UNIVERSIDAD NACIONAL DE SAN ANTONIO ABAD DEL CUSCO

ESCUELA DE POSGRADO
MAESTRIA EN DERECHO
MENCION EN DERECHO PENAL Y PROCESAL PENAL

ESTRUCTURA DEL PROYECTO DE TESIS DENOMINADO:

“CONDICIONES COMPLEMENTARIAS EN LOS INCENTIVOS A LOS
ACUERDOS DE COLABORACIÓN EFICAZ CON LAS ENTIDADES
JURIDICAS INTRODUCIDOS A TRAVES DE LA LEY N° 30373”

ASIGNATURA: Seminario de Tesis I.

Docente: Dr. Fredy Monge Rodríguez.
Presentado por: Bach. Anghelo Américo Morochara
Huamani

CUSCO – PERU
2020

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1. PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA:

1.1. Situación problemática:

En un proceso penal no existe “la verdad” en el sentido filosófico o científico de la

palabra, lo que hay es una verdad construida. La verdad se imputa, se asume o se

consensua dentro de determinados parámetros. La sociedad acepta una “verdad razonable”

y una forma de representación de esto último es la herramienta de “la colaboración

eficaz” o “delación premiada” existente en nuestro ordenamiento legal desde 1987 cuando

se reguló mediante la Ley N° 24651 que introduce circunstancias eximentes o atenuantes

para la graduación individual de las penas en los delitos de terrorismo, con el objetivo de

promover la desarticulación de organizaciones terroristas, y que, con sucesivas reformas,

fue muy exitosa; de tal modo que permitió la captura de mandos terroristas. Gracias a esta

herramienta de colaboración eficaz el Estado Peruano logró imponerse ante sus

“enemigos”. Posteriormente, el régimen se extendió también para los delitos de corrupción

y criminalidad organizada, y con el Código Procesal Penal del 2004, a toda forma

delictiva.

1.2. Formulación del problema:

a. Problema General:

¿La aplicación de condiciones complementarias a las empresas vinculadas a

procesos de corrupción que se acojan a los incentivos de colaboración eficaz

introducidos en la Ley N° 30373, posibilitará que el Ministerio Público pueda solicitar

la imposición de sanciones menores para las empresas?

b. Problemas Específicos:

 El imputado en los procesos penales de corrupción entrega información y

pruebas sobre sus delitos y los de terceros, facilita la sanción contra los líderes

de la organización criminal así como la recuperación de los activos o

beneficios del delito, a cambio de una reducción en su pena o, inclusive, de

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 una no sanción, parece un trato justo; siempre que se diga la verdad. Por ello,

existe la permanente atingencia de que la versión de un colaborador

eficaz debe ser corroborada o confirmada con pruebas independientes a él.

 En esa línea de razonamiento la misma regla se debe de aplicar a las

empresas donde una persona jurídica puede ser sancionada penalmente de

conformidad al artículo 105° del Código Penal, la Ley 30424 “Ley que regula

la responsabilidad administrativa de las personas jurídicas por el delito de

cohecho activo transnacional” y su reglamento, y la Ley 30737 “Ley que

asegura el pago inmediato de la reparación civil a favor del Estado Peruano

en casos de corrupción y delitos conexos”. Esto en razón a que una empresa

buscará sobrevivir a la crisis que implica un proceso penal, superar el daño

reputacional, garantizar las reparaciones civiles, evitar el riesgo de multas,

inhabilitaciones o incluso una pena de disolución en caso de una futura

condena.

1.3. Justificación de la Investigación:

La Ley N° 30737, promulgada en marzo del año 2018, “Ley que asegura el pago

inmediato de la reparación civil a favor del Estado Peruano en casos de corrupción y

delitos conexos” mediante su décimo tercera disposición complementaria promueve

incentivos a la colaboración eficaz de las empresas con reglas similares a las previstas

para las personas naturales, y con algunos resultados como el acuerdo de colaboración

eficaz y Beneficios del 15 de Febrero del 2019 complementado con el acuerdo del 20 de

Mayo del 2019 celebrado con Odebrecht, aprobado mediante Sentencia emitida dentro

del proceso especial de colaboración eficaz emitida por el Primer Juzgado de

Investigación Preparatoria de la Corte Superior de Justicia Especializada en Delitos de

Criminalidad Organizada y de Corrupción de Funcionarios, y el acogimiento al proceso

de delación de algunas empresas involucradas en el caso del “Club de la Construcción”;

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 hay, sin embargo, algunos aspectos esenciales que la legislación no recoge pero que las

autoridades podrán tomar en cuenta o incluso exigir a las empresas que quieran acogerse

al beneficio, considerando que se está ante una “forma” de justicia negociada en la que el

Ministerio Público pedirá menores sanciones para la empresa –o incluso, como en el caso

de Odebrecht, la posibilidad de que pueda volver a contratar con el Estado–, por lo que

debe concretarse bajo condiciones muy estrictas consistentes en la exigencia de un cambio

de dirección en la empresa, para prevenir el riesgo de repetición, colaboración con la

justicia en la cual la empresa debe renunciar al “nemo tenetur” (prohibición de

autoincriminación) y entregar la información sobre los empleados que delinquieron, la

negociación del pago de la reparación civil a efecto de garantizar el mismos en beneficio

del Estado, y la aplicación de programas de prevención de delitos acordes con la Ley N°

30424 y su reglamento regulado por el D.S. N° 002-19-JUS.

