FLUJOGRAMA DE FACTURAS POR PAGAR

FACTURAS POR COMPRAS.- la secuencia para su trámite y pago final

1.- Revisar el girado de factura
2.- Factura de compra, conformidad de Almacén, debe adjuntar guía de
Remisión
3.- Otras facturas debe tener Informe de conformidad del área usuaria
3.- Se entrega a gerencia para que remita con memorándum a la Unidad
De Presupuesto para realizar siguientes operaciones.
- Certificación Presupuestaria
- Rubro de fuente de financiamiento
- Identificación de meta
- Clasificación de gasto
4.- Presupuesto después de estas 4 operaciones entrega a Abastecimiento
Para su
Compromiso y elaboración de Orden de Compra.
5.- Abastecimiento después de terminar las operaciones entrega al
Responsable de Responsable de facturas.
6.- Después de registrar en su control entregue a Contabilidad para su
Devengado.
7.- Contabilidad después de devengado devuelve al responsable de
Facturas.
8.- Se entrega a Gerencia para que emita con memorándum a Tesorería
Para girado de Cheque
9.- Nota: si en la Factura se encuentra algún error de devuelve a la Oficina
De Cusco Por medio de la Sta. Gladys
PAGO POR SERVICIOS PROFESIONALES Y POR OTROS CONCEPTOS EN
RECIBO POR HONORARIOS-
1.- Recibe de mesa de partes
2.- entrega a jefe de personal para su conformidad de asistencia
3.- entrega al área que corresponde para el informe de conformidad de
Pago.
4.- entrega a legal para elaborar el contrato
5.- entrega a Gerencia para que emita con memorándum a presupuesto
Para elaborar
 - Certificación Presupuestaria
- Rubro de fuente de financiamiento
- Identificación de meta
- Clasificador de gasto
6.- entrega a Abastecimiento para elaborar Orden de Servicio
7.- entrega a Contabilidad para Devengado
8.- entrega a Gerencia para que emita con memo a tesorería para girado
De cheque
PAGOS POR DIFERENTES MOTIVOS POR CAJA CHICA
1.- Recibe de mesa de partes
2.- hace firmar con la unidad correspondiente indicando en dorso de la
Boleta de
Venta el motivo de consumo o adquisición.
3.- Hace firmar con las Unidades correspondientes para su pago como son:
- Contabilidad
- Presupuesto
- Gerencia
4.- Se entrega al responsable de manejo de caja chica
5.- Se devuelve al proveedor cuando se encuentra error o cambio de
Boleta
6.- En casos que nadie sabe el motivo de consumo ir al proveedor para
Indagar el Consumo.