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ANEXOS:

 Recepción de documentos: se recepcióna los reportes de caja ventas enviado por los
encargados de las tiendas (Contacto Satelital srl, Contacto Satelital Selva sac, Global
Satelital sac), Se recomienda que el envió sea semanal, ya que no están cumpliendo con
los plazos establecidos anteriormente, esto nos genera atraso con la información.

 Revisión:
1. Anulación de las boletas de venta y/o facturas electrónicas de acuerdo a
solicitud de los encargados de tienda y luego la emisión de notas de crédito de
los documentos anulados.
2. Se compara las ventas realizadas en el mes del sistema controlnet Con el
facturador electrónico DFacture.
3. Corroborar que las ventas realizadas con tarjeta coincidan con los movimientos
del estado de cuenta de visa net, procesos, diners club y express net, para lo
cual se requiere que las tiendas envíen todos los vouchers y cierre de lote.
4. Verificar que todos los gastos estén debidamente sustentados con
comprobantes de pago (Factura, Boleta de Venta y/o recibo por Honorario).
5. Ingresar al drive el detalle de ventas con financiamiento.
 Observación en los reportes: Todas las observaciones son enviadas mediante correo
electrónico a cada encargado de las tiendas para el respectivo descargo y/o regularización
de estas.
 Regularización de observaciones: el descargo tiene que ser enviado a la brevedad posible,
para la contabilización de los gastos.
 Provisión de los registros contables: Se contabiliza las compras, ventas y honorarios.
1- Ventas: se elabora el auxiliar de ventas de acuerdo al detalle obtenido de la
página de facturación electrónica, posteriormente se ingresan al sistema
contable.
2- Compras: Importar las compras de mercadería de telefónica, provisionar los
gastos de las tiendas y de la oficina principal (cheques y transferencias).
3- Honorarios: Provisión y revisión de los recibos por honorarios comparados con
lo que figura en la página de SUNAT, para luego enviar la relación a recursos
humanos.

 Revisión de registros: Se le envía a la encargada de área, las compras y ventas ingresadas


al sistema contable, para que sean corroboradas con los comprobantes en físico (compras)
y data del facturador electrónico (ventas).

 Liquidación de impuestos: Se elabora la liquidación de impuestos con datos obtenidos de


los registros contables ya revisados por la encargada.
 Declaración de impuestos:
1- Envió de los libros electrónicos(PLE)
2- Declaración de PDT621 en base a la liquidación de impuestos.

 Cancelación de caja: Se procede a cancelar las operaciones registradas anteriormente en


el sistema contable y registrar otros gastos obtenidos de los reportes de caja.
1- Cobro ventas: Con ayuda del auxiliar de ventas, se van cancelando las boletas,
facturas y/o notas de crédito.
- Ventas cobradas con tarjeta, se corrobora con los vouchers de visa, procesos,
diners club y express net.
- Ventas con financiamiento, se corrobora con la data del drive, realizada por
quienes revisan los reportes.

 Cancelación de bancos: Se registran los cargos y abonos a los distintos estados de cuenta
de la empresa, debidamente sustentados por la encargada de tesorería.
En cuanto a los cargos por ventas con tarjeta, se compara con el detalle exportado del
sistema contable, para así evitar posibles ventas no cargadas a la cuenta.

 Análisis de cuentas: Se analizan las siguientes cuentas: cuentas por pagar, cuentas por
cobrar, Otras cuentas por cobrar y por pagar, préstamos y adelantos de sueldos, caja y
bancos, Sueldos y Salarios, Liquidación de BBSS, tributos, cuentas de activo, gastos, entre
otros.
 Declaración de libros electrónicos: Se revisa que los libros electrónicos no tenga errores
para luego ser enviados a Sunat.
 Provisiones Varias: Para las provisiones se solicita la información al área de RRHH y la Srta.
Medalith, se recomienda que envíen la información de forma oportuna para poder
presentar la información a tiempo.