ESTUDIO DE

DETECNICO Y DE
MERCADO LA EMPRESA
AGROCOMPOST LTDA.

AGROCOMPOST LTDA.

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ESTUDIO DE TECNICO Y DE MERCADO DE LA EMPRESA
AGROCOMPOST LTDA.

AgroCompost Ltda.

ALFONSO ANDRÉS RODRÍGUEZ BUELVAS

CARLOS EDUARDO AARÓN DAZA

GRUPO: 07

DOCENTE:
ING. CESAR CORTES

FORMULACIÓN Y EVALUACIÓN DE PROYECTOS

INGENIERÍA AMBIENTAL Y SANITARIA
UNIVERSIDAD POPULAR DEL CESAR
2016-2

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 TABLA DE CONTENIDO.

OBJETIVO GENERAL 6
ESTUDIO DE MERCADO 6
PRODUCTO 6
Especificaciones técnicas 6
Fuente de abastecimiento 7
Precios y costos 8
Costos 8
Atributos 9
LA DEMANDA 9
LA OFERTA 12
EMPRESA NUMERO 1. 12
EMPRESA NUMERO 2. 13
EL PRECIO 14
CANALES DE DISTRIBUCIÓN O COMERCIALIZACIÓN 15
PUBLICIDAD 16
PUBLICIDAD Y PROPAGANDA 17
ESTUDIO TECNICO 18
TAMAÑO DEL PROYECTO. 18
LOCALIZACIÓN 22
INGENIERÍA DEL PROYECTO. 26
DETERMINACIÓN DEL TAMAÑO ÓPTIMO DEL PROYECTO 34
Listado de equipos e insumos 35
DISTRIBUCION ESPACIAL E INTERNA 36
VALORACIONES DE LAS INVERSIONES 38
Estudio organizacional y legal 40
ESTUDIO FINANCIERO 45
INVERSIONES 45
Total costos de producción 49
ESTADO DE RESULTADOS MENSUALES EN PESOS COLOMBIANOS 50

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 Flujo de caja. 52

INTRODUCCIÓN

En el proceso de creación de ideas de negocios las metodologías aplicadas

detallan de manera clara y precisa los procesos que se deben realizar para que
estas tengan un buen inicio, desarrollo y futuro.
Aunque cada sector de producción sea diferente por los procesos que realizan,
comparten la misma dinámica de creación y de arranque, tal es el caso de los
trámites de constitución de la empresa sin distingo de su tamaño, a todas ellas
se les exige una serie de documentación acorde al proceso que vaya a realizar.
El cumplimiento de la normatividad legal vigente es de carácter obligatorio,
porque esto hace parte fundamental da las bases en la cual se encuentra
sustentada la organización, con el cumplimiento de las normas legales se
adquieren derechos y obligaciones que se deben cumplir para tener un buen
desempeño en todas las operaciones.
Los estudios de mercado hacen parte fundamental de la materialización de una
idea de negocio porque atreves de ellos nos da una idea clara de cómo puede
irle al producto ofertado.
El inicio de las operaciones productivas de las empresas es difícil y requiere un
arduo trabajo por quienes dirigen la organización para posicionar la empresa en
el mercado, así como también el posicionamiento de una marca.
Los balances financieros nos dan elementos de juicio que permite conocer en
tiempo real como es el comportamiento económico de la empresa, es la carta de
navegación que nos permite determinar qué medidas se deben tomar para
garantizar la supervivencia en el tiempo de la empresa, así como también nos
informa de las obligaciones tributarias y fiscal que toda organización debe
cumplir.
La búsqueda permanente de soluciones técnicas y financieras viables para el
mantenimiento de empresas, ha impulsado una serie de medidas que buscan
optimizar los procesos productivos con el fin de aumentar la producción a un
menor costo.

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 OBJETIVO GENERAL

Analizar la dinámica de creación de una idea de negocio empleando protocolos

de acción establecidos por el mercado

OBJETIVOS ESPECIFICOS
✔ Estudiar el mercado del producto que se desea ofrecer
✔ Analizar todos los componentes del mercado que interactúan con una idea
o un negocio.
✔ Establecer cuáles son las características y propiedades que debe tener un
producto o servicio para ser competitivo y tener éxito.

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 ESTUDIO DE MERCADO
PRODUCTO
Es el resultado natural del proceso productivo.

Especificaciones técnicas
-
A. Usos
Podrá ser usado por los clientes en plantas ornamentales con macetas,
césped, jardines, trasplante de plantas, hortalizas, flores, frutales, cultivos
intensivos, recuperación de suelos entre otros.

B. Usuarios
Los que por sus características y función los que podrán usar este producto
son: Agricultores, Viveros, Hogares, Entidades públicas y privadas
(recuperación de suelos).
C. Presentación
Es un producto solido estable con PH neutro, homogéneo

Composición
El compost será realizado con residuos generados de por la ciudadanía de
Villanueva – La Guajira y el estiércol de ganado bovino.

D. Subproductos
Se generan lixiviados que se utilizaran como fertilizantes líquidos.
Debido a sus propiedades poder ser usado y adquirido por productores
agropecuarios que deseen mejorar la calidad de sus suelos con un producto
amigable con el medio ambiente, de fácil uso y sin ningún tipo de residualidad.

E. Sustitutos
El lombricompuesto, compost con otras composiciones y fertilizantes
químicos; ya sea en cuanto a aplicaciones foliares o edáficas.
F. Complementarios

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 No se desvincula de los fertilizantes químicos u otros fertilizantes orgánicos, ya
que cada uno de acuerdo a sus componentes puede tener mayor o menor
concentración de determinado nutriente; y en todas o su gran mayoría de
explotación agrícola bien dirigida y desarrollada debe utilizarse ambas clase de
fertilizantes. Puede utilizarse el orgánico como básico y el mineral como
complemento fertilizante de los macronutrientes: Potasio, Fosforo y
nitrógeno.

Fuente de abastecimiento

Recursos Propios: En el proyecto existen dos socios y aportaran el 40% de los

gastos generales y/o compras requeridas, estos recursos se mantendrán en
caja.

Recursos de terceros: Para el recurso faltante, los cuales representan el 60%

se solicitara un crédito bancario, en el banco agrario de Colombia, por la línea
de FINAGRO para una amortización mes vencido por un plazo de 4 años.

G. Sistema de distribución:
El sistema de distribución será por envíos directos al comprador, ya que la
finca donde se establecerá la empresa productora de compost está
relativamente cerca al casco urbano se hará contacto con el cliente que a su
vez realizara los pedidos e indicara si personalmente realizara los pedidos e
indicara si personalmente recogerá el producto o si en su defecto se le cobrara
un porcentaje de más por contratar a un trasportador ajeno a la empresa para
que lleve su compra al lugar y hora acordada.