1.4. Objetivos de la Investigación:

a. Objetivo General:

Demostrar con la presente investigación que la aplicación de condiciones estrictas

complementarias a los incentivos de los acuerdos de colaboración eficaz con las

entidades jurídicas (empresas) vinculadas a la comisión de delitos de cohecho activo,

otorgará a las mismas un beneficio que no será automático ni permanente, sino que

quedará condicionado al estricto cumplimiento de lo acordado por parte de la

empresa.

b. Objetivos Específicos:

 Verificar con la presente que si en la investigación de un proceso penal, se

descubrieran delitos no delatados o la empresa ocultara información

deliberadamente a pesar del cumplimiento de las condiciones establecidas en

la ley, se abriría la puerta a una etapa de revocación del beneficio.

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 Describir a través de la investigación que esa pérdida potencial de lo

obtenido es el contrapeso indispensable para que el colaborador delate, repare

el daño y se comprometa a una conducta futura dentro de la ley, de modo que

la empresa pueda acreditar judicialmente su compromiso futuro con la

legalidad.

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2. MARCO TEORICO CONCEPTUAL

2.1. Bases Teóricas:

A continuación se presentan las bases teóricas que sustentan la investigación sobre el

cumplimiento de las condiciones complementarias en los incentivos a los acuerdos de

colaboración eficaz en la Delación Premiada de las Empresas:

Estamos frente a un sistema de justicia infestado por la corrupción, a la que ciertamente

no le importa lo que le ocurra al Estado, sino sólo a sus propios intereses. En un modelo

en el que una sentencia o una pericia se pueden comprar, siempre habrá un incentivo para

afectar los intereses del Estado. Sin importar, se puede seguir socavando los recursos

públicos, esta vez de una manera convencional y utilizando el propio aparato legal. Y ésta

es una práctica que hay que seguir de cerca para desarticular las "mafias jurídicas" que

existen en el país y que determinan el uso instrumental del Poder Judicial.

Peor aún; si tenemos un modelo de defensa aislada, no podremos identificar y atacar

los patrones de la corrupción que nos afectan y debilitan. Quizá los factores más críticos

de la organización del sistema de defensa sean la división y atomización, que expresan un

serio problema de coordinación, de carencia de información y de falta de espacios de

comunicación entre los abogados del Estado. Esto hace que en verdad podamos decir que

no existe un enfoque estratégico que nos permita afrontar el litigio de forma asertiva y

eficaz.

En cualquier empresa privada las contingencias económicas derivadas de conflictos

constituyen un problema que puede afectarla sobremanera. Por eso la atención al aparato

legal de defensa es fundamental. En el ámbito privado por lo general se hace lo indecible

por no ser derrotado en el juicio. ¿Tenemos en el Estado el mismo enfoque? Sin duda, no.

Tal como señala la Convención Interamericana contra la Corrupción, de la que el Perú es

parte, la corrupción es uno de los instrumentos que utiliza la criminalidad organizada para

materializar sus propósitos. Esta vinculación estrecha complejiza su erradicación y hace

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 necesaria una adecuada organización y colaboración interinstitucional para lograr

resultados satisfactorios.

La corrupción en todos los niveles, y sobre todo la instaurada en grandes redes, es un

mal que repercute negativamente en el ámbito económico y social; debilita instituciones

estatales e incrementa la ineficacia de la gestión pública, creando inseguridad y

desconfianza entre los ciudadanos. Asimismo, frena el desarrollo al acarrear el desvío de

recursos destinados originalmente a brindar servicios, a mejorar la calidad de vida y a

garantizar al ejercicio pleno de los derechos de sus ciudadanos. En general, dificulta que

el Estado cumpla con sus obligaciones.

La criminalidad organizada y los delitos contra la administración pública, hace

hincapié en la manera en que el Código Penal de 1991 regula dichos delitos. Asimismo,

esta investigación presenta un análisis de la figura premial de la colaboración eficaz como

mecanismo útil en la investigación de la criminalidad organizada, debido a la importante

y oportuna información que a través de este método puede conseguirse. Dicha información

reviste especial importancia tomando en cuenta que la criminalidad organizada se inserta

en grandes redes, por lo que es necesario analizar la conveniencia de aplicar la

colaboración eficaz en esos casos.

Además, se desarrolla el tema de la contratación pública y cómo una regulación

profusa, con amplias posibilidades de interpretación, no solo fomenta la inseguridad

jurídica sino que genera además un espacio potencial de corrupción.

2.2. Marco conceptual (palabras clave):

a. La Colaboración Eficaz: Dentro de los procesos especiales creados en el nuevo

Código Procesal Penal, el de colaboración eficaz reviste gran importancia en la

investigación y juzgamiento de los delitos considerados no convencionales,

especialmente de criminalidad organizada, aplicando mecanismos premiales de

Derecho Penal y Derecho Procesal a quienes brinden información oportuna y eficaz

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para conocer los casos delictivos señalados, obtener los elementos probatorios de su

comisión, ubicar y detener a sus autores y partícipes, principalmente. Sus

antecedentes normativos se remontan a la Ley Nº 27378, de diciembre del año 2000,

para los casos de crimen organizado acontecidos en la década de 1990 y ante la

necesidad de conocer los casos de corrupción que afectaron la estabilidad política,

jurídica, económica y social de nuestro país. Ha de señalarse que la colaboración

eficaz ha permitido no solo conocer los casos de corrupción sino que hizo posible el

inicio de procesos judiciales, con el aporte de la prueba necesaria para su punición e

incluso la recuperación de grandes sumas de dinero que habían sido depositadas en

cuentas bancarias en el extranjero. El nuevo Código Procesal Penal mantiene el

procedimiento de beneficios por colaboración eficaz de la Ley Nº 27378 y refuerza

su contenido a la luz de la experiencia adquirida y las distintas formas de criminalidad

que se conocen. Así, el artículo 472º y siguientes del Código establecen sus objetivos,

