Administrar La Cartera De Crédito De Acuerdo Con Normas

Legales, Institucionales.

Jesús Rincón
María Abdala
Sandra Ortega
Diomer Navarro

Instructor:
Márchelo Martínez

TECNOLOGO EN GESTION BANCARIA Y DE ENTIDADES

FINANCIERAS

FICHA: 1803324

Barranquilla/ Colombia
04/09/2019

GC-F -005 V. 01
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TALLER

COMPETENCIA: ADMINISTRAR LA CARTERA DE CRÉDITO DE ACUERDO CON

NORMAS LEGALES, INSTITUCIONALES.
RESULTADOS DE APRENDIZAJE: DESARROLLAR PROGRAMA Y ESTRATEGIAS DE
SEGUIMIENTO DE LA CARTERA, COBRANZA, RECUPERACIÓN DE CARTERA Y
APLICACIÓN DE PAGOS DE ACUERDO CON LAS CONDICIONES PACTADAS EN LOS
CONTRATOS SUJETAS A LA POLÍTICA INSTITUCIONAL Y A LA NORMATIVIDAD
VIGENTE.

1. Defina Políticas de cobranza.

2. Defina prescripción de garantías.
3. Defina estrategias de normalización.
4. Defina Rediferido.
5. Defina unificación de créditos.
6. Defina Refinanciación.
7. Defina Novación de crédito.
8. Defina Compra de Cartera.
9. Defina Acuerdo de pago.
10. Defina Restructuración.
11. Defina exoneración de intereses.
12. Defina Dación en pago.
13. Defina Saldo Insoluto.
14. Explique ley de insolvencia persona natural.
15. Explique ley 550/99
16. Defina venta de derechos litigiosos.
17. Defina proceso Ejecutivo.
18. Mencione y defina las etapas del proceso ejecutivo.
19. Conclusiones.

Tiempo: 8 horas.

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1. Defina Políticas de cobranza.

Las políticas de cobro son los procedimientos que sigue la empresa para cobrar los
créditos que ha otorgado a sus clientes. “Cualquier sistema de cobranzas para que
tenga éxito debe recibir dinero. Este objetivo se vuelve menos obvio y bastante
menos probable de lograr cuando se agregan los requerimientos adicionales de
retención del buen nombre, la rehabilitación del deudor, la prontitud en el pago y la
operación económica”. De acuerdo con el objetivo que se establezca en la empresa,
referente a la cobranza de los créditos otorgados a los clientes, será el marco de
referencia para establecer las políticas de cobranza.

Las políticas de cobro de la empresa son los procedimientos que ésta sigue para
cobrar sus cuentas una vez vencidas. La efectividad de las políticas de cobro de la
empresa se puede evaluar parcialmente examinando el nivel de estimación de
cuentas incobrables. Una efectiva labor de cobranza está relacionado con efectiva
una política de créditos por lo que se minimiza los gastos de cobro por cuentas
difíciles o de dudosa recuperación.

Una política de cobranza debe basarse en su recuperación sin afectar la permanencia

del cliente. La empresa debe tener cuidado de no ser demasiado agresiva en su
gestión de cobros. Los diferentes procedimientos de cobro que aplique una empresa
están determinados por su política general de cobranza. Cuando se realiza una venta
a crédito, concediendo un plazo razonable para su pago, es con la esperanza de que
el cliente pague sus cuentas en los términos convenidos para asegurar así el margen
de beneficio previsto en la operación. En materia de política de cobranza se pueden
distinguir tres tipos, las cuales son; políticas restrictivas, políticas liberales y políticas
racionales.

2. Defina prescripción de garantías.

La prescripción figura como una manera de exonerar de las obligaciones contenidas
en el documento si no se realiza la acción cambiaria en el tiempo señalado por la ley.

Las deudas, sino se cobran oportunamente, prescriben con el paso del tiempo, esto
es, que el acreedor no puede cobrarlas.

Esto se puede resumir de la siguiente manera:

- Letras de cambio: la acción cambiaria directa prescribe luego de tres años de

su vencimiento.

- Pagaré: la acción cambiaria directa prescribe luego de tres años de su

vencimiento.

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- Cheque: la acción cambiaria del último tenedor prescribe después de seis

meses luego de la presentación, mientras que la de los endosantes y avalistas
prescribe en el mismo tiempo, pero luego del día en que es pagado el título.