Precios y costos

✔ Precios
Presentación Precio
1. Bultos de 50Kg estándar $35.000

2. Tonelada de compost $700.000

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Costos

BALANCE DE PERSONAL MENSUAL

Cargo Puestos Salario mensual Costo total

gerente 1 $ 1.500.000 $ 1.500.000

contador 1 $ 450.000 $ 450.000
(honorarios)

Secretaria 1 $ 767.154 $ 767.154

Técnico de 1 $1.200.000 $1.200.000
producción

Operarios 6 $ 844.254 $ 5.065.524

conductor 1 $ 767.154 $ 767.154

total $ 8.669.832
BALANCE DE MATERIALES MENSUALES

Insumos Unidad de Cantidad Costo unitario Costo total

medida

Mineral de Azufre TONELADAS 1.5 tn/mes $2.000.000 $3.000.000

Cal TONELADAS 8 tn/mes $280.000 $2.240.000

Tierra TONELADAS 20 tn/mes $115.000 $2.300.000

Estiércol TONELADAS 35 tn/mes $100.000 $3.500.000

Desechos orgánicos municipales TONELADAS 44.42 tn/mes $43.000 $1.910.060

Sacos de polipropileno (incluye hilos, UNITARIO 920 /mes $1350 $1.242.000
costura)

total $14.192.060

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Atributos

Tamaño, color, sabor

● Se venderá en bultos de 50 kilogramos, el producto será inodoro o con un
olor a tierra mojada y tendrá un color negruzco o pardo oscuro.
● Limpio y libre de aditivos químicos
● Estable, no toxico y no fermentable
H. Línea
Fertilizantes y bioinsumos agrícolas.
I. Empaque
Será distribuido en sacos de polipropileno de color blanco y debidamente
rotulado.
J. La calidad
Calidad pareja, suave, liviana, desmenuzable y limpia.

K. Servicios adicionales.
Acompañamientos y asesorías al cliente en cuanto al manejo del producto.

LA DEMANDA
La cabecera municipal de Villanueva se encuentra a 10º 30`39``de Latitud Norte
y a 72º 58`44`` de Longitud Oeste, respecto al Meridiano de Greenwich, el
municipio se localiza al sur del departamento de la Guajira a una distancia de 163
Km de Riohacha, la capital del departamento. Tiene una superficie de 265 Kms2,
que corresponden al 1,27% del territorio departamental, Del área total del
municipio 159 Km2 corresponden a una topografía quebrada y 106 Km2 a suelos
relativamente planos.
Villanueva no cuenta con corregimientos, el municipio se encuentra dividido en
sector urbano, determinado por el perímetro urbano; el área de expansión
urbana, determinada como área de crecimiento para desarrollo futuro; el área
suburbana que comprende los caseríos de Las Flores, Los Zanjones y Juncalito y
sector rural, el cual está conformado por diez (10) regiones y seis (6) veredas.
Limita por el norte con el municipio de El Molino, por el sur con el municipio de
Urumita, con San Juan del Cesar y Valledupar al oeste y con la República de
Venezuela al este.

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El municipio de Villanueva de acuerdo a su altitud, su precipitación y
temperatura se ha divido el territorio en cuatro zonas con condiciones
geográficas y agras ecológicas diferentes:
1. Zona plana de 100 a 300 m.s.n.m.
2. Zona ondulada de 300 a 1000 m.s.n.m
3. Zona quebrada de 1000 a 1800 m.s.n.m.
4. Zona de reserva forestal de 1800 a 3200 m.s.n.m

Desde los inicios del proceso de poblamiento en las zonas rurales del municipio
las tierras fueron explotadas al máximo hasta alcanzar un bajo nivel de
producción agropecuaria, a partir de este momento se genera la necesidad de
retribuirle a la tierra con algún tipo abono que le devolviera las bondades
nutricionales perdidas.
Al principio no fueron utilizados fertilizantes específicos, si no que se aplicaba a
la tierra algún tipo de desechos de cosechas, estiércol de animales y otros
productos como la ceniza elaborados bajo procesos rudimentarios o artesanales.
El crecimiento acelerado de la producción agrícola y el buen momento en el que
se encontraba la explotación de la tierra con cultivos de arroz, sorgo y algodón,
genero un incrementó en la demanda de fertilizantes que son adquiridos en las
casas agropecuarias desde otra región del país principalmente Valledupar.
Se realizó una investigación de mercados, los resultados permiten establecer
que existen 6 almacenes agropecuarios y 300 fincas, los cuales se convierten
para la empresa AgroCompost Ltda en el mercado objetivo para la
comercialización del abono orgánico a base de desechos sólidos urbanos.
ALMACENES AGROPECUARIOS NOMBRES
Agropecuaria Multigranja
- Agroceba del Cesar
- Almacén el pastal
- Agrocesar Ltda
- Multiagro Ltda
- InverAgro Ltda

- Algunas fincas:

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FINCAS Y VIVEROS ✔ El Pantano
✔ La Saraita
✔ La Esperanza
✔ El Pozo
- Algunos viveros:
✔ Vivero la Villanueva
✔ Vivero Urumita

En el estudio realizado se pudo comprobar que la mayoría de finqueros compran

entre 21 y 30 bultos de 50 kg, ya que estos propietarios de finca se enfocan
primordialmente en cultivos de pastos de corte, los cuales necesitan de una
aplicación mínima de 25 bultos para un crecimiento óptimo, teniendo en cuenta
la época de aplicación y según recomendaciones técnicas debe aplicarse cada
cuatro o seis meses.
Otro rango analizado se encuentra entre 11 y 20 bultos de 50 kg, en este se
encuentran los finqueros que prefieren abonar las praderas para mejorar sus
pastos y estas según recomendaciones técnicas deben hacerse cada 6 meses.
Y por último se representado por los finqueros y dueños de viveros que utilizan
entre 1 y 10 bultos de 50kg, para cultivos de yuca, plátano, cacao, maíz sorgo,
arroz, plantas ornamentales entre otros cultivos.

Estimación de la demanda. El cálculo de la demanda de compost, es de 10689

bultos de 50 kg al año.

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 LA OFERTA

EMPRESA NUMERO 1.

● Nombre De La Empresa
AGROGENESIS LTDA.
NIT: 824004938-0
● Localización
Km 20 vía Valledupar - Bosconia. Valencia de Jesús.
● Características De La Producción
Industrial
● Volumen De Producción
- Capacidad de producción: más de 500 toneladas por mes.
- Pedido mínimo de Ricompost: 10 toneladas

● Calidad
Ricompost Estandar es un acondicionador y fertilizante biológico de
suelos, 100 natural, enriquecido con minerales y microorganismos de
diferentes géneros que contribuyen a mejorar las condiciones físicas,
químicas y biológicas de los suelos.
● Sistema De Comercialización

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 Disponibilidad de Ricompost Estandar: Inmediata.
Fletes - Transporte: a cargo del comprador
Plazo de entrega para Ricompost Especifico: de 20 a 30 días
● Régimen De Mercado
Competencia perfecta.

EMPRESA NUMERO 2.

✔ Nombre De La Empresa
AGROVERDE
NIT: 824005226-1
✔ Localización

Se localiza 12 Km al sur de la ciudad de Valledupar.

✔ Características De La Producción
Industrial
✔ Volumen De Producción
300 ton/mes
✔ Estructura De Costo Y Precio
Costos de instalación: sin costos
Costos de operación: $7000000/mes
Ingresos: 379.718 millones de pesos.
✔ Fuentes De Abastecimiento
Se recogen aproximadamente 28 metros cúbicos de estiércol de
ganado a domicilio todos los días a 30 finca distribuidas en Codazzi-
Cesar y fincas cercanas a Valledupar. Algunas fincas lo regalan, otras
lo intercambian por el compost.
✔ Calidad
✔ Tiene una forma esponjosa, homogénea y granulometría apropiada.
✔ Sistema De Comercialización
Venta directa
✔ Régimen De Mercado
Competencia perfecta.