ámbitos de aplicación, las diligencias propias de comprobación de la información

aportada, los beneficios que se otorgan, el acuerdo y la resolución judicial aprobando

o no el acuerdo, así como las medidas de protección al colaborador agraviado, testigos

y peritos que comprende. De acuerdo con el artículo 474º del Código, la información

que proporciona el colaborador debe permitir: evitar la continuidad, permanencia o

consumación del delito; o impedir o neutralizar futuras acciones de organizaciones

delictivas; o conocer las circunstancias en que se planificó y ejecutó el delito o las

circunstancias en que se viene ejecutando; o identificar a los autores y partícipes o a

los integrantes de la organización o su funcionamiento, de modo que permita

desarticularla; o hacer entrega de instrumentos, efectos, ganancias y bienes delictivos

relacionados con las actividades de la organización delictiva o averiguar las fuentes

de su financiamiento. Es decir, el ámbito de aplicación resulta ser bastante amplio,

con el fin de posibilitar su ejecución conforme a los objetivos de este proceso.

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b. Naturaleza Jurídica de la Colaboración Eficaz: Se trata de un proceso especial

distinto al proceso ordinario, que se ubica dentro de los llamados mecanismos

premiales que el Derecho Penal y el Derecho Procesal modernos introducen para

enfrentar la criminalidad organizada, de tal manera que se regula la forma en que la

persona imputada de un delito o que sufre condena puede obtener determinados

beneficios a cambio de que brinde información oportuna y eficaz para conocer a la

organización delictiva, evitar los efectos de un delito, detener a los principales autores

o conocer a otras personas involucradas, recuperar el dinero mal habido, entre los

principales objetivos. Es un proceso con particularidades propias de inicio,

comprobación de la información, acuerdo y control judicial. Responde a fines de

oportunidad y búsqueda de elementos probatorios en el esclarecimiento de delitos y

autores contra el crimen organizado y bajo el marco de la transacción penal. De tal

manera que el colaborador proporciona información o elementos probatorios que son

verificados por la autoridad fiscal con el apoyo de la Policía; y si ello resulta oportuno

y eficaz se firma un acuerdo de beneficios a su favor, que debe ser sometido a la

aprobación del juez penal.

c. Principios que Rigen el Proceso de Colaboración Eficaz: Entre los principios más

importantes de este proceso citamos el de eficacia, de tal manera que la información

proporcionada debe ser importante y útil para la investigación penal que se realiza, o

debe permitir evitar acciones futuras, conocer las circunstancias en que se planificó o

ejecutó el delito, o permitir conocer a sus autores o partícipes o los instrumentos o

medios utilizados. Si la información no produce tales efectos, carece de eficacia. La

oportunidad de la información también es importante, pues si ella se aporta

tardíamente o ya se conoce a través de otros medios de investigación, no produce

beneficio alguno. Mediante el principio de proporcionalidad se relaciona el beneficio

que se otorga con la información o pruebas que aporta el colaborador; mediante el

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 principio de comprobación se quiere significar la necesidad de que la información

aportada se someta 25 revista JURÍDICA del consejo de defensa jurídica del estado

La colaboración eficaz en el nuevo Código Procesal Penal a acciones propias de

investigación y corroboración a cargo del fiscal y de la Policía especializada. También

rigen el principio de formalidad procesal, radicada en el cumplimiento de las normas

de procedimiento que incluye la reserva con la que se debe realizar, el control judicial

para que la autoridad jurisdiccional verifique la legalidad del acuerdo y el principio

de revocabilidad en el caso de incumplimiento de las obligaciones que se imponen al

colaborador que obtuvo beneficios.

d. Control Judicial del Acuerdo de Colaboración Eficaz: Constituye el momento

procesal en el cual el juez conoce de los términos del acuerdo realizado en sede fiscal

y cita a una Audiencia privada especial con la participación de las partes que

suscribieron el acuerdo con el fin de conocer directamente sus posiciones, pudiendo

interrogar directamente al solicitante (artículos 477º-478º). Este control es de suma

importancia, pues el juez debe verificar no solo la forma asumida en el proceso de

colaboración, sino también sobre el fondo del acuerdo, de tal manera que analizará la

importancia de la información aportada, su utilidad para iniciar nuevas

investigaciones o fortalecer las ya existentes, y, en suma, si se alcanzan los objetivos

propuestos por la ley procesal. De ahí que pueda rechazar el acuerdo mediante una

resolución desaprobatoria. De acuerdo con la norma procesal, recibida la

documentación cursada por el fiscal, el juez podrá formular observaciones al

contenido del acta y a la concesión de beneficios, devolviendo lo actuado al

Ministerio Público sin observación o complementada. El juez citará a las partes dentro

del décimo día para la realización de la audiencia, debiendo estar presentes el fiscal,

el defensor, el colaborador y el agraviado o procurador público. Si sobre el hecho

materia de colaboración no hubiera investigación o ya exista proceso penal en fase de