- Factura de compraventa: la acción cambiaria directa prescribe luego de tres

años de su vencimiento.

- Certificado de depósito y bono de prenda: se aplicarán en lo conducente, las

disposiciones relativas a la letra de cambio o al pagaré negociable, es decir, la
prescripción es a los tres años

- Bonos: el cobro de los intereses y capital prescribe luego de cuatro años a

partir de la elaboración.

- Carta de porte y conocimiento de embarque: la acción cambiaria directa

prescribe luego de tres años de su vencimiento.

3. Defina estrategias de normalización.

Proceso de elaborar, aplicar y mejorar las normas que se emplean en distintas
actividades científicas, industriales o económicas, con el fin de ordenarlas y
mejorarlas, teniendo en cuenta una serie de acciones encaminadas hacia un fin
determinado.

4. Defina Rediferido.
Rediferir consiste en pedirle a la entidad financiera que tome el valor total de la
obligación al día en que hacemos la solicitud y vuelva a calcular las cuotas del crédito
de acuerdo con el nuevo plazo en el que queremos pagarlo (este lo elegimos
nosotros) y una nueva tasa de interés (esta la elige la entidad financiera). El
rediferido se utiliza principalmente para tarjetas de crédito y otros tipos de crédito
revolventes, es decir, créditos que nos dan un cupo y a medida que hacemos pagos al
mismo vuelve a quedar disponible para volverlo a usar.

5. Defina unificación de créditos.

La unificación de créditos consiste en agrupar todos los préstamos e hipotecas que
tengamos contraídos en un solo préstamo. De esta forma, tan solo afrontaremos el
pago de una única cuota mensual cuya cuantía será menor a la suma de las diferentes
cuotas a las que anteriormente teníamos que hacer frente. Es decir, se reúnen
deudas para reducir de manera considerable lo que pagamos al mes, a costa de
incrementar el plazo de amortización y, por tanto, el coste final de la operación
debido a los intereses.

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Esta forma de afrontar el pago de nuestras deudas la pueden gestionar empresas

especializadas, denominadas mediadoras, que permiten unificar préstamos e
hipotecas que tengamos con diferentes entidades bancarias o con diferentes tipos de
interés. También se pueden reunificar las deudas a través de una entidad bancaria
con la que tengamos la mayoría de préstamos o hipotecas pendientes.

Si se tienen varias deudas con una misma entidad bancaria, entre ellas la hipoteca,
puedes pedir la unificación de las deudas a la dicha entidad. La entidad te permitirá
unificar las deudas bajo un nuevo crédito hipotecario, permitiendo un solo pago y,
además, menor. Pero también supone más intereses y más tiempo de pago.

6. Defina Refinanciación.
La refinanciación consiste en modificar las condiciones iniciales de un crédito, e
implica cambiar los términos del contrato mediante el cual se estructuró el mismo,
tales como plazo, tasa de interés o sistema de amortización, entre otros.

Tenga en cuenta que para refinanciar una deuda tanto el banco como el cliente
deben estar de acuerdo en los nuevos términos, ninguna de las partes puede tomar
esta decisión unilateralmente.

El refinanciamiento de deudas, es una alternativa para ajustar la sobrecarga que está

generando el pago de la cuota de una deuda sobre su bolsillo, o para aprovechar
condiciones de mercado más favorables.

7. Defina Novación de crédito.

Es la modificación o extinción de una obligación jurídica o transmisión por parte de
otra obligación posterior. Si extingue una obligación, es denominada novación propia
o extintiva, si modifica esencialmente la obligación preexistente, se la denomina
novación impropia o modificativa.

8. Defina Compra de Cartera.

La compra de cartera es una línea de crédito que consiste en el traslado de un saldo
pendiente con una entidad financiera a otra que le ofrece mejores condiciones, ya
sea de pago (intereses) o de tiempo (cuotas). Varios aspectos deben tenerse en
cuenta a la hora de aceptar la compra de cartera, entre estos: Esta opción facilita a
las personas un manejo responsable de sus finanzas al poder unir todas las deudas en
una sola y así tener mayor control del presupuesto personal.

9. Defina Acuerdo de pago.

Un acuerdo de pago o convenio de pago es un documento mediante el cual acreedor
y deudor llegan a un acuerdo para saldar una deuda.

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Los acuerdos de pago son habituales en aquellos casos en los que la persona que
debe dinero (deudor) ha incumplