS OPERA DE ADMON 0 0
GAS GASTOS OPER DE VENTAS 0 0
GAS GASTOS NO OPERACIONALLES 0 0
COS COSTO DE VENTAS 0 0
TOTALES 88,013,047 88,013,047

LA EMPRESA LTDA
ESTADO DE RESULTADOS
DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2019
INGRESOS OPERACIONALES 1,069,154,540
COSTO DE VENTAS (772,949,872)
UTILIDAD BRUTA 296,204,668
GASTOS OPERA DE ADMON (254,731,472)
GASTOS OPER DE VENTAS (780,000)
UTILIDAD OPERACIONAL 40,693,196
INGRESOS NO OPERACIONALES 281,598
GASTOS NO OPERACIONALLES (12,485,983)
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 28,488,811
IMPORRENTA 33% -9,401,308
UTILIDAD LIQUIDA 19,087,503
RESERVA LEGAL 10% -1,908,750
UTILIDAD DEL EJERCICIO 17,178,753

LA EMPRESA LTDA
ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO
31/DIC/18 DISMINUC
CAPITAL SOCIAL 2,000,000 0
RESERVA LEGAL 10% 0
RESULTADOS DEL EJERCICIO 10,196,698 10,196,698
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES 0
TOTALES 12,196,698 10,196,698

LA EMPRESA LTDA
ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO
DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2019

FUENTES DEL EFECTIVO (Cr)

DISMINUCIÓN DEL ACTIVO 2,325,843,844
DEUDORES CP 1,551,833,972
INVENTARIOS 772,949,872
PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO 1,060,000
AUMENTO DEL PASIVO 456,384,295
OBLIGACIONES FINANCIERAS CP 0
PROVEEDORES 221,065,813
CUENTAS POR PAGAR CP 26,899,237
IMPUESTOS GRAVAMENES Y TASAS 183,806,233
OBLIGACIONES LABORALES CP 12,486,000
OTROS PASIVOS LP 2,725,704
IMPORRENTA 33% 9,401,308
AUMENTO DEL PATRIMONIO 29,284,201
RESERVA LEGAL 10% 0
RESULTADOS DEL EJERCICIO 1,908,750
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES 17,178,753
TOTAL PATRIMONIO 10,196,698
USOS DEL EFECTIVO (Db)
AUMENTOS DEL ACTIVO 2,373,175,103
DEUDORES CP 1,480,415,231
INVENTARIOS 891,699,872
PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO 1,060,000
DISMINUCIÓN DEL PASIVO 394,762,256
OBLIGACIONES FINANCIERAS CP 44,894,959
PROVEEDORES 173,896,448
CUENTAS POR PAGAR CP 16,859,158
IMPUESTOS GRAVAMENES Y TASAS 149,527,701
OBLIGACIONES LABORALES CP 9,063,740
OTROS PASIVOS LP 520,250
DISMINUCIÓN DEL PATRIMONIO 10,196,698
CAPITAL SOCIAL 0
RESULTADOS DEL EJERCICIO 10,196,698
AUMENTO DEL EFECTIVO
MAS EFECTIVO AL INICIAR EL PERIODO
EFECTIVO AL FINALIZAR EL PERIODO
 TALLER
ntes estados Financieros Básicos de Propósito General:

e diciembre de 2019
bre de 2019
CIAL LTDA
DE PRUEBA
MOVIMIENTO 31-Dec-19
DEBITOS CREDITOS DEBITOS CREDITOS
1,112,901,161 1,079,522,878 42,559,580
1,480,415,231 1,551,833,972 7,413,009
891,699,872 772,949,872 118,750,000
1,060,000 1,060,000 0
44,894,959 0 20,000,000
173,896,448 221,065,813 47,169,365
16,859,158 26,899,237 10,602,273
149,527,701 183,806,233 43,768,495
9,063,740 12,486,000 3,869,027
520,250 2,725,704 2,627,920
0 0 2,000,000
10,196,698 0 0
0 10,196,698 10,196,698
0 1,069,154,540 1,069,154,540
90,575 372,173 281,598
254,731,472 0 254,731,472
780,000 0 780,000
12,485,983 0 12,485,983
772,949,872 0 772,949,872
4,932,073,120 4,932,073,120 1,209,669,916 1,209,669,916

LA EMPRESA LTDA
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
A 31 DE DICIEMBRE DE 2019
ACTIVO CORRIENTE 168,722,589
EFECTIVO Y EQUIV AL EFECTIVO 42,559,580
DEUDORES CP 7,413,009
INVENTARIOS 118,750,000
ACTIVO NO CORRIENTE 0
PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO 0
TOTAL ACTIVO 168,722,589

PASIVO CORRIENTE 134,810,468

OBLIGACIONES FINANCIERAS CP 20,000,000
PROVEEDORES 47,169,365
CUENTAS POR PAGAR CP 10,602,273
IMPUESTOS GRAVAMENES Y TASAS 43,768,495
 OBLIGACIONES LABORALES CP 3,869,027
IMPORRENTA 33% 9,401,308
PASIVO NO CORRIENTE 2,627,920
OTROS PASIVOS LP 2,627,920
TOTAL PASIVO 137,438,388

PATRIMONIO 31,284,201
CAPITAL SOCIAL 2,000,000
RESERVA LEGAL 10% 1,908,750
RESULTADOS DEL EJERCICIO 17,178,753
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES 10,196,698
TOTAL PATRIMONIO 31,284,201

PASIVO MAS PATRIMONIO 168,722,589

TRIMONIO
AUMENTO 31/DIC/19
0 2,000,000
1,908,750 1,908,750
17,178,753 17,178,753
10,196,698 10,196,698
29,284,201 31,284,201

2019

2,811,512,340

2,778,134,057
33,378,283
9,181,297
42,559,580