10
 investigación, corresponderá al juez de la investigación preparatoria el control de

legalidad; si el proceso se encontrara en la fase de juzgamiento, corresponderá la

dirección de este proceso al juez penal. Ha de recordarse que el proceso de beneficios

por colaboración eficaz es distinto al proceso ordinario y puede marchar en paralelo.

e. Revocatoria de los Beneficios de la Colaboración Eficaz: El beneficio premial

otorgado al colaborador puede ser revocado si el beneficiado infringe la condición de

comisión de nuevo delito intencional o incumple determinadas reglas impuestas por

el legislador. Conforme a lo dispuesto por el nuevo Código Procesal Penal, a pedido

del fiscal (y éste a pedido del agraviado, si fuere el caso), el juez procederá a convocar

a una audiencia de revocación con la presencia obligatoria del fiscal y las personas

que suscribieron el acuerdo de colaboración. Luego de escuchar a las partes, el juez

resolverá si procede o no la revocatoria mediante auto dentro del plazo de tres días.

La Ley establece distintas formas de proceder dependiendo del beneficio concedido.

Si fuera un beneficio de exención de pena, el fiscal formulará acusación, el juez

dictará auto de enjuiciamiento y fijará día y hora para la celebración de una audiencia

pública con el fin de debatir las pruebas ofrecidas dictando la sentencia que

corresponda. Si la revocatoria es por el beneficio de disminución de la pena, el fiscal

deberá formular la pretensión de condena y el grado de responsabilidad del imputado.

Podría interpretarse como la formulación de una acusación, y ello dependerá de la

forma de interpretación que realicen los operadores jurídicos, en especial el fiscal

cuando se produzca esta propuesta de revocatoria.

f. Incentivos a la Colaboración Eficaz Introducidos en la Ley N° 30373.

“(…) DECIMOTERCERA: El Ministerio Público puede celebrar Acuerdos de

Colaboración Eficaz con las personas jurídicas o entes jurídicos, que decidan

colaborar efectivamente en las investigaciones a cargo del Ministerio Público,

siempre que permita la identificación de los involucrados en los hechos delictivos y

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la información alcanzada sea eficaz, corroborable y oportuna. La aprobación del

Acuerdo de Colaboración Eficaz por parte de los órganos judiciales, a criterio del

Ministerio Público puede eximir, suspender o reducir a la persona jurídica o ente

jurídico de las consecuencias jurídicas derivadas del delito; sin que ello implique

renuncia a la reparación civil que corresponda.

Asimismo, el Acuerdo de Colaboración Eficaz al que arribe el Ministerio Público con

aprobación de los órganos judiciales puede eximir, suspender o reducir la aplicación

de la presente ley, así como incluir dentro del acuerdo, a las personas jurídicas

pertenecientes al mismo grupo económico.

El beneficio de inaplicación de los impedimentos previstos en los literales m) y n) del

numeral 11.1 del artículo 11 de la Ley 30225, Ley de Contrataciones del Estado, al

que arribe el Ministerio Público, solo es aplicado bajo las siguientes condiciones:

a) Haber cumplido con el total de las obligaciones laborales y sociales exigibles y

vencidas con sus trabajadores.

b) Haberse comprometido con el cumplimiento de sus obligaciones tributarias en un

plazo no mayor a 10 años y,

c) El acuerdo de colaboración eficaz alcanzado debe haber sido aprobado durante la

etapa de la investigación penal.

Los beneficios a otorgarse, como consecuencia del Acuerdo de Colaboración Eficaz

que se celebre, debe sujetarse al principio de proporcionalidad entre la colaboración

y el beneficio que se obtiene.

De conformidad con lo dispuesto en el inciso 1 del artículo 481 del Código Procesal

Penal, en caso que el Acuerdo de Colaboración Eficaz y beneficios sea denegado por

el Fiscal o desaprobado por el Juez, las declaraciones formuladas por el colaborador

se tienen como inexistentes y no pueden ser utilizadas en su contra, por lo que durante

el proceso de colaboración eficaz y en caso este sea denegado o desaprobado, no

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 puede ser considerados para la aplicación del literal b del numeral 1.1 del artículo 1,

el numeral 9.3 del artículo 9, y el numeral 16.4 del artículo 16 de la presente ley.

(…)”.

g. El Derecho a la No Autoincriminación: La no autoincriminación constituye un

Derecho humano, que permite que el imputado no pueda ser obligado a declarar

contra sí mismo ni a declararse culpable. El inculpado, protegido por la cláusula de

no autoincriminación, conserva la facultad de no responder, sin que pueda emplearse

ningún medio coactivo ni intimidatorio contra éste y sin que quepa extraer ningún

elemento positivo de prueba de su silencio. El imputado es un sujeto del proceso, y

como tal, debe ser tratado de conformidad con el principio acusatorio.

La declaración del imputado no puede considerarse como fuente de prueba en sentido

incriminatorio sino como expresión del derecho de defenderse; en otras palabras, el

irrestricto respeto por el sistema garantista, implica que la declaración del imputado

no pueda utilizarse en su contra; sus propios dichos deben de ser valorados de acuerdo

a su posición adversarial, como un medio de defensa, cuestión distinta es que el

imputado haciendo uso de su mejor derecho decida confesar su culpabilidad.

El derecho a la no incriminación deriva del respeto a la dignidad de la persona, que

constituye una parte esencial del proceso en un Estado de Derecho; se configura como

una de las manifestaciones del derecho de defensa, y en particular, es el deber que

impone la norma de no emplear ciertas formas de coerción para privar al imputado de

su libertad de decisión como informante o transmisor de conocimientos en su propio

caso; reside, por último, en evitar que una declaración coactada del imputado pueda

ser valorada como elemento de cargo en su contra. Si resultara externo y coactivo el

estímulo que consiguiera afectar y forzar la declaración del imputado, éste adolecerá

de nulidad absoluta. Puede decirse que el derecho a no autoincriminarse tiene como

fundamento el derecho natural que toda persona posee de intentar ocultar sus faltas,

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 pues no podría exigírsele al ciudadano que vulnere su propia esfera jurídica a través

de la declaración en su contra.

2.3. Antecedentes Empíricos de la Investigación (estado del arte):

a. Antecedentes Internacionales:

 De forma momentánea, no fue posible encontrar tesis asociadas al tema de

investigación que sean de referencia.

b. Antecedentes Nacionales:

 Para el primer antecedente nacional se tiene la tesis denominada “Aportes

para el buen funcionamiento del Programa de Protección y Asistencia a Testigos

y Colaboradores Eficaces del Ministerio Público en la persecución de casos de

corrupción cometidos por Organizaciones criminales” del autor Jiménez

Coronel, Eiser Alexander para optar al título de Magister en Derecho con

mención en Política Jurisdiccional por la Pontificia Universidad Católica del

Perú; cuyo trabajo de investigación se sustenta de la siguiente manera: aborda

los problemas que enfrentan las autoridades encargadas del Programa de

Protección y Asistencia a Testigos y Colaboradores de la Justicia del Ministerio

Público, para la lucha contra casos de corrupción cometidos por organizaciones

criminales. Para la comprensión de la problemática aludida y el planteamiento

de posibles soluciones, el trabajo ha sido sub-dividido en tres capítulos: el

primero, hace referencia a la importancia de la figura del colaborador eficaz y el

testigo en la persecución de actos de corrupción cometidos por organizaciones

criminales; el segundo capítulo analiza el mecanismo a través del cual el

Ministerio Público capta colaboradores eficaces y testigos que coadyuven en la

investigación de los casos referidos: el Programa de Protección y Asistencia a

Testigos y Colaboradores de la Justicia del Ministerio Público; el tercer capítulo,

analiza el trabajo realizado en la realidad por el Programa de Protección y

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 Asistencia a Testigos y Colaboradores de la Justicia del Ministerio Público,

incidiendo - sobretodo- en sus falencias. A partir de ello, el trabajo plantea

posibles soluciones a los mismos y expone el impacto de estas medidas en la

persecución fiscal de actos de corrupción cometidos por organizaciones

criminales.

 Para el segundo antecedente se tiene la tesis denominada: “Odebrecht y la

IIRSA norte y sur: un caso de corrupción y su influencia en las relaciones

bilaterales con Perú en infraestructura durante los años 2005-2007” de Solís

López, Augusto Pavel para optar al título de Magister en Ciencia Política y

Gobierno con mención en Relaciones Internacionales por la Pontificia

Universidad Católica del Perú; cuyo trabajo de investigación se sustenta de la

siguiente manera: Es un tema complejo, pero es imperante dilucidarlo desde

varios frentes. Uno de ellos surge en el orden regional sudamericano con el caso

de la Operación Lava Jato y el rol de ODEBRECHT en el soborno a autoridades

para conseguir obras de infraestructura y mejores condiciones de sus contratos.

Así, lo que se busca indagar son las conexiones y efectos en la relación bilateral

de Brasil y Perú en los años 2005 – 2007, con la acciones colusorias de

ODEBRECHT para ganar la licitación de la IIRSA. Este análisis explora el nivel

de influencia de ODEBRECHT en la ejecución del eje de infraestructura de la

Alianza Estratégica Perú Brasil durante esos años, así como pretende identificar

la relación de los actores políticos y burocráticos peruanos y los actores

económicos de ODEBRECHT para potenciar la IIRSA. Lo cual orientaría a

señalar la coexistencia de una economía para-legal que ha influido en la política

exterior peruano brasileña los años 2005 – 2007. Las conclusiones que se hallan

hablan de una relación simbiótica entre empresarios y burócratas que puede

entenderse como una burocratización corruptora, que ha nacido influenciada por

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 la interrelación de la política de estado brasileña, el neodesarrollismo, y el apoyo

gubernamental para que sus multinacionales inviertan en distintos países de la

región. De tal forma esta investigación propone un atisbo a la intrincada

conexión entre economía, política exterior y corrupción; que tiene como fin

modesto aportar interrogantes al debate vivo de hasta qué punto el capital

internacional afecta a las democracias liberales en el siglo XXI.”

c. Antecedentes locales:

 De forma momentánea, no fue posible encontrar tesis asociadas al tema de

investigación que sean de referencia en los repositorios virtuales de las

universidades locales.

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3. HIPOTESIS Y VARIABLES:

3.1. Hipótesis General:

La aplicación de condiciones complementarias estrictas en los acuerdos de

colaboración eficaz a las establecidas en la Ley N° 30373, permitirá que se impongan

sanciones menores a las entidades jurídicas vinculadas a procesos de corrupción.