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 EL PRECIO
Los lineamientos para la fijación de los precios en este proyecto los da el
mercado, porque si bien el estudio técnico, de mercado y financiero presentan
elementos para proponer un precio para el compost, también lo es que quien
define estas variables para este tipo de productos es básicamente la situación
del entorno en donde se comercializa el producto. Es así entonces que para
evitar salirse de los parámetros establecidos, la determinación de los precios se
hará con base en los preestablecidos en el comercio.
De igual manera se van a seguir los lineamientos que el mercado impone, gracias
a que no hay uniformidad ni una relación estable para que la elasticidad precio
de la demanda planteada se pueda tomar como fuente confiable para tomar una
decisión. Sin embargo el precio en donde se establece el punto de equilibrio
presenta un margen de utilidad favorable en cada una de las situaciones
planteadas dados los precios actuales y las proyecciones que hacen las entidades
gubernamentales
Se destaca el hecho que el precio de estos productos varia significativamente,
dependiendo del lugar en donde se adquiera el producto. Lo anterior debido a
que los costos de transporte y fletes encarecen el producto. Por este hecho se ha
direccionado el mercadeo hacia los centros de acopio. Un ejemplo del posible
precio a manejar serían los siguientes:
Presentación Precio
1. Bultos de 50Kg estándar $35.000
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 2. Tonelada de Compost $700.000

CANALES DE DISTRIBUCIÓN O COMERCIALIZACIÓN

● El producto se entregara con todas las especificaciones requeridas por el

cliente, sitio, lugar, hora, y el producto que este solicito.

● El producto se transportara por parte de la empresa o si el cliente lo

solicita el mismo podrá buscar el producto en la empresa, se harán
cotizaciones y cada cliente tendrá un libro dentro de la empresa.

● Los pagos se podrán realizar en efectivo, cheques, tarjetas de crédito,

pagar a plazos; cualquier solicitud del comprador será evaluada.

● Esquema de distribución

✔ Productor---venta directa—consumidor
Las ventas serán directas pudiendo ser en línea, llamada telefónica o
acercándose directamente a la empresa.

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 PUBLICIDAD
Son las actividades, diferentes a la venta personal y a la venta masiva
(propaganda, publicidad), que estimula las compras por parte del consumidor y
las ventas por parte del distribuidor. El sistema de promoción, relacionado con
un proyecto en particular, exige un estudio complejo que, para los fines que
persigue el formulador y evaluador de proyectos, en la mayoría de las veces se
supera mediante ayuda de especialistas en el tema. En algunas ocasiones, es un
análisis que debe acometer el grupo responsable del estudio de mercado.”
Para la promoción del producto se realizaran muestras, demostraciones y
pruebas gratuitas del producto en las ferias y exposiciones que se realicen, con la
a nivel nacional, con el fin de ampliar nuestro mercado y darnos a conocer de
una forma más personalizada para el cliente.
También se establecerán Stands de exhibición en los puntos de venta a los que
nosotros llamamos Almacenes Especializados en Insumos Agrícolas y Graneros,
identificando de ellos los que se encuentre en poblaciones de alto consumo y así
mismo manejen mayores volúmenes de ventas en cuanto a fertilizantes en
general, con el fin de cautivar al cliente explicándole las facultades del producto
y con una muestra gratis de este, para que puedan revisar su composición y
beneficios, así mismo ofrecer paquetes promociónales de fácil adquisición en su
precio

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PUBLICIDAD Y PROPAGANDA

La campaña que se propone en el proyecto está dirigida, en primera fase a la

concientización del agricultor, para mejorar su proceso productivo e
implementación de la agricultura limpia.
Segundo, tener parámetros de calidad altos con el fin de poder promocionarnos
por intermedio de los entes territoriales y gubernamentales, dado lo anterior
para la promoción del producto se debe llevar a cabo una estrategia que cumpla
los siguientes objetivos:
Que el agricultor sea informado sobre características, bondades y beneficios del
compost.

Que se conozcan y se aprecien las ventajas del producto utilizado

individualmente o como complemento de los fertilizantes químicos.

Que con base en la calidad, concientización y la novedad del producto se logre

crear un hábito de consumo que asegure un mercado para el producto.

Para lograr estos fines se podrían tener en cuenta diversos medios:

En primera instancia contar con el apoyo de instituciones como el ICA y
Aprovechar así mismo, la producción en el punto de venta, ya que la ayuda de
mayoristas, federaciones y gremios es de vital importancia para el conocimiento
y penetración del producto.
Como punto menos amplio, pero también efectivo y especifico, es elaborar un
folleto o boletín en el que se destaquen aspectos como: composición del
producto, usos, ventajas, distribución, presentación, etc. Este sería distribuido
por el productor.

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 ESTUDIO TECNICO

TAMAÑO DEL PROYECTO.

Descripción del tamaño del proyecto. Para definir el tamaño del proyecto
se tendrá en cuenta el estudio de la oferta y la demanda. La participación
de la empresa en el mercado tendrá como característica principal la calidad
y la innovación del producto, para satisfacer las necesidades de los clientes.

La participación de la empresa en el mercado tendrá como característica

principal la calidad e innovación en la producción, para satisfacer las
necesidades del cliente. Por todo lo anterior la capacidad del proyecto que
define su tamaño es de 10680 bultos por año, es decir, 44.5 toneladas
mensuales, en sacos de 50 kg

Factores que determinan el tamaño de un proyecto. Para definir el

tamaño del proyecto es necesario analizar la medida en que éste es
condicionado por la demanda, suministro de materias primas e insumos,

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 tecnología y equipo, financiación y organización.

Mercado. A partir de la demanda potencial se obtuvo la demanda

insatisfecha con la cual la empresa entraría a operar para la fabricación de
compost a base de residuos vegetales en la finca San Rafael de Villanueva
– La Guajira.

Materia prima. la materia prima se adquirirá dentro de la misma región, la

rapidez en la escala de producción es de fácil acceso por la cercanía
de los insumos, costos, contactos con el proveedor, tiempo de entrega y
calidad de la misma.

Inversión, la capacidad empresarial no puede considerarse como taxativo

para el proyecto, pues se tiene un gran interés en lograr con la creación de
la empresa una orientación hacia el progreso para el bien propio y el de la
sociedad.

Capacidad del proyecto. La capacidad del proyecto está definida por la

capacidad diseñada, instalada y utilizada. A su vez estas dependen
básicamente de los equipos disponibles, la mano de obra, el lote de
producción mínimo y el tiempo requerido.

Capacidad total diseñada, Para la empresa AgroCompost Ltda la

producción de compost será así:

Ton/dí día/mes Ton/mes Capacidad de los # de bultos de

a bultos en Kg 50Kg/mes

Capacidad 4 24 96 50 1920
diseñada

Capacidad instalada, Con el manejo de los recursos de mano de obra

directa (8 horas diarias), y con el buen manejo de los recursos básicos
utilizados como materia prima, recursos técnicos de proceso, se puede

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 establecer que el tiempo promedio para el desarrollo de la producción de
un abono de alta calidad es de 45 días. La producción del abono se
caracteriza por el empleo del equipo manual y mecánico, requiriendo de
permanente vigilancia y control, por lo cual el tiempo real de producción
está directamente relacionado con el horario de trabajo del personal que
participa en el proceso.
La capacidad instalada del personal de obra operativa corresponde a dos
empleados de planta, los cuales realizarán la producción planteada en
dos turnos, de 6 am a 2 pm y de 2 pm a 10 pm, trabajando seis días en la
semana, 24 días al mes, 288 días al año.

La capacidad instalada se analizará teniendo en cuenta el recurso físico de

la empresa compuesto cuyo equipo principal es la trituradora de residuos
orgánicos TR-500T, esta máquina tiene una capacidad de 2000 kilogramos
diarios, pero se procesaran 1850 Kg/ diarios.

Kg/día Día/mes Kg/mes Capacidad

de bultos # de
en Kg bultos de
50Kg/mes

Capacidad 1850 24 44400 50 889

instalada
según la
maquinaria

Se debe tener en cuenta que la capacidad instalada es de 9 horas, con 6

operarios en dos turnos, uno de 7:00 am a 12:00 pm y otro de 2:00 pm a 5:00
pm; cuyos cargos serán distribuidos de la siguiente manera 3 en empaque, 2
en las camas de compostaje y 1 en la trituradora.

