INFORME AUDITORIA CARTERA

Montería y Barranquilla
5 FEBRERO 2019

1. ALCANCE

Se hizo auditoria a la cartera de los asesores Kattia Luz Campos (Montería) y Carlos Alberto
Reyes (Barranquilla), cartera corte del 28 de enero y 30 de enero respectivamente.

2. OBJETIVO DE LA AUDITORIA

 Verificar la existencia real de los saldos de cartera.

 Identificar la veracidad de la información contenida en los estados financieros.
 Verificar el cumplimiento de los controles y procedimientos establecidos del área
 Identificar riesgos de la gestión de cartera.

3. RESULTADOS DE LA AUDITORIA

Se auditaron los siguientes clientes que presentaban mora por más de 90 días, alguno de los
casos se había realizado el castigo de cartera.

Asesora Kattia Campos (Montería)

Cliente Codigo Direccion Telefonos

OSCAR DARIO DIAZ FLOREZ
LUIS CARLOS ESCOBAR ALCALA
ALBERTO ANTONIO SOFAN VILLAR
LILIBET ALVAREZ ESTRADA
ARNOLD ANTONIO DIAZ MONTES
78709479 CL 35 CR 1 A 19 3116655347/3126194612
6877205 CR 4 35 22 BR CENTRO 7921311/ 3137966498
6871411 CL 37 2 44 BR CENTRO 7822645/3023729416
50938538 CL 34 4 73 CENTRO 7821200/3013427637
78713150 CL 35 1 48 BR CENTRO 3104671518

- OSCAR DARIO DIAZ FLOREZ: Local atendido por la señora Carmen Maria Florez, la
cual nos informa que la factura BRQ-6694 no fue entregada a ellos, y realizo el pago de
los $100.000 de la factura BRQ-6868, quedando con una cartera menor de 60 dias.
- LUIS CARLOS ESCOBAR ALCALA: no fue posible ubicarlo, se le dejo la cartera
impresa con el fin de comunicarnos vía telefónica o presencia del asesor en días
posteriores.
- ALBERTO ANTONIO SOFAN VILLAR: Cliente con desorden en el cargo de los pagos,
en correo anexo los pagos evidenciados y algunos casos no han sido cargados.
- LILIBET ALVAREZ ESTRADA: Cliente se encuentra en proceso Jurídico, en reunión
con el cliente nos informa que se encuentra haciendo pagos, de varios valores, a la
empresa Trebol Juridico, y que ya en enero inicio realizando pagos directamente a la
compañía, enviare soportes de los pagos.
- ARNOLD ANTONIO DIAZ MONTES: Cliente tiene un saldo por $5.607.888, el cliente
pudo ser ubicado pero ahora trabaja como empleado en un local de muebles,
comunicado por el mismo informa que el tiene presente la deuda que tiene con
Espumas Santa Fe, pero que en este momento no tiene los recursos para cancelarlo,
que necesita una espera para poder empezar abonar.
Asesor Carlos Reyes (Barranquilla)

900129651 COMERCIAMUEBLES NORTE S.A.S

22411796 EDITH BARON DE GUTIERREZ
22429601 SOCORRO QUINTERO RINCON
22854988 ZULMA PATRICIA VILLARREAL MUÑOZ
32660588 EDELMIRA BARRANCO BORJA
32748189 NELLYS MORA CASTILLO
900843403 MUEBLES Y COLCHONES SANTANDER DE LA 30 S.A.S
1140844021 JESUS DAVID LAVERDE MEJIA
4032353 IVAN SALIN JABBA NOGUERA
72345757 JOSE LUIS RUBIO GUARIN
1007809718 CARLOS ALFREDO DE LA CRUZ DIAZ
1081905869 HUGO ALFONSO ORELLANO DIAZ
1143448327 MEYDI YOLANI PAJARO SIERRA
19599984 JAVIER TIMOTEO RIVERO DIAZ
55300968 PAOLA DEL PILAR JIMENEZ MARTINEZ
57462157 YANERIS MIRLEY HERNANDEZ BALLESTAS
72312366 MAURICIO DE JESUS ZULUAGA GOMEZ
7603812 ADOLFO MIGUEL POLO MORENO
78707341 ESTEBAN CARDENAS CORDOBA
8666056 JULIO ENRIQUE OSPINO CASTILLO

En el momento la cartera en mora en Barranquilla en su mayoría fue cedida, en los siguientes

casos son terceros que ya no se pueden ubicar porque cerraron los locales y no contestan los
números que tienen registrados:

32660588 EDELMIRA BARRANCO BORJA

1007809718 CARLOS ALFREDO DE LA CRUZ DIAZ
1081905869 HUGO ALFONSO ORELLANO DIAZ
1143448327 MEYDI YOLANI PAJARO SIERRA
55300968 PAOLA DEL PILAR JIMENEZ MARTINEZ
72312366 MAURICIO DE JESUS ZULUAGA GOMEZ
7603812 ADOLFO MIGUEL POLO MORENO
78707341 ESTEBAN CARDENAS CORDOBA
8666056 JULIO ENRIQUE OSPINO CASTILLO

- El cliente Edith Baron de Gutierrez confirmo en su totalidad la deuda y realizo un abono

de $2.350.000 el dia 30 de Enero, cliente solicita un cupo mayor, y hasta el momento
ha tenido un buen comportamiento en los pagos.
- El cliente Socorro Quintero es uno de los mayores distribuidores de espuma del centro
de Barranquilla, la factura BRQ-216 es por una garantía de una devolución de un
colchón London el cual no le ha sido cargado, y la siguiente factura es la BRQ-1029 la
cual fue cancelada el 29 de enero en el banco Av Villas, asi queda al dia.
- El cliente Zulma Patricia Villarreal en su mayoría de facturas atrasadas son por
garantías y una de ellas no fue entregada a ellos anexo detalle:
 Fecha de vencimiento Asiento/Factura 29/01/2019 30/10/2018 28/01/2019 29/01/2019
Devolucion
24/10/2018 ESBP-10172611/BRQ-006857 811.564 811.564
london y paris
Nunca le llego la
09/11/2018 ESBP-10174736/BRO-000083 1.548.180 1.548.180
mercancia
Devolucion 4
23/11/2018 ESBP-10176671/BRO-000221 1.334.133 1.334.133
ortpedicos premium

Proceder con la revisión de estos casos.

- El cliente Nellys Mora se le realizó varias visitas y finalmente se pudo ubicar, nos
informó que en los dos últimos años tuvo un fuerte problema de salud la cual no la dejo
estar al frente del negocio, por lo tanto decayó, en este momento volvió a empezar y
está en la intención de pagar, pero en el momento no tiene los recursos para hacerlo,
nos hizo una propuesta de hacer base camas y somieres para que la compañía los
tome como parte de pago.
- El cliente Muebles y colchones Santander informa que las facturas BRQ-3854, 6017,
0084, son por unas garantías las cuales tome foto donde se identifica los productos
devueltos pero los cuales no le han hecho el cargue, el resto de la facturación se
encuentra validada con el cliente.
- El cliente Jesus David Laverde confirma la deuda que tiene con Espumas Santa Fe y
ha estado abonando a la deuda, el 30 de enero abono $500.000.
- El cliente Ivan Salin Jabba tiene un saldo de $7.520.527 el cual fue mercancía
entregada a otro tercero Paolo Otero, no fue posible ubicarlo y telefónicamente no
contesta, este tercero no está registrado como cliente.
- El cliente Jose Luis Rubio es un cliente que a solicitado la recogida de unas facturas
con respecto a inventario de Disney el cual no ha sido correspondida, hizo un
prestamos de un colchón al señor Jesus Uribe que tampoco se le ha hecho el
respectivo descargue, y no fueron entregado 10 colchonetas con respecto a unas
facturas que el señor ya cancelo por lo cual no se encuentra satisfecho con lo sucedido
proceder con las solicitudes.
- El cliente comercializadora del Norte la factura BRQ 6195 que supera los 90 días de
mora informa el cliente que no fue entregada a ellos, por favor revisar recibido.
- El cliente Javier Timoteo confirma el saldo pendiente que tiene con la compañía, en el
momento cerro el negocio, pero se encuentra a la venta de un lote para cancelar la
deuda.
- El cliente Yaneris Mirley Hernandez tiene una factura BRQ-4858 por solicitud de
Garantia la cual debía recogerse en el pueblo de Gaira, y este no fue recogido el
cliente respondio por el costo de este producto.

Conclusión

En la mayoría de los casos los saldos pendientes son por procesos de garantías que
no han sido efectuadas, en varios casos recibí quejas que no han sido recogidos las
garantías como en el caso de Socorro Quintero y que a la fecha dice que es bastante
producto. En otros casos son carteras cedidas las cuales hasta el mismo asesor no
conoce el cliente, y le ha sido imposible ubicarlos.

CLAUDIA PATRICIA MORA PEREZ

AUDITOR