Cementos Argos S.A.

(Colombia)
Fuente:

Tipo de Estado Financiero Anual, Consolid. Anual, Consolid.

Fecha final del período 2016-12-31 2017-12-31
Unidades Millones COP Millones COP
VALORES CO

Estado de Resultados 2016 2017

Total Ingreso Operativo 8,721,907 8,714,955
      Ingresos netos por ventas 8,517,382 8,532,913
      Costo de mercancías vendidas -6,595,353 -6,970,156
Utilidad bruta 1,922,028 1,562,757
      Gastos de venta y distribución -8,910 -4,736
      Gastos administrativos -1,010,290 -935,360
      Otros resultados operativos netos 79,532 70,241
            Otros ingresos operativos 204,526 182,043
            Otros gastos operativos -124,994 -111,802
Ganancia operativa (EBIT) 982,360 692,902
EBITDA 1,593,962 1,419,758
Resultado financiero -342,652 -410,995
      Ingresos financieros 64,420 38,122
      Gastos financieros -405,247 -444,217
      Participación en ganancia (pérdida) de asociados -1,824 -4,901
Otros resultados no operativos netos 30,158 8,285
Ganancias antes de impuestos 669,866 290,192
Impuesto a la renta -107,354 -212,964
Ganancias después de impuestos 562,512 77,228
Ganancia (Pérdida) Neta 562,512 77,228
      Ganancia (pérdida) atribuible a los propietarios 419,970 -12,547
      Ganancia (pérdida) atribuible a intereses minoritarios 142,542 89,774

Balance General 2016 2017

Activos Totales 19,156,803 18,782,916
      Activos no corrientes 16,106,401 15,722,410
            Propiedad, planta y equipo 11,078,053 11,095,914
            Activos intangibles y valor llave 2,870,798 2,743,990
                  Valor llave 1,753,268 1,707,028
                  Otros activos intangibles 1,117,529 1,036,963
            Activos biológicos no corrientes 20,870 21,199
            Comerciales y otras cuentas a cobrar no corrientes 111,920 113,189
                  Cuentas por cobrar no corrientes 111,513 113,189
                  Cuentas por cobrar a partes relacionadas 407 000
            Activos financieros a largo plazo 1,624,099 1,380,968
                  Propiedades de inversión 153,976 124,699
                  Inversiones en subsidiarias 79,529 81,462
                  Otros activos financieros no corrientes 1,390,594 1,174,807
            Activos diferidos 396,172 367,049
                  Activos no corrientes por impuesto diferido 396,172 367,049
            Otros activos no corrientes 4,490 102
      Activos Corrientes 3,050,402 3,060,506
            Inventarios 839,247 732,458
            Comerciales y otras cuentas a cobrar 1,588,403 1,695,107
                  Cuentas comerciales por cobrar 1,310,249 1,388,092
                  Cuentas por cobrar a partes relacionadas 8,250 13,379
                  Créditos de impuestos 269,904 293,636
            Activos financieros de corto plazo 3,721 31,782
                  Activos financieros disponibles para la venta 3,721 31,782
            Efectivo o Equivalentes 531,666 523,749
            Otros Activos Corrientes 78,992 69,222
            Activos del grupo de disposición clasificados como mantenidos para la venta 8,373 8,188
Total de patrimonio y pasivos 19,156,803 18,782,916
      Total de patrimonio 9,073,578 8,779,341
            Patrimonio neto atribuible a los propietarios de la controladora 8,342,421 8,034,081
                  Capital Suscrito 592,569 592,569
                  Prima de emisión 1,549,744 1,549,744
                  Acciones propias -113,797 -113,797
                  Otras reservas 835,742 1,261,396
                  Resultados acumulados 1,783,545 1,699,033
                  Ganancia o Pérdida del Periodo 419,970 -12,547
                  Otros componentes del patrimonio 3,274,647 3,057,683
            Interés minoritario 731,158 745,260
      Pasivos Totales 10,083,224 10,003,574
            Pasivos no corrientes 5,244,284 6,328,169
                  Créditos y préstamos no corrientes 2,461,627 2,612,751
                  Deudas por Emisión de Bonos 1,899,147 2,800,477
                  Otras cuentas por pagar no corrientes 9,497 3,798
                  Ingresos diferidos, gastos devengados y otros pasivos no circulantes diferidos363,150 347,006
                  Provisiones para otros pasivos y gastos 467,799 539,994
                  Otros pasivos no corrientes 43,063 24,143
            Pasivos Corrientes 4,838,940 3,675,405
                  Créditos y préstamos corrientes 3,063,919 1,968,537
                  Comerciales y otras cuentas a pagar 1,118,894 1,080,181
                        Cuentas Comerciales por pagar 1,084,609 1,033,837
                        Cuentas por pagar a partes relacionadas 34,285 46,344
                  Provisiones para otros pasivos y gastos 235,662 231,124
                  Otros pasivos corrientes 181,198 158,971
                  Pasivos corrientes por impuesto a la renta 238,443 235,767
                  Pasivos del grupo disposición clasificados como mantenidos para la venta 824 824

Estado de Flujo de Efectivo 2016 2017

Flujo neto de efectivo por (utilizados en) actividades de explotación 1,029,406 1,189,404
      Utilidad Neta 562,512 77,228
      Efectivo generado por las operaciones 466,894 1,361,228
            Ajustes por: Depreciación y deterioro de propiedad, planta y equipo 611,602 726,856
            Ajustes por: Gastos financieros 378,945 403,792
            Ajustes por: otros ajustes 9,970 163,940
            Cambios en: Inventarios -49,103 35,925
            Cambios en: comerciales y otras cuentas a cobrar -501,795 -146,235
            Cambios en: comerciales y otras cuentas a pagar 3,444 117,821
            Cambios en: Provisiones y beneficios para los empleados 13,830 49,327
      Impuesto a las ganancias pagado 000 -249,052
Flujo neto de efectivo de (utilizadas en) actividades de inversión -2,492,109 -393,398
      Producto de venta de propiedades, planta y equipo 100,676 90,545
      Compra de propiedades, planta y equipo -746,842 -712,895
      Compra de activos intangibles -10,124 -30,853
      Compra de instrumentos financieros -10,648 -28,285
      Ingresos por venta de instrumentos financieros 237,787 294,813
      Adquisición de subsidiaria -2,088,959 -14,680
      Intereses recibidos 000 8,690
      Dividendos recibidos 35,360 6,331
      Otros flujos de efectivo de actividades inversión -9,359 -7,064
Flujo neto de efectivo de (utilizados en) actividades de financiación 1,490,053 -803,257
      Ingresos provenientes de préstamos 6,701,422 5,014,947
      Reembolso de préstamos -4,803,032 -4,916,652
      Pagos de las obligaciones de arrendamiento financiero -30,355 -33,282
      Intereses pagados -353,668 -384,595
      Dividendos pagados -312,322 -405,085
      Otros flujos de efectivo de actividades financieras 288,008 -78,590
Aumento (disminución) neto en efectivo y equivalentes de efectivo 27,350 -7,251
Efectivo al inicio del período 545,708 531,666
Ganancias (pérdidas) de intercambio de efectivo y equivalentes -41,392 -665
Efectivo al final del período 531,666 523,749
CAPEX -756,966 -743,748
Tipo de Estado Financiero Anual, Consolid. Anual, Consolid.
Fecha inicial del periodo de reporte 2016-01-01 2017-01-01
Fecha final del período 2016-12-31 2017-12-31
Unidades originales como se reportó COP Miles COP Miles
Auditado Auditado Auditado
Fuente Superfinanciera – NIIF Superfinanciera – NIIF

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1. DECISIÓN DE INVERSIONES 2016 2017

1.1 TAMAÑO DE LA EMPRESA
Activo Total 19,156,803 18,782,916
Salario minimo mensual legal vigente: smmlv 689,455 737,717
Activo total en smmlv= AT/smmlv 27,785,429 25,460,869
Variacion -8.37%
Tamaño de la empresa Mediana Mediana

1.2 ESTRUCTURA DEL ACTIVO

2016 2017
ACTIVO TOTAL ($MILL COP) 19,156,803 18,782,916
ACTIVO NO CORRIENTE (4mill COP) 16,106,401 15,722,410
ACTIVO CORRIENTE ($mill COP) 3,050,402 3,060,506

ACTIVO TOTAL (%) 100.0% 100.0%

ACTIVO NO CORRIENTE (%) 84.1% 83.7%
ACTIVO CORRIENTE (%) 15.9% 16.3%

2. ESTRUCTURA FINANCIERA 2016 2017

Pasivo corriente ($mil COP) 4,838,940 3,675,405
Pasivo no corriente ($mil COP) 5,244,284 6,328,169
Patrimonio ($ mil COP) 9,073,578 8,779,341
Pasivo no corriente + Patrimonio ($mil COP) 14,317,863 15,107,510
Pasivo + Patrimonio ($ milCOP) 19,156,803 18,782,916

Deuda a corto plazo 25.3% 19.6%

Estructura de Capital o Capital Total 74.7% 80.4%
Capital de deuda 36.6% 41.9%
Capital Accionario 63.4% 58.1%
 EMIS
14 New Street
London, EC2M 4HE, United Kingdom
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Anual, Consolid. Anual, Consolid. Anual, Consolid.

2018-12-31 2019-12-31 2020-12-31
Millones COP Millones COP Millones COP
VALORES CORRIENTES V
93.11
2018 2019 2020 2016
8,700,422 9,666,025 9,094,299 9,367,315
8,417,604 9,375,076 9,000,548 9,147,655
-6,852,288 -7,754,408 -7,367,976 - 7,083,400
1,565,316 1,620,668 1,632,573 2,064,255
-4,740 -5,721 -4,392 - 9,570
-885,445 -971,281 -876,423 - 1,085,050
149,981 195,066 -56,717 85,417
282,818 290,948 93,751 219,660
-132,838 -95,882 -150,467 - 134,243
825,111 838,732 695,041 1,055,053
1,532,750 1,755,111 1,608,618 1,711,913
-426,841 -504,720 -461,875 - 368,008
48,171 41,120 42,318 69,187
-462,809 -532,708 -498,563 - 435,235
-12,203 -13,133 -5,630 - 1,959
16,193 8,812 -11,351 32,389
414,463 342,823 221,815 719,435
-123,029 -146,315 -81,001 - 115,298
291,434 196,508 140,814 604,137
291,434 196,508 140,814 604,137
178,563 121,882 78,188 451,047
112,871 74,626 62,625 153,089

VALORE
93.11
2018 2019 2020 2016
18,870,019 19,194,350 18,574,523 20,574,377
15,981,658 16,480,037 15,911,922 17,298,251
11,438,092 11,135,945 11,214,205 11,897,812
 2,783,322 2,551,313 2,568,932 3,083,232
1,828,481 1,718,298 1,818,708 1,883,008
954,841 833,014 750,224 1,200,225
21,257 20,638 20,404 22,414
166,742 147,825 140,338 120,202
166,742 147,825 140,338 119,765
000 000 000 437
1,216,470 1,239,089 932,521 1,744,280
191,903 205,370 169,154 165,370
89,626 47,415 26,955 85,414
934,940 986,304 736,412 1,493,496
355,775 420,368 333,719 425,488
355,775 420,368 333,719 425,488
000 964,860 701,804 4,822
2,888,361 2,714,313 2,662,601 3,276,127
851,417 899,542 814,997 901,351
1,300,250 1,352,978 1,101,579 1,705,942
975,494 1,012,176 908,385 1,407,206
14,222 16,446 13,968 8,860
310,534 324,356 179,226 289,876
4,739 355 066 3,996
4,739 355 066 3,996
640,837 353,212 612,014 571,008
75,332 76,282 63,705 84,837
15,787 31,944 70,240 8,992
18,870,019 19,194,350 18,574,523 20,574,377
8,995,678 8,852,447 8,711,957 9,745,010
8,165,027 8,037,698 7,839,141 8,959,747
592,569 592,569 592,569 636,419
1,549,744 1,549,744 1,549,744 1,664,423
-113,797 -113,797 -113,797 - 122,218
953,167 799,012 581,479 897,586
1,692,790 1,727,002 1,739,327 1,915,525
178,563 121,882 78,188 451,047
3,311,991 3,361,285 3,411,631 3,516,966
830,651 814,749 872,816 785,262
9,874,341 10,341,904 9,862,566 10,829,368
6,782,770 7,289,310 7,197,408 5,632,354
2,748,804 3,280,301 3,375,220 2,643,783
3,226,123 3,225,553 3,158,754 2,039,681
1,832 1,160 033 10,200
268,287 323,497 179,619 390,023
510,110 457,165 482,339 502,416
27,614 1,634 1,443 46,250
3,091,571 3,052,593 2,665,159 5,197,014
 1,274,176 1,231,254 1,097,953 3,290,645
1,176,818 1,220,128 1,017,386 1,201,690
1,130,232 1,165,073 951,183 1,164,868
46,586 55,055 66,202 36,822
242,664 239,154 267,485 253,101
129,706 146,065 90,652 194,606
268,207 215,992 191,684 256,087
000 000 000 885

2018 2019 2020

1,319,721 1,291,447 1,436,245
291,434 196,508 140,814
1,188,658 1,285,779 1,386,453
707,639 916,379 913,577
416,964 480,300 450,358
-61,832 53,042 114,671
-77,366 -66,115 97,350
591,259 -60,329 148,523
-528,220 -125,539 -605,141
140,213 88,041 267,115
-160,370 -190,840 -91,021
-34,023 -113,153 -158,010
184,283 25,484 22,015
-486,862 -546,133 -317,669
-17,328 -2,624 -2,706
-4,648 -12,201 -177,280
36,008 23,376 278,815
000 000 000
9,152 11,676 12,083
12,975 16,471 17,683
232,397 370,797 9,050
-1,205,220 -1,461,665 -1,037,950
4,513,558 2,404,478 2,543,838
-4,901,322 -2,847,885 -2,651,567
-89,369 -173,035 -141,576
-385,791 -452,069 -419,444
-381,996 -417,709 -366,990
39,700 24,555 -2,211
80,478 -283,371 240,286
523,749 640,837 353,212
30,103 -4,254 18,517
640,837 353,212 612,014
-504,190 -548,757 -320,375
 Anual, Consolid. Anual, Consolid. Anual, Consolid.
2018-01-01 2019-01-01 2020-01-01
2018-12-31 2019-12-31 2020-12-31
COP Miles COP Miles COP Miles
Auditado Auditado Auditado
Superfinanciera – NIIF Superfinanciera – NIIF Superfinanciera – NIIF

2018 2019 2020

MPRESA Cementos Arg
18,870,019 19,194,350 18,574,523 Activo total en smmlv
781,242 828,116 877,803
24,153,872 23,178,335 21,160,241
30,000,000
-5.13% -4.04% -8.71%
25,000,000
Mediana Mediana Mediana
20,000,000

15,000,000
ACTIVO
10,000,000
2018 2019 2020
18,870,019 19,194,350 18,574,523 5,000,000
15,981,658 16,480,037 15,911,922
-
2,888,361 2,714,313 2,662,601 2016 2017 2018

100.0% 100.0% 100.0%

84.7% 85.9% 85.7%
15.3% 14.1% 14.3%

2018 2019 2020

3,091,571 3,052,593 2,665,159
6,782,770 7,289,310 7,197,408
8,995,678 8,852,447 8,711,957
15,778,448 16,141,757 15,909,364
18,870,019 19,194,350 18,574,523

16.4% 15.9% 14.3%

83.6% 84.1% 85.7%
43.0% 45.2% 45.2%
57.0% 54.8% 54.8%
 Valores Constantes
96.92 100.00 103.80 105.48
2017 2018 2019 2020
8,991,906 8,700,422 9,312,162 8,621,823
8,804,078 8,417,604 9,031,866 8,532,943
- 7,191,659 - 6,852,288 - 7,470,528 - 6,985,187
1,612,419 1,565,316 1,561,338 1,547,756
- 4,886 - 4,740 - 5,512 - 4,164
- 965,084 - 885,445 - 935,724 - 830,891
72,473 149,981 187,925 - 53,770
187,828 282,818 280,297 88,880
- 115,355 - 132,838 - 92,372 - 142,650
714,922 825,111 808,027 658,932
1,464,876 1,532,750 1,690,858 1,525,046
- 424,056 - 426,841 - 486,243 - 437,879
39,334 48,171 39,615 40,119
- 458,333 - 462,809 - 513,206 - 472,661
- 5,056 - 12,203 - 12,652 - 5,338
8,548 16,193 8,489 - 10,761
299,414 414,463 330,273 210,291
- 219,732 - 123,029 - 140,959 - 76,793
79,682 291,434 189,314 133,498
79,682 291,434 189,314 133,498
- 12,945 178,563 117,420 74,126
92,627 112,871 71,894 59,372

VALORES CONSTANTES
96.92 100.00 103.80 105.48
2017 2018 2019 2020
19,379,814 18,870,019 18,491,667 17,609,521
16,222,049 15,981,658 15,876,722 15,085,250
11,448,529 11,438,092 10,728,271 10,631,593
 2,831,191 2,783,322 2,457,912 2,435,468
1,761,275 1,828,481 1,655,393 1,724,220
1,069,916 954,841 802,519 711,247
21,872 21,257 19,883 19,344
116,785 166,742 142,413 133,047
116,785 166,742 142,413 133,047
- - - -
1,424,853 1,216,470 1,193,727 884,074
128,662 191,903 197,851 160,365
84,051 89,626 45,679 25,554
1,212,141 934,940 950,197 698,154
378,713 355,775 404,979 316,381
378,713 355,775 404,979 316,381
105 - 929,537 665,344
3,157,765 2,888,361 2,614,945 2,524,271
755,734 851,417 866,610 772,655
1,748,975 1,300,250 1,303,447 1,044,349
1,432,204 975,494 975,121 861,192
13,804 14,222 15,844 13,242
302,967 310,534 312,482 169,915
32,792 4,739 342 62
32,792 4,739 342 62
540,393 640,837 340,281 580,218
71,422 75,332 73,489 60,395
8,448 15,787 30,775 66,591
19,379,814 18,870,019 18,491,667 17,609,521
9,058,338 8,995,678 8,528,369 8,259,345
8,289,395 8,165,027 7,743,447 7,431,874
611,401 592,569 570,876 561,784
1,598,993 1,549,744 1,493,009 1,469,230
- 117,414 - 113,797 - 109,631 - 107,885
1,301,482 953,167 769,761 551,270
1,753,027 1,692,790 1,663,779 1,648,964
- 12,945 178,563 117,420 74,126
3,154,852 3,311,991 3,238,233 3,234,386
768,944 830,651 784,922 827,471
10,321,476 9,874,341 9,963,298 9,350,177
6,529,271 6,782,770 7,022,457 6,823,481
2,695,781 2,748,804 3,160,213 3,199,867
2,889,473 3,226,123 3,107,469 2,994,647
3,918 1,832 1,117 32
358,034 268,287 311,654 170,287
557,154 510,110 440,429 457,280
24,911 27,614 1,574 1,368
3,792,205 3,091,571 2,940,841 2,526,696
2,031,095 1,274,176 1,186,179 1,040,911
1,114,508 1,176,818 1,175,460 964,529
1,066,691 1,130,232 1,122,421 901,766
47,817 46,586 53,039 62,763
238,469 242,664 230,399 253,588
164,023 129,706 140,718 85,942
243,259 268,207 208,085 181,726
850 - - -
 Cementos Argos S.A Cementos Argos S.A
Activo total en smmlv= AT/ smmlv Variación AT-en smmlv (%
0.00%
2016 2017 201
-1.00%
-2.00%
-3.00%
-4.00%
-5.00%
-6.00%
-7.00%
-8.00%
-9.00%
2016 2017 2018 2019 2020
-10.00%
 Cementos Argos S.A
Variación AT-en smmlv (%)
2017 2018 2019