Capacidad utilizada y proyectada, la capacidad utilizada será parte de la

capacidad instalada que se empleara para satisfacer la demanda.

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La capacidad utilizada se puede ajustar con facilidad debido a la existencia de
dos trabajadores, se plantea una capacidad utilizada de un 70% de la
instalada, según la producción en los dos turnos equivalentes a 4.838 bultos
de abonos orgánicos.

Año Total demanda Participación de la

insatisfecha demanda por
bultos
2016 534 Ton/año 10689 bultos de
50 kg al año.
2017 694,3 Ton/año 13896 bultos de
50 kg al año.
2018 902,6 Ton/año 18065 bultos de
50 kg al año.
2019 1218,5 Ton/año 24388 bultos de
50 kg al año.

Proceso de producción

Es un proceso continuo porque siempre se ejecutan las mismas operaciones, en

las mismas máquinas para la obtención del mismo producto. Existen
estandarización y controles de calidad efectivos.

Dimensión y características del mercado

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De acuerdo a las condiciones del mercado y de la demanda el campo de acción
de AgroCompost Ltda es regional ya que los departamentos de La Guajira y el
Cesar en su gran mayoría posee una vocación agrícola y le permitirá a la empresa
producir, vender y satisfacer la demanda que actualmente se está presentando
hacia los productos fertilizantes que sean amigables con el medio ambiente.

LOCALIZACIÓN

Para la empresa de abonos orgánicos AgroCompost Ltda se seleccionará la

ubicación más adecuada, para el desarrollo de su buen funcionamiento,
teniendo en cuenta varias alternativas, de las que se elegirá la que ofrezca
mayor beneficios.

Macro localización. El proyecto se realizará en el municipio de Villanueva

se encuentra a 10° 30`39``de Latitud Norte y a 72° 58`44`` de Longitud
Oeste, en el departamento de la Guajira, y cuenta con una extensión de
265 Km2, donde el 40% de su topografía es plana y el 60% quebrada.
Este municipio posee climas cálidos, templados y fríos, una altitud de 250
mts sobre el nivel del mar, en la cabecera municipal y una temperatura
promedio de 28°C.

Micro localización. La empresa para el desarrollo de sus actividades de

elaboración de compost, se ubicará en la finca San Rafael, localizada en la
vereda Las Flores de este municipio. Los factores que se tuvieron en
cuenta fueron:

Impacto ambiental: La planta productora de compost se ubicara en una

vereda cercana a la cabecera municipal, y se tendrán en cuenta las
especificaciones ambientales para no perjudicar el entorno por la
emanación de malos olores y daños a la salud de la población (ruido,
polvillo, humo).

Instalaciones locativas: este factor se tiene en cuenta la amplitud y

comodidad que tiene el lugar para la prestación del servicio. Se tendrá la
disposición de un área de 3 hectáreas, de la cual se tomaran 775 m 2 como

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 área de construcción y área restante se usara para futuras ampliaciones.

● Ubicación: Se escogió este lugar ya que pertenece a uno de los socios

del proyecto, está cerca de la materia prima que se necesita y
permite fluidez del producto en el mercado.

● Servicios públicos: El sitio en el cual se localizara la planta tendrá

acceso a servicio de electricidad, gas y el agua se tomara de un pozo
localizado en la finca.

Disponibilidad de insumos

El municipio produce aproximadamente 0.35 kg de basuras al día por habitante,

lo que arroja una producción diaria de 9.29 ton, y mensualmente de 111,48 ton.
RESIDUOS % DE GENERACIÓN
Residuos vegetales 70%
Papel 8,77%
Madera 6,75%
Plástico 2,50%
Cartón 4,42%
Vidrio 1,39%
Otros 6,22%

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Fuente: ASOAGUA.

De acuerdo a la información de la tabla anterior suministrada por ASOAGUA, los

residuos vegetales, (desechos de frutas, verduras, Hortalizas, sobras de comida)
ocupan el primer lugar en la composición de los residuos sólidos, representados
por el 70%. Es decir que en promedio la cabecera municipal del Municipio de
Villanueva produce 111,48 toneladas mensuales de material aprovechable, de la
cual hay que discriminar la parte que se pierde por fermentación de la materia
prima que es casi del 40%
Teniendo en cuenta todo lo anterior lo que pasaría es la materia prima utilizable
es 44,42 ton mensuales es decir que en un año se producirán 533,04 ton /año de
producto final, aproximadamente 44420 Kg/mes que al ser empacados en bultos
de 50 Kg se producen 889 bultos mensualmente.
Para la elaboración del producto final se necesita también los siguientes los
siguientes insumos, cuya disponibilidad es la siguiente:
Disponibilidad de estiércol: ya que la empresa se va a localizar en una finca que
es de vocación ganadera y que a sus alrededores existen fincas ganaderas y
agrícolas, que tienen considerable cantidad de ganado de ordeñe y que una vaca
produce el 8% de su peso en estiércol, la disponibilidad de este material será
bastante buena. De este insumo se necesitaran 35 ton mensuales para un mes
de producción.

Disponibilidad de Cal y Azufre: Actualmente los productos se encuentran

disponibles en almacenes ganaderos cercanos a la zona donde se ubica la
empresa lo que garantiza una adquisición rápida para desarrollar el producto
final. Para la producción de los 889 bultos de 50 Kg de compost mensuales se
requieren 1,5 ton/mes de Azufre y 8 ton/mes de Cal.
El hecho de tener Villanueva un potencial como municipio agroindustrial, es base
para que se aproveche la basura orgánica en la producción de abonos 100%
orgánicos que permitan aumentar la producción y la calidad de productos
agrícolas, lo cual a su vez facilita su comercialización.

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 INGENIERÍA DEL PROYECTO.

En esta fase del proyecto se realiza un esquema de operación y funcionamiento

que tiende hacia la fabricación en esta oportunidad de un producto. Y por lo
tanto se desarrollara un análisis minucioso de los elementos constitutivos de la
fabricación de compost a partir de residuos municipales orgánicos y estiércol
bovino.

Ficha técnica del producto

Producto Compost a base de residuos
principal orgánicos y estiércol bovino.
Nombre
Compost orgánico
técnico
Nombre Compost del campo
comercial
Empaque Sacos de polipropileno de color blanco y
debidamente rotulado.

Vida útil La vida útil es de 1 año.

Proporción de componentes del compost.

COMPONENTES PROPORCIÓN
MATERIALES %
PRINCIPALES APROXIMADA
Nitrógeno 0,10 10

Fosforo 0,10 10
Estiércol
Hongos y bacterias 0,10 10

Desechos Restos de frutas, 0,35 35%

orgánicos residuos de comida
municipales
Mineral de Azufre 0,05 5%
Azufre

Aporta
microorganismos
propios de ese suelo,
le da homogeneidad
física del compost, es
un medio propicio
para el desarrollo de 0,20 20%
la actividad
Tierra microbiana, aporta los
minerales y
microorganismos que
tiene ese suelo.

Regula el PH, eleva la

temperatura de la
0,10 10%
mezcla e incrementa
Cal la actividad
Microbiana.
 Logotipo Y Presentación Del Producto

AgroCompost Ltda.

