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Se expiden los presentes lineamientos en la ciudad de San Andrés Cholula, Puebla, a los nueve días
de mayo de dos mil diecinueve.
Lineamientos para el proceso de Clave: SACH1821/CM03
entrega-recepción de la
administración pública municipal Fecha de elaboración: 09/05/2019
del Honorable Ayuntamiento del Fecha de actualización: 09/05/2019
municipio de San Andrés Cholula,
Puebla.
Con fundamento en los artículos 105, fracción III de la Constitución Política del
Estado Libre y Soberano de Puebla; 6 de la Ley General de Responsabilidades
Administrativas; 65, 66, 79, 82, 83, 84, 168 y 169, fracciones I, VII, IX y XX de la Ley
Orgánica Municipal, y 9 fracciones X y XX, 15 fracción X, XI y XII del Reglamento
Interno de la Contraloría Municipal del Honorable Ayuntamiento del Municipio de
San Andrés Cholula, Puebla; se expide el presente:
ACUERDO
CONSIDERANDO
Que el objetivo primordial del acto Entrega Recepción, es que los servidores
públicos salientes, rindan cuenta de los recursos públicos administrados, elaborar y
entregar la información que deberá referirse al estado que guarda la administración
pública municipal, incluidas en ella las oficinas de las Dependencias que integran el
H. Ayuntamiento del Municipio de San Andrés Cholula, así como efectuar la entrega
de los bienes que en el ejercicio de sus funciones hubieran tenido bajo su
responsabilidad, y para los servidores públicos entrantes, la recepción de los
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ajustar tales procedimientos, los anexos, sus formatos y los instructivos para su
llenado.
LINEAMIENTOS PARA EL PROCESO DE ENTREGA-RECEPCIÓN DE LA
ADMINISTRACIÓN PÚBLICA MUNICIPAL DEL H. AYUNTAMIENTO DEL
MUNICIPIO DE SAN ANDRÉS CHOLULA
CAPITULO I
DISPOSICIONES GENERALES
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VIII. Guía para el llenado de los anexos: La base que estandarizará el criterio
de llenado de los anexos que correspondan a cada uno de los entes
públicos;
IX. Observaciones: A las consideraciones, correcciones, anotaciones o
aclaraciones, que realice el servidor público que recibe, respecto a la
información contenida en el Acta Administrativa de Entrega-Recepción y
a los anexos, que presuntamente presenten irregularidades;
X. Representante: Al servidor público de la Contraloría Municipal encargado
de vigilar el cumplimiento de las disposiciones normativas relacionadas
con el proceso de entrega recepción;
XI. Servidores Públicos: A las personas que desempeñan un empleo, cargo
o comisión de cualquier naturaleza en la Administración Pública
Municipal, así como las personas que administren, manejen recauden,
apliquen o resguarden recursos económicos, sea cual fuera la naturaleza
de su nombramiento;
XII. Sujeto de Entrega: Al titular de un empleo, cargo o comisión, desde los
Titulares de las Dependencias hasta el nivel jerárquico correspondiente a
Jefe de Departamento, así como las personas que administren, manejen,
recauden, apliquen o resguarden recursos económicos, sea cual fuera la
naturaleza de su nombramiento;
XIII. Testigo: A la persona que da testimonio de la realización del Acto de
Entrega-Recepción;
XIV. Unidad Administrativa: Al área que realiza actividades específicas
conforme al Reglamento Interior en los procesos administrativos de una
Dependencia y que quedan sujetas al proceso de Entrega- Recepción,
establecido en los lineamientos que para el efecto se emitan;
XV. Validar: A la acción de hacer constar que lo recibido se encuentra
físicamente en el lugar indicado y en las condiciones señaladas;
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El acta a que se hace referencia se generará en tres tantos, uno para el sujeto que
entrega, otro para el que recibe y uno más para el Representante.
CAPITULO II
DE LOS ANEXOS Y FORMATOS
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NO. DE
CONTENIDO
ANEXO
PLAN DE DESARROLLO
I. SITUACIÓN
1 MUNICIPAL/CUMPLIMIENTO AL PLAN DE
PROGRAMÁTICA
DESARROLLO MUNICIPAL
ESTRUCTURA ORGÁNICA, MANUALES
ESTRUCTURA
II.
2 ADMINISTRATIVOS, LEYES O
ORGÁNICA
REGLAMENTOS
PRESUPUESTO DE INGRESOS Y EGRESOS,
III. SITUACIÓN PROGRAMA PRESUPUESTARIO, INFORMES
3
PRESUPUESTAL DE GOBIERNO, RECOMENDACIONES, PLAN
ANUAL DE EVALUACIÓN
DOCUMENTACIÓN PRESENTADA A LA
4 AUDITORÍA SUPERIOR DEL ESTADO DE
PUEBLA
DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA Y
COMPROBATORIA DE LA FUENTE DE
5
IV. SITUACIÓN FINANCIAMIENTO DE INGRESO DE
FINANCIERA GESTIÓN
6 ENTREGA DE INFORMACIÓN EN SISTEMAS
7 ENTREGA DE CUENTAS PÚBLICAS
ENTREGA DE INFORMES PARCIALES Y
8
DICTAMEN DEL AUDITOR EXTERNO
9 EXPEDIENTE TRIBUTARIO
10 ARQUEO DE CAJA
11 CONCILIACIÓN BANCARIA
RELACIÓN DEL ULTIMO CHEQUE EXPEDIDO
12 POR CADA UNA DE LAS CUENTAS
BANCARIAS
V. RECURSOS RELACIÓN DE CHEQUES EXPEDIDOS POR
FINANCIEROS 13 ENTREGAR O TRANSFERENCIAS POR
REALIZAR A BENEFICIARIOS
RELACIÓN DE CANCELACIÓN DE CUENTAS
14
BANCARIAS
RELACIÓN DE PADRONES ACTUALIZADOS
15
DE USUARIOS Y CONTRIBUYENTES
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CAPITULO III
DEL PROCEDIMIENTO
SECCIÓN PRIMERA
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I. Juntas informativas;
II. Capacitaciones a los servidores públicos de las diversas dependencias
que integran la administración pública municipal;
III. Ejercicios de cierre del proceso de entrega-recepción, de acuerdo al
calendario de actividades determinadas a propuesta de la Contraloría;
IV. Actualización del patrimonio municipal por parte de la Dirección de Bienes
Patrimoniales;
V. Presentación de informe de avances;
VI. Integración de la Comisión de Entrega-Recepción;
VII. Cierre del proceso de Entrega-Recepción y entrega de información
documental.
III. Elaborar y enviar los reportes de avance dentro de los plazos establecidos
en el cronograma de actividades;
IV. Atender las observaciones y recomendaciones que emita la Comisión de
Entrega-Recepción respecto a la conformación de las actas y sus
respectivos anexos.
SECCIÓN SEGUNDA
CAPITULO IV
DEL ACTA
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CAPITULO V
DE LOS SERVIDORES PÚBLICOS INVOLUCRADOS
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Artículo 21. El acto de Entrega Recepción es indelegable, por lo que de existir una
causa que impida al sujeto que entrega llevarla a cabo, se estará a lo dispuesto por
el artículo 24 del presente ordenamiento.
Artículo 22. Una vez celebrado el acto de Entrega Recepción, el servidor público
que recibe procederá a la validación previa verificación del contenido de los anexos
relacionados en el Acta Administrativa de Entrega-Recepción, en un término no
mayor a 30 días naturales, contados a partir del día siguiente en que haya concluido
el Acto de Entrega Recepción, realizando el cotejo de la información que se haya
entregado con la existencia física.
Artículo 23. En caso de que el Servidor Público que recibe, dentro del plazo
establecido en el artículo anterior, presuma existencia de irregularidades derivado
de la verificación del contenido de los anexos, deberá citar por escrito al entonces
Sujeto de Entrega que dejó el empleo, cargo o comisión, en el domicilio señalado
en el acta, para que se presente el día y hora hábil que se le señale, en las oficinas
del área respectiva, notificándole con una anticipación no menor a tres días hábiles,
para hacer las aclaraciones o justificaciones pertinentes sobre las presuntas
irregularidades advertidas, haciéndose constar lo anterior en acta circunstanciada.
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CAPITULO VI
DE LA RESPONSABILIDAD ADMINISTRATIVA.
Artículo 30. La entrega de los asuntos a cargo del Sujeto de Entrega, no le exime
de las responsabilidades civiles, administrativas, penales o de cualquier otra índole
que deriven conforme a las disposiciones legales respectivas con motivo del
desempeño de sus funciones.
CAPÍTULO VII
DE LA VIGENCIA
Dado en el Municipio de San Andrés Cholula, Puebla a los nueve días del mes de
mayo del año dos mil diecinueve.
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Contraloría Municipal