3.2. Hipótesis Especificas:

a. Los imputados en los procesos penales de corrupción entregarán información y

pruebas sobre sus delitos y los de terceros, facilitando la sanción contra los líderes de

la organización criminal así como la recuperación de los activos o beneficios del

delito, a cambio de una reducción en su pena o, inclusive, de una no sanción.

b. Las empresas o personas jurídica que puedan ser sancionadas penalmente de

conformidad a las leyes en vigencia buscarán sobrevivir a la crisis que implica un

proceso penal, superar el daño reputacional, garantizar las reparaciones civiles, evitar

el riesgo de multas, inhabilitaciones o incluso una pena de disolución en caso de una

futura condena a cuyo efecto deberán de cumplir con condiciones estrictas

complementarias al acuerdo de colaboración eficaz.

3.3. Identificación de Variables e Indicadores:

a. Variables:

 Ley N° 30737 “Ley que asegura el pago de la reparación civil a favor del Estado

Peruano en casos de corrupción y delitos conexos, promulgada en el 2018.

 Exigencia de un cambio de dirección en la empresa.

 Colaboración con la Justicia.

 Negociación de la Reparación Civil en beneficio inmediato del Estado.

 Beneficio condicionado al cumplimiento acordado con la empresa.

 Colaboración eficaz de empresas con reglas similares a las previstas para las

personas naturales.

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 Prevención de un riesgo en una posible repetición a efecto.

 Renuncia a la prohibición de la autoincriminación “nemo tenetur”

 Garantía del pago oportuno de los montos de la Reparación Civil.

 Posibilidad de la etapa de revocación del beneficio.

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 3.4. Operacionalización de Variables:

ANEXO Nº 02
MATRIZ DE OPERACIONALIZACIÓN DE VARIABLES
TITULO: CONDICIONES COMPLEMENTARIAS EN LOS INCENTIVOS A LOS ACUERDOS DE COLABORACIÓN EFICAZ CON
LAS ENTIDADES JURIDICAS INTRODUCIDOS A TRAVES DE LA LEY N° 30373
VARIABLES DIMENSIONES INDICADORES

1.-VARIABLES:
a. Cumplimiento de obligaciones sociales y tributarias.
a. Ley N° 30737 “Ley que asegura el pago de la reparación civil a favor del Estado a. Oportunidad de b. La empresa buscará sobrevivir a la crisis que implica un
Peruano en casos de corrupción y delitos conexos, promulgada en el 2018. resultado. proceso penal.
b. Exigencia de un cambio de dirección en la empresa. b. Medios y c. Entrega de información para la delación en la investigación
c. Colaboración con la Justicia. procedimientos. penal.
d. Negociación de la Reparación Civil en beneficio inmediato del Estado. c. Análisis e d. Asegurar el pago más inmediato de la reparación civil de
e. Beneficio condicionado al cumplimiento acordado con la empresa. interpretación. forma negociada.
f. Colaboración eficaz de empresas con reglas similares a las previstas para las d. Oportunidad y e. Incumplimiento de lo acordado permitirá la revocación del
personas naturales. resultado acuerdo y la incorporación a la investigación.
g. Prevención de un riesgo en una posible repetición a efecto. e. Medios y f. Reducción de penas y sanciones.
h. Renuncia a la prohibición de la autoincriminación “nemo tenetur” procedimientos. g. Reestructuración del personal encargado de las operaciones
i. Garantía del pago oportuno de los montos de la Reparación Civil. f. Oportunidad de de dirección.
j. Posibilidad de la etapa de revocación del beneficio. resultado. h. Uso de la información obtenida en caso no sea aprobada el
g. Análisis e acuerdo de colaboración.
interpretación. i. Establecimiento de medidas cautelares destinadas a la
h. Medios y cancelación de la reparación civil.
procedimientos. j. Convocatoria a una etapa procesal (audiencia de revocación)
i. Oportunidad y a fin de revocar el acuerdo en caso de incumplimiento.
resultado.
j. Medios y
procedimientos

19
4. METODOLOGIA:

4.1. Ámbito de Estudio: Localización Politica y Geográfica:

Al ser objeto de estudio un instrumento legal (norma legal) de carácter

nacional, la localización política y geográfica es de ámbito nacional.

4.2. Tipo, Diseño y Nivel de Investigación:

Con respecto a la clasificación de la presente investigación, la misma se puede

ubicar en la investigación aplicada, ya que la misma está orientada a establecer

directrices que permitan solucionar problemas concretos de la sociedad.

Con respecto al tipo de investigación, la misma es cualitativa de carácter

propositivo, ya que utiliza datos sin medición numérica analizándose los vacíos

legales de una norma sobre los cuales se efectúan proposiciones para su

optimización a nivel procesal.

Con respecto al diseño de la investigación, la misma es no experimental

transversal, ya que la misma analiza un fenómeno de la realidad en un momento

del tiempo después de su ocurrencia.

Con respecto al nivel de la investigación, la misma es de carácter explicativo

porque busca explicar las causas de un fenómeno teniendo también matices

correlaciónales en el sentido que explica el mismo fenómeno en función a

condiciones previas que determinaran su comportamiento.

4.3. Unidad de Análisis:

La unidad de análisis está constituida por el objeto de interés en la

investigación siendo la misma la Ley N° 30373 que introduce incentivos a la

colaboración eficaz.

20
4.4. Población de Estudio:

La población está conformada por la misma ley y sus características

fenomenológicas, entendiéndola como el conjunto de manifestaciones o

fenómenos que la caracterizan.

4.5. Tamaño de Muestra:

Se emplean las muestras con casos tipo, en las que se desean recabar datos

muy especiales, no enfocándose en la cantidad ni en la generalización de

resultados a toda una población, relacionado con la fenomenología de la Ley

objeto de unidad de análisis.

4.6. Técnicas de Selección de Muestra:

Al ser la presente una investigación cualitativa la misma se trabajará con

muestreos no probabilísticos, siendo el tipo a emplear el de intencionalidad o

conveniencia (ya que se escogen las unidades a investigar) y el de casos poco

usuales (donde se encuentra alta conflictividad social).

4.7. Técnicas de Recolección de Información:

En la presente investigación se plantea el uso de la técnica documental para la

recolección de información en la investigación cualitativa analizando los

dispositivos legales y conceptos jurídicos doctrinarios afines a la unidad de

análisis así como sus implicancias en la actividad jurisdiccional.

4.8. Técnicas de Análisis e Interpretación de la Información.

Se efectuara la teorización a través de la construcción de categorías deductivas

y el análisis de contenido de la fenomenología de las leyes, objeto de estudio.

4.9. Técnicas para Demostrar la Verdad o falsedad de las Hipótesis Planteadas:

A través del método de la Concordancia, se verificará en el presente trabajo

de investigación si al aplicarse condiciones complementarias a la colaboración

21
eficaz de una o más empresas de manera abstracta constituye una circunstancia

común la cual probablemente sea la causa del efecto dado.

A través del método de las Variaciones Concomitantes, si en el presente

trabajo de investigación al aplicarse las condiciones complementarias de

colaboración eficaz de forma incompleta se observa que al variar una de las

circunstancias que concurren en él, varia de manera proporcional, entonces esta

circunstancia es la causa del fenómeno.

22
PRESUPUESTO:

Presupuesto Global de la Tesis por Tipo de Recurso:

Rubros Recurso en efectivo Total

Gastos de personal S/. 1,000.00 S/. 1,000.00

(honorarios de consultores

y/o asesores)

Materiales de oficina S/. 500.00 S/. 500.00

Compras de equipos de S/. 2,500.00 S/. 2,500.00

computo

Gastos de desplazamiento S/. 1,500.00 S/, 1,500.00

y viajes

Adquisición bibliográfica y S/.800.00 S/. 800.00

asistencia a eventos

TOTAL S/. 6,300.00

23
CRONOGRAMA DE REALIZACIÓN DE TESIS:

Actividades Semanas
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24
Elección de tema y definición del
problema

Elaboración del proyecto

Corrección y aprobación del
proyecto
Elaboración del capítulo I y II

Elaboración del capítulo III y IV

Revisión de los capítulos I, II, III

y IV
Revisión de la bibliografía

Elaboración de conclusiones

Revisión de tesis, corrección y

aprobación de tesis

24
BIBLIOGRAFIA:

1. CORTINA, A.: Ética aplicada y democracia radical. Madrid: Tecnos, 2007. Recuperado de
http://www.biblioteca.udep.edu.pe/alertbip-lima/revista-juridica-del-peru
2. FERNÁNDEZ FARRERES, G.: "Los códigos de buen gobierno en las administraciones
públicas". Administración y cidadanía, volumen 2, número 2, 2007, pp. 25-44. Recuperado de
http://www.biblioteca.udep.edu.pe/alertbip-lima/revista-juridica-del-peru.
3. HABERMAS, J.: Aclaraciones a la ética del discurso. Madrid: Trotta, 2000. Recuperado de
https://www.trotta.es/libros/aclaraciones-a-la-etica-del-discurso/9788481643787/.
4. JIMENEZ CORONEL, E. (2018) Aportes para el buen funcionamiento del Programa de
Protección y Asistencia a Testigos y Colaboradores Eficaces del Ministerio Público en la
persecución de casos de corrupción cometidos por Organizaciones criminales (Tesis inédita
de maestría) para optar al título de Magister en Derecho con mención en Política Jurisdiccional
por la Pontificia Universidad Católica del Perú

5. MAP: Normas de conducta para la Vida Pública (Informe Nolan). Documentos INAP.
Madrid, 1996. Recuperado de http://www.carm.es/chac/interleg/arti0008.htm
6. MARTÍN-RETORTILLO, L.: "Reflexiones de urgencia sobre el Informe Nolan". Revista
Aragonesa de Administración Pública, número 11, 1997, pp. 149 y ss. Recuperado de
https://dialnet.unirioja.es/servlet/articulo?codigo=177785
7. RODRÍGUEZ-ARANA, J.: Buen gobierno y buena administración de instituciones
públicas. Madrid: Aranzadi, 2006. Recuperado de https://www.marcialpons.es/libros/el-buen-
gobierno-y-la-buena-administracion-de-instituciones-publicas/9788497678131/
8. SOLIS LOPEZ, A.P, (2008) Odebrecht y la IIRSA norte y sur: un caso de corrupción y su
influencia en las relaciones bilaterales con Perú en infraestructura durante los años 2005-
2007 (tesis inédita) para optar al título de Magister en Ciencia Política y Gobierno con mención
en Relaciones Internacionales por la Pontificia Universidad Católica del Perú

9. VILLORIA, M.: La corrupción política. Madrid: Síntesis, 2007. Recuperado de

https://www.academia.edu/15414565/La_corrupci%C3%B3n_pol%C3%ADtica

25
ANEXOS:
TITULO: CONDICIONES COMPLEMENTARIAS EN LOS INCENTIVOS A LOS ACUERDOS DE COLABORACIÓN EFICAZ
CON LAS ENTIDADES JURIDICAS INTRODUCIDOS A TRAVES DE LA LEY N° 30373
PROBLEMA
Problema General:
En el marco de la Ley N° 30373, el
Ministerio Público pedirá menores
sanciones para las empresas
vinculadas a procesos de corrupción
que se sometan a la colaboración
eficaz, tal situación deberá concretarse
bajo condiciones complementarias
muy estrictas.
Sub – Problemas:
El imputado en los procesos penales
de corrupción entrega información y
pruebas sobre sus delitos y los de
terceros, facilita la sanción contra los
líderes de la organización criminal.
La misma regla se debe de aplicar a las
empresas donde una persona jurídica
puede ser sancionada penalmente, esto
en razón a que una empresa buscará
sobrevivir a la crisis que implica un
proceso penal, superar el daño
reputacional, garantizar las
reparaciones civiles, evitar el riesgo de
multas, inhabilitaciones o incluso una
pena de disolución en caso de una
futura condena.
MATRIZ DE CONSISTENCIA
OBJETIVO HIPÓTESIS VARIABLES METODOLOGÍA
Objetivo General: Hipótesis General:  Ley N° 30737 TIPO:
Demostrar con la presente investigación que la  Exigencia de un cambio de
aplicación de condiciones estrictas La aplicación de condiciones dirección en la empresa. Cualitativa
complementarias a los incentivos de los complementarias estrictas en los acuerdos de  Colaboración con la
acuerdos de colaboración eficaz con las colaboración eficaz a las establecidas en la Justicia.
entidades jurídicas (empresas) vinculadas a la Ley N° 30373, permitirá que se impongan  Negociación de la
comisión de delitos de cohecho activo, otorgará sanciones menores a las entidades jurídicas Reparación Civil en
a las mismas un beneficio que no será vinculadas a procesos de corrupción. beneficio inmediato del
automático ni permanente, sino que quedará Estado.
Sub- Hipótesis:
condicionado al estricto cumplimiento de lo  Beneficio condicionado al
acordado por parte de la empresa. Los imputados en los procesos penales de cumplimiento acordado con
DISEÑO:
corrupción entregarán información y la empresa.
pruebas sobre sus delitos y los de terceros,  Colaboración No experimental
facilitando la sanción contra los líderes de la eficaz de empresas con transversal
Objetivos Específicos:
organización criminal así como la reglas similares a las
Verificar con la presente que si en la
recuperación de los activos o beneficios del previstas para las personas
investigación de un proceso penal, se
delito, a cambio de una reducción en su pena naturales.
descubrieran delitos no delatados o la empresa
o, inclusive, de una no sanción.  Prevención de un riesgo en
ocultara información deliberadamente a pesar
Las empresas o personas jurídica que puedan una posible repetición a
del cumplimiento de las condiciones
ser sancionadas penalmente de conformidad efecto.
establecidas en la ley, se abriría la puerta a una
a las leyes en vigencia buscarán sobrevivir a  Renuncia a la prohibición
etapa de revocación del beneficio. POBLACIÓN:
la crisis que implica un proceso penal, de la autoincriminación
Describir a través de la investigación que esa
superar el daño reputacional, garantizar las “nemo tenetur” Unidad de análisis
pérdida potencial de lo obtenido es el contrapeso
reparaciones civiles, evitar el riesgo de  Garantía del pago oportuno constituida por la Ley
indispensable para que el colaborador delate,
multas, inhabilitaciones o incluso una pena de los montos de la N° 30737
repare el daño y se comprometa a una conducta
de disolución en caso de una futura condena Reparación Civil.
futura dentro de la ley, de modo que la empresa
a cuyo efecto deberán de cumplir con  Posibilidad de la etapa de MUESTRA:
pueda acreditar judicialmente su compromiso
condiciones estrictas complementarias al revocación del beneficio
futuro con la legalidad. Con casos tipo
acuerdo de colaboración eficaz.
26
 INDICE
1. Planteamiento del problema. 1
1.1. Situación problemática. 1
1.2. Formulación del problema. 1
1.3. Justificación de la investigación. 2
1.4. Objetivos de la investigación. 3
2. Marco teórico conceptual. 5
2.1. Bases teóricas. 5
2.2. Marco conceptual. 6
2.3. Antecedentes empíricos. 13
3. Hipótesis y variables 16
3.1. Hipótesis general 16
3.2. Hipótesis específicas. 16
3.3. Identificación de Variables 16
3.4. Operacionalización de Variables. 18
4. Metodología. 20
4.1. Ambito de estudio. 20
4.2. Tipo y Nivel. 20
4.3. Unidad de análisis. 20
4.4. Población de estudio 21
4.5. Tamaño de muestra 21
4.6. Técnicas de selección de muestras 21
4.7. Técnicas de recolección de información. 21
4.8. Técnicas de análisis e interpretación. 21
4.9. Técnicas para demostración 21
Presupuesto 23
Cronograma 24
Bibliografía 25
Anexos 26

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