Descripción técnica del proceso

✔ Obtención de la materia prima: Para la obtención de los desechos

orgánicos del municipio, la empresa AgroCompost Ltda. hará una
alianza estratégica con la Alcaldía Municipal, la cual se encargará de
desarrollar inicialmente campañas de educación y cultura en donde se
busca la concientización de los habitantes para la selección de las basuras
desde la fuente, y posteriormente cada 6 meses se repetirá la campaña,
además esta se encargará a su vez de crear la normatividad
para sancionar el incumplimiento de las disposiciones necesarias para la
recolección, también se compromete a colocar los desechos orgánicos en
las instalaciones de la planta y de recogerla 3 veces en la semana (lunes,
miércoles y viernes), para evitar acumulación masiva, este proceso será
llevado a cabo al mismo tiempo que se recogen los demás desechos, y
será llevado a cabo por personal contratado por la misma Alcaldía, en la
actualidad no se está desarrollando ningún proceso de reciclaje, y
 existen graves problemas por el cobro de la recolección del aseo, motivo
por el cual las familias estarían dispuestas a colaborar ya que el costo de
recolección es muy elevado, esta alianza representa para la
administración una alternativa o solución para el manejo y disposición
final de los residuos sólidos.

El estiércol será recolectado en las diferentes fincas cercanas a planta de

compostaje, entre las que se encuentran: La Esmeralda, El Pantano, La
Lucha, Finca de los Bolívar entre otras y se incluirá también la finca San
Rafael en la cual se instalara la planta ya que también es de vocación
ganadera.
Se contratara el servicio de una volqueta de 8 metros cúbicos la cual
colocará el estiércol en la planta de procesamiento, a todo costo.
La Tierra orgánica de zanja, será recolectada de la finca La Saraita ya que
debe ser extraída de la capa vegetal de la tierra, para que sea material
apropiado para el proceso de compostaje.
✔ Recepción de la materia prima: la materia prima será recibida en las
instalaciones de la planta, con un proceso anticipado de selección en la
fuente desarrollado por la comunidad, luego sobre una mesa se realiza
una preselección de los desechos obtenidos y se escogen
principalmente los residuos vegetales, Se debe tener en cuenta en esta
preselección ayuda a evitar presencia de otros elementos que pueden
dañar la calidad del compost.
✔ Pesado: luego de la selección se pasa al proceso de pesado, para
determinar las cantidades correspondientes para cada compostera.
✔ Triturado: luego de la selección se depositan en el molino para ser
triturados, y obtener una masa de partículas más pequeñas con
tamaños no superiores a 3cm, y compacta, esto facilita el proceso de
oxidación y la acción de las bacterias mediante el proceso aerobio.
✔ Transporte a las pilas de compostaje: luego se arrojan a las
compostera, transportadas en carretillas tipo buggy con los demás
ingredientes e iniciar el proceso de fermentación.
✔ Mezclado: una vez arrojados los componentes principales (estiércol,
tierra, desechos vegetales) a las pilas, se añaden los demás
elementos como son, azufre, cal, los cuales ayudan y garantizan el
proceso y la calidad del producto.
✔ Manejo de la compostera: El compost debe permanecer húmedo,
 donde su nivel de humedad se controlara regando agua si se
presenta muy seca y si está muy húmeda, utilizando materiales
adsorbentes, tales como hojas secas, aserrín o paja. Durante la
época lluviosa, se debe evitar el agua cubriendo la abonera con
plástico negro. Otro aspecto a manejar dentro de la abonera es la
oxigenación interna dentro de la misma ya que la proliferación
inadecuada de bacterias termófilas anaeróbica (que sobreviven a
altas temperaturas y sin oxígeno) ocasionan un proceso de
putrefacción del compost que es un aspecto indeseado en este
proceso; ya que produce malos olores y por lo tanto se debe
realizar periódicamente volteos del material (mínimo una vez cada
15 días) De esta manera, se controla igualmente la temperatura que
debe ser aproximada a 65 o 70 °C.
✔ La maduración completa: este proceso dura 3 meses, para obtener
un producto uniforme y bien compostado.
El compost está listo para ser aplicado si:

✔ Empacado: se procede a empacar en bultos de 50 kilogramos, según los

parámetros analizados en el estudio de mercados.

✔ Almacenamiento: el compost empacado es trasladados a la bodega de

almacenamiento los cuales se ubicaran sobre estibas de madera para
evitar el contacto con el suelo, en donde puede adquirir pequeños
insectos y humedad que pueden dañar el producto final.

✔ Distribución: se procede a la comercialización del compost desde el

punto de fábrica, a los finqueros y almacenes agropecuarios.
Se describe a través de fotos el proceso de la elaboración del compost a
base de residuos orgánicos municipales y estiércol de ganado bovino:
Obtención de la materia prima

Recepción de la materia prima

Pesado

Triturado
Transporte a las pilas de
compostaje

Mezclado

Manejo de la abonera
La maduración completa

Empacado

Almacenamiento
 Distribución

DETERMINACIÓN DEL TAMAÑO ÓPTIMO DEL PROYECTO

Descripción de las camas o lechos: En cada cama de 2 metros de ancho por 20

mts de largo y 1 mts de alto se pueden ubicar 8.000 Kg. del sustrato, es decir
que se necesitarían 6 camas de estas dimensiones para albergar todo el
producto.

Se Pretende Transformar el 100% de la Materia Prima.

Resumen del tratamiento de los desperdicios.
1. Materia Prima en Bruto promedio diario
● 1.85 Ton de Desperdicios municipales
● 1.46 Ton de estiércol: Materia Prima Disponible para el proceso productivo
2. Camión con capacidad para transportar 8M3 de Desperdicios municipales
3. Máquina con capacidad de triturar 2 ton/diaria.
4. Terreno
● 1 Ha para almacenar la materia prima
● 330 M2 Terreno para la disposición de las camas

Como se anotó anteriormente en una cama de 2x20x1 mts caben

aproximadamente 8.000 Kg. del sustrato que se va a utilizar como compost,
siendo este aplicado en tres capas con intervalos de 15 días por cada una, es
decir que se necesitarán 6 camas para albergar el sustrato de un día.

LISTADO DE EQUIPOS E INSUMOS

# Especificaciones Del material Descripción Elementos Requeridos

1 Desperdicios
generados en el
Materia Orgánica Toneladas
municipio, material
vegetal
2 Superior a tres De 1 a 3 Dependiendo
Hectáreas del tamaño de la planta
Terreno
determinado

3 Transporte (recolección del material) Volqueta de 8M3 1

4 No Mayor a 3cm de 1
corte
Trituradora TR-500 T

5 Zaranda de tamices Menores o igual a 3 cm 3

6 Costales o sacos de
polipropileno
empaque 1

7 Construcción de bodegas de Planta, bodega de

almacenamiento almacenamiento
2
8 Sistema de riego de agua Bombas de espalda 2

Todas las herramientas

 necesarias para la 5 palas
disposición de la
Herramientas en general 5 picos
materia prima (palas,
9 picos y carretillas, 3 carretillas
manguera, estibas)
1 manguera

20 estivas de madera

10 Báscula Portátil 1
Mecánica P500F
Bascula
11 Transporte (distribución) Camioneta Nissan Np 1
300 de estacas

12 Desechos orgánicos municipales TONELADAS 44.42 tn/mes

13 Estiércol TONELADAS 35 tn/mes

14 Mineral de Azufre TONELADAS 1.5 tn/mes

15 Tierra TONELADAS 20 tn/mes

16 Cal TONELADAS 8 tn/mes

DISTRIBUCION ESPACIAL E INTERNA

DISTRIBUCION DIMENSION AREA

ÁREA ADMINISTRATIVA 5M x5M 25 M2

BODEGA DE ALMACENAMIENTO 7M X7M 49 M2

VESTIER 5 MX 3M 15 M2
PATIO 20M X 18 M 360 M2

COMPOSTERAS

SERAN 6 DE 20M X 2M X 1M 33M X 16M 330 M2

TOTAL UTILIZADO 775 M2

El encerramiento del área será de 990 M2 , es decir 33m x 30m

Vista en planta de las instalaciones de la empresa AgroCompost
Ltda.

3
5 Camas de
compost
Área de
almacenamiento
6 Vestier
Área
administrativa
1 2 Área de pesaje,
trituración y lavado
4 de equipo
Vista aérea de las instalaciones de la empresa AgroCompost
Ltda.

2 5

3
6

Camas de compost
Área de
almacenamiento
Vestier
Área administrativa
Área de pesaje,
trituración y lavado de
equipos
parqueadero
VALORACIONES DE LAS INVERSIONES
BALANCE DE OBRAS FISICAS

Unidad
de
Ítems Dimensiones Costo Costo
medida
unitario
total
Construcción Y Adecuaciones De M2
Instalaciones de producción
750 M2 $ 6666.667 $ 5.000.000
Encerramiento M2 990 M2 $ 3030.30 $ 3.000.000

Área Administrativa M2 25 M2 $ 40.000 $ 1.000.000

Vestier M2 15 M2 $ 35.000 $ 525.000

TOTAL $ 9.525.000

BALANCE DE MAQUINARIA Y EQUIPOS

MAQUINARIA CANTIDA COSTO UNITARIO COSTO TOTAL VIDA UTIL VALOR DE DESECHO
D (AÑOS)

Trituradora 1 $ 6.000.000 $ 6.000.000 7 $ 3.500.000

TR500 T

Bombas De $  280.000 $ 560.000 3 $ 230.000 C/U

Espalda
2
Tamices 3 $ 45.000 $ 135.000 1 $25.000 C/U

Bascula 1 $ 415.000 $ 415.000 3 $ 217.000

Camioneta 1 $ 24.000.000 $ 24.000.000 10 $ 15.000.000

Herramientas
para la
producción

Picos
5 $ 31.000 $ 155.000 1 $15.000 C/U

Palas
 5 $ 35.000 $175.000 1 $10.000 C/U

Carretilla

3 $ 124.000 $ 372.000 2 $72.000 C/U

Manguera

1 $ 25.000 $ 25.000 1 $10.000

Estiva de
madera
20 $ 10.000 $200.000 0.5 $4.500 C/U

total $32.037.000

BALANCE DE PERSONAL MENSUAL

Cargo Puestos Salario mensual Costo total

gerente 1 $ 1.500.000 $ 1.500.000

contador 1 $ 450.000 $ 450.000
(honorarios)
Secretaria 1 $ 767.154 $ 767.154
Técnico de 1 $1.200.000 $1.200.000
producción

Operarios 6 $ 844.254 $ 5.065.524

conductor 1 $ 767.154 $ 767.154

total $ 8.669.832
BALANCE DE MATERIALES MENSUALES

Insumos Unidad de Cantidad Costo unitario Costo total

medida

Mineral de Azufre TONELADAS 1.5 tn/mes $2.000.000 $3.000.000

 Cal TONELADAS 8 tn/mes $280.000 $2.240.000

Tierra TONELADAS 20 tn/mes $115.000 $2.300.000

Estiércol TONELADAS 35 tn/mes $100.000 $3.500.000

Desechos orgánicos municipales TONELADAS 44.42 tn/mes $43.000 $1.910.060

Sacos de polipropileno (incluye hilos, UNITARIO 920 /mes $1350 $1.242.000
costura)

total $14.192.060

BALANCE DE INSUMOS GENERALES MENSUALES

Insumos Unidad de Cantidad Costo Costo

medida unitario total
Agua M3 60 $ 644 $ 38.640

Energía KW 340 $ 554.23 $ 188.430

Telefonía (fija y celular) CONSUMO FIJO CONSUMO FIJO $ 52.000 $ 52.000

internet CONSUMO FIJO CONSUMO FIJO $ 39.900 $ 39.900

combustible GALONES 60 $ 6140 $ 371.674

Elementos de oficina UNITARIO UNITARIO $ 250.000 $ 150.000

total $ 840.644
Estudio organizacional y legal

En el presente estudio se dará a conocer como es la estructura de

dirección y organización de la empresa, en ella se detalla los
responsables de cada área que involucran los procesos que se realizan
en la empresa

Gerente
general
dirige la empresa

tecnico
supervisor
dirige los procesos de la planta

Operarios conductor
operan la planta distribucion de los productos

Gerente: es la persona que coordina y supervisa el trabajo de otras de tal

forma que cumplan con los objetivos de la organización, así como también
desarrolla las actividades de venta y comercialización del compost
Contador: es la persona en cargada de realizar el proceso legal, contable y
administrativos de la organización.
Secretaria: es la persona encargada de redactar, recibir y gestionar la
documentación pertinente que se maneje en la empresa.
Técnico de operación: es quien se encarga de dirigir todos los procesos de
desarrollo, empaque y distribución del compost
Operarios: son los encargados de manufacturar el compost y realizar las
labores propias de control del producto.
Conductor: en su labor propia es el encargado de la logística de distribución
de los insumos y el producto final.
 Misión
Somos una empresa que desarrolla soluciones estratégicas en el sector
agropecuario, mediante la comercialización de compostaje con calidad que
genera valor a la gestión ambiental y social para la comunidad que lo requiera.
Visión
Ser reconocidos a nivel nacional como una empresa líder en la producción de
compost con alta calidad.

Objetivos de nuestra empresa

● Incrementar el nivel de notoriedad de la marca.

● Puesta en marcha de un servicio de atención al cliente.
● Rentabilidad económica
● Rentabilidad financiera. 

Objetivos a medio y largo plazo.

● Mediano plazo: consolidarnos a nivel regional como la

empresa referente a la producción de compost en toda
la región caribe

● Largo plazo: lograr reconocimiento nacional como la

empresa líder en producción de compost

Metas
● rentabilidad. Indicar que las empresas privadas persiguen objetivos de
esta índole, tanto a corto como a largo plazo

● crecimiento. Este se suele traducir en cambios estructurales y en

consecuentes incrementos de tamaño o dimensión que hace que la
empresa sea diferente a su estado anterior y que aumente su poder de
 mercado como mecanismo para asegurar la obtención de futuros y
mejores excedentes

●  supervivencia. Este se concreta en la estabilidad y adaptabilidad

respecto al medio o entorno. Ello será posible si se consigue reducir la
vulnerabilidad de la empresa ante variaciones coyunturales, lo que
encierra problemas de tamaño, de tecnología, de equilibrio financiero,
entre otros. Asimismo teniendo en cuenta la separación entre
propiedad y administración, hemos de tener presente la pretensión del
grupo dirigente de la empresa en mantener y, si es posible,
incrementar su poder decisorio

Estrategias
El mundo y sus condiciones son cambiantes. La empresa opera en un
entorno que puede ser hasta cierto punto predecible, pero todos saben
que los factores externos a la empresa pueden cambiar rápidamente e
influir en las operaciones diarias de modo que podría llevar a la
organización a su desaparición en poco tiempo.

●  los proveedores se debe establecer un trato dinámico,

generando una relación de mutua ganancia. Los proveedores son
un socio estratégico importante para la organización, porque
proporcionan los insumos que permitirán a nuestra organización
producir los bienes que pretendemos comercializar.
● Los clientes son el corazón del negocio, sin clientes la
organización no puede sobrevivir. Es necesario que la empresa
conozca muy bien las necesidades del consumidor, para ofrecer
productos o servicios que sean aceptados por el mercado.
● Los competidores son una fuerza importante que nos mueve a
ofrecer mejores productos con el mayor valor para nuestros
clientes. Se trata de ganar la preferencia de los consumidores
superando la oferta de otras empresas del mercado.
● El aspecto del Ambiente General, se debe considerar el ámbito
económico, el capital, el trabajo, los niveles de precios, los
cambios de la tecnología, los cambios sociales, la inflación, los
cambios políticos.
 ● El gobierno y las leyes que se establecen influyen en las
operaciones del negocio. Son las leyes de un país las que regulan
lo que puede hacer o no un negocio en un determinado
territorio.
● Los grupos de poder deben ser reconocidos para interactuar con
ellos como aliados que nos podrían ayudar a crecer. También hay
grupos de poder que se nos pueden presentar como un obstáculo
para nuestro desarrollo.

Tácticas
Recurso humano: tener el mejor talento genera confianza a nivel
corporativo y permite mejores resultados hacia afuera, porque
incrementa la toma de decisiones críticas.

 Aliados estratégicos o ‘partners’: encontrar asociados ideales, cuyo

perfil contribuya a lograr los intereses y objetivos empresariales en el
mercado en el que se desenvuelven. La especialista resalta que, una vez
establecido un acuerdo de negocios, el siguiente paso es consolidarlo.

 Conocimiento del mercado y del consumidor: es indispensable

conocer las necesidades de los clientes. Es muy difícil encontrar nuevos
sectores para incursionar, pero para mantenerse hay que encontrar un
espacio de crecimiento.

-Posicionamiento: el producto debe estar presente en la mente del

consumidor, si esto se logra, puede establecerse un vínculo de
confianza o fidelidad entre la empresa y el cliente, reforzado con un
buen servicio al cliente. Este binomio permitirá mayor rentabilidad y, a
mediano y largo plazo, la vigencia del negocio.

-Innovación: si una empresa deja de transformar el desarrollo de sus

productos y estrategias es probable que se estanque y no logre
diferenciarse de su competencia.
Marco legal
Este apartado consiste en dar a conocer la normatividad legal vigente dentro
de la cual se deben enmarcar todas las operaciones que realice la
organización, a continuación se presenta un breve cuadro acerca de estas
normas:
NORMA
Constitución Nacional de Colombia. 1991
Ley 99 de 1993
Decreto. 838 de 2005. Ministerio de Ambiente
Vivienda y Desarrollo Territorial.
Norma Técnica Colombiana NTC 5167
DESCRIPCIÓN
En los artículos 1, 3, 4, 8, 13, 23, 25, 44, 48, 79,
80, 86, 88, 332, 334, 365, 366, 367 y 370, se
declara y fijan deberes y DERECHOS
FUNDAMENTALES, tareas del Estado, con
relación al derecho al trabajo, a la dignidad, a
un ambiente sano, a proveer los servicios
públicos de agua y saneamiento ambiental, las
tareas de regulación de las fuerzas económicas
del mercado, a la función social que debe
cumplir la empresa, a administrar y proteger
los recursos naturales.
Por medio de la cual se crea el Ministerio del
Medio Ambiente y se establece formalmente el
Sistema Nacional Ambiental. Se responsabiliza
a todos y cada uno de los actores del desarrollo
de la tarea de conservar y aprovechar de
manera racional los recursos naturales y el
ambiente.
Por el cual se modifica el Decreto 1713 de 2002
sobre disposición final de residuos sólidos y se
dictan otras disposiciones. (Selección de Sitios).
Por la cual se establecen los requisitos que
deben cumplir y los ensayos a los cuales deben
ser sometidos los productos para la industria
agrícola, productos orgánicos usados como
abonos o fertilizantes y enmiendas de suelo.
Reglamenta los límites actuales para el uso de
materiales orgánicos, los parámetros físico
químicos de los análisis de las muestras de
materia orgánica, los límites máximos de
metales y enuncia parámetros para los análisis
microbiológicos
 ESTUDIO FINANCIERO

AgroCompost Ltda es una empresa de tipo fábrica que requiere de una

inversión financiera, por lo cual es muy importante observar
cuantitativamente aspectos básicos y generales como: las inversiones,
los ingresos y egresos, o flujos de caja y las fuentes de financiación que
se requieren para poner en marcha el proyecto, el dinero a utilizar se
obtendrá por un préstamo en el banco.

INVERSIONES

En este aspecto se analizan y cuantifican los costos necesarios en activos

fijos, activos diferidos y capital de trabajo, para iniciar la puesta en
marcha de la fábrica productora de compost.

Inversión Fija. Está representada por la inversión en maquinaria y

equipos, muebles y enseres; y los equipos de oficina, necesario para la
puesta en funcionamiento de “AgroCompost Ltda”, de acuerdo con las
respectivas cotizaciones.

Terreno, La inversión para este rubro son cero, debido a que el local de
funcionamiento de la empresa es propio.

Construcción y adecuación, este rubro asume el costo por concepto de

construcciones y adecuaciones de acuerdo a las necesidades operativas,
administrativas y logísticas de la fábrica de compost. En este aspecto, se
cuantificaron los recursos necesarios para la adecuación del área
administrativa dotada de su correspondiente instalación eléctrica y
sanitaria, y en el área de producción la construcción de las seis aboneras
de 2 metros de ancho y 20 metros de largo x 1 de profundidad, una
bodega de almacenamiento que cuenta con una longitud 7metros de
ancho por 7 metros de largo,; por otra parte el departamento de
 administración se maneja desde sus propias oficinas las que están
ubicadas en la planta y que tienen una medida de 5 X 5 metros
cuadrados, dotada con todas sus dependencias para facilitar el
funcionamiento y desempeño.
La inversión correspondiente a adecuaciones asciende a un valor de
$9.525.000 incluido materiales y mano de obra.

Muebles y enseres

UNIDADES DESCRIPCION COSTO COSTO

UNITARIO TOTAL
4 Sillas Rimax 25.000 100.000
1 Silla Ergonómica 130.000 130.000
1 Escritorio de madera 150.000 150.000
2 Papeleras 10.000 20.000
1 Archivador 150.000 150.000
1 Dispensador de agua 15.000 15.000
1 Botiquín 29.000 29.000
1 Cafetera Premium 35.000 35.000
total muebles y enseres 629.000

Equipo de oficina

COSTO
UNIDAD DESCRIPCION UNITARIO COSTO TOTAL

1 teléfono fax 250.000 250.000

Computador Pentium 4, RAM
DE 256, drive 3½, unidad de
CD, puerto USB, impresora y
estabilizador, licencia XP,
1 incluido IVA. 1.800.000 1.800.000
2 calculadoras 25.000 50.000
Total 2.100.000

BALANCE DE MAQUINARIA Y EQUIPOS

 MAQUINARIA CANTIDA COSTO COSTO TOTAL VIDA UTIL VALOR DE DESECHO
D UNITARIO (AÑOS)

Trituradora 1 $ 6.000.000 $ 6.000.000 7 $ 3.500.000

TR500 T

Bombas De $  280.000 $ 560.000 3 $ 230.000 C/U

Espalda
2
Tamices 3 $ 45.000 $ 135.000 1 $25.000 C/U

Bascula 1 $ 415.000 $ 415.000 3 $ 217.000

Camioneta 1 $ 24.000.000 $ 24.000.000 10 $ 15.000.000

Herramientas
para la
producción

Picos
5 $ 31.000 $ 155.000 1 $15.000 C/U

Palas
5 $ 35.000 $175.000 1 $10.000 C/U

Carretilla
3 $ 124.000 $ 372.000 2 $72.000 C/U

Manguera
1 $ 25.000 $ 25.000 1 $10.000

Estiva de
madera 20 $ 10.000 $200.000 0.5 $4.500 C/U

total $32.037.000

Total de Inversión fija

DESCRIPCION VALOR
Maquinaria y equipo 31.110.000
Muebles y enseres de oficina 629.000
 Equipo de oficina 2.100.000
Herramientas 927.000
total 34.766.00

Inversión diferida

DESCRIPCION VALOR

Gastos de escritura publica 420.000

Registro de Cámara de Comercio 360.000
Registro de Industria y comercio 600.000
Viabilidad de Uso de Suelo 40.000
Registro DIAN 130.000
Otros 100.000
Publicidad 702.000
Construcciones y adecuaciones 9.525.000
Total 11.877.000

Inversión en capital de trabajo. Están constituidos por los gastos pre

operativos, de instalación, puesta en marcha, estudios económicos y
técnicos para el montaje de la empresa, que a continuación se
especifican:

Inversión de producción, la empresa AgroCompost Ltda estima los

siguientes costos de producción.

MATERIALES

Insumos Unidad de Cantidad Costo unitario Costo total

medida

Mineral de Azufre TONELADAS 1.5 tn/mes $2.000.000 $3.000.000

Cal TONELADAS 8 tn/mes $280.000 $2.240.000

Tierra TONELADAS 20 tn/mes $115.000 $2.300.000

Estiércol TONELADAS 35 tn/mes $100.000 $3.500.000
 Desechos orgánicos municipales TONELADAS 44.42 tn/mes $43.000 $1.910.060
Sacos de polipropileno (incluye hilos, UNITARIO 920 /mes $1350 $1.242.000
costura)

total $14.192.060

MANO DE OBRA
Cargo Puestos Salario mensual Costo total

gerente 1 $ 1.500.000 $ 1.500.000

contador 1 $ 450.000 $ 450.000
(honorarios)
Secretaria 1 $ 767.154 $ 767.154
Técnico de 1 $1.200.000 $1.200.000
producción
Operarios 6 $ 844.254 $ 5.065.524
conductor 1 $ 767.154 $ 767.154
total $ 8.669.832

INSUMOS GENERALES
Insumos Unidad de Cantidad Costo Costo
medida unitario total

Agua M3 60 $ 644 $ 38.640

Energía KW 340 $ 554.23 $ 188.430

Telefonía (fija y celular) CONSUMO FIJO CONSUMO FIJO $ 52.000 $ 52.000

internet CONSUMO FIJO CONSUMO FIJO $ 39.900 $ 39.900
 combustible GALONES 60 $ 6140 $ 371.674

Elementos de oficina UNITARIO UNITARIO $ 250.000 $ 150.000

total $ 840.644

Total costos de producción

Costos de producción Costo mensual

Materiales 14.192.060
Mano de obra 8.669.832
Gastos generales de 840.644
fabricación
Total 23.702.536

Gastos de administración y ventas

GASTOS ADMINISTRATIVOS
Cargo Puestos Salario mensual Costo total

gerente 1 $ 1.500.000 $ 1.500.000

contador 1 $ 450.000 $ 450.000
(honorarios)
Secretaria 1 $ 767.154 $ 767.154

TOTAL 2.717.154
 GASTOS DE VENTAS
Concepto del gasto Gasto mensual en
pesos
Publicidad 702.000
TOTAL 702.000

Inversión necesaria en pesos: 68.695.536

ESTADO DE RESULTADOS MENSUALES EN PESOS COLOMBIANOS

Ingresos…………………………………………………………………….. 31.150.000
Costos de producción…………………………………………………23.702.536
Utilidad bruta……………………………………………………………. 7.447.464

Gastos administrativos…………………………………………….. 2.717.154

Gastos de ventas……………………………………………………… 702.000
Utilidad operativa……………………………….…………………. 4.028.310

Intereses…………………………………………………………………. 18% de la utilidad bruta

Utilidad antes de interés impuestos………………………….. 4.028.310
Impuestos ………………………………………………………………… 1.340.543,52
Utilidad neta…………………………………………………………….. 2.687.766,48
 Flujo de caja.

Mes 0 Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9

Inversión 68.695.
536
Detalle
de
ingresos
Ingresos 31,150, 31.150. 31.150. 31.150. 31.150. 31.150. 31.150. 31.150. 31.150.
por 000 000 000 000 000 000 000 000 000
ventas
Cobro de 5,000,0 4.000. 6.000. 4.500. 5.500. 4.500. 5.000. 6.000. 5.500.
deudas 00 000 000 000 000 000 000 000 000 000
Otros 2,000,0 1.500 2.500 2.200 2.500 2.000 2.300 2.200 2.000
ingresos 00
Total
ingresos

Detalle
de
egresos
Luz 188.430 188.430 188.430 188.430 188.430 188.430 188.430 188.430 188.430
Agua 38.640 38.640 38.640 38.640 38.640 38.640 38.640 38.640 38.640
Teléfono 52.000 52.000 52.000 52.000 52.000 52.000 52.000 52.000 52.000
Egresos
en
consumo
Compra 14.192. 14.192. 14.192. 14.192. 14.192. 14.192. 14.192. 14.192. 14.192.
de 060 060 060 060 060 060 060 060 060
mercancí
a
Salarios 8.669.8 8.669.8 8.669.8 8.669.8 8.669.8 8.669.8 8.669.8 8.669.8 8.669.8
32 32 32 32 32 32 32 32 32
Admin y 2.717.1 2.717.1 2.717.1 2.717.1 2.717.1 2.717.1 2.717.1 2.717.1 2.717.1
ventas 54 54 54 54 54 54 54 54 54
Intereses 1.2% 1.3% 1.2% 1,4% 1.2% 1,5% 1.3% 1,2% 1,35%
Egresos 22.500 23.100 34.800 26.100 25.050
operativo
s
Total 22.900 23.595 35.275 26.557 25.515
egresos
SALDO 4.050 11.935 -4.775 4.143 5.985
NETO
SALDO 4.050 15.985 11.210 15.353 21.338
ACUMUL
ADO
Calculo del VPN

Calculo de la TIR
 CONCLUSIONES

✔ La formulación de un proyecto empresarial se compone de diferentes

etapas que se necesitan y se deben llevarse a cabo para lograr
desarrollar la idea inicial, contemplando cada una de las metodologías
posibles a aplicar y analizando cada uno de los factores que inciden en
ellas y en la misma empresa que se quiere crear.

✔ También es importante tener en cuenta que muchas veces el precio que

se establece cuando se está empezando con un negocio en el mercado
necesariamente no debe ser el más bajo sino que si el producto suple
una necesidad el que lo requiera lo va a comprar.

✔ Nos pudimos dar cuenta con la elaboración del presente trabajo que a
través de alianzas público privadas se pueden generar oportunidades
empresariales que no buscan cambiar algo ya establecido sino de
promover alternativas que pueden beneficiar a la humanidad y el medio
ambiente.

✔ Es importante destacar que para formular un proyecto hay que conocer

bien los requisitos que establece cada entidad u organización ya sea
pública o privada para poder presentarle una idea, aunque esta
metodología es para proyectos privados, es solo contemplar los
requerimientos públicos y adaptar el proyecto.
 BIBLIOGRAFIA

✔ http://colombia.tuempresa.co/2454-agrogenesis-ltda.html
✔ http://www.fao.org/3/a-i3388s.pdf
✔ http://3w3search.com/Edu/Merc/Es/GMerc049.htm
✔ https://es.scribd.com/document/321618498/Agroverde-Trab-Final
✔ http://www.earthgreen.com.co/descargas/Normatividad.pdf
✔ http://repository.lasalle.edu.co/bitstream/handle/10185/4812/170110
12.pdf;jsessionid=4ACDC49F23BB05A328144DAED74D0F8B?
sequence=2
✔ http://repositorio.uis.edu.co/jspui/bitstream/123456789/11322/2/133
390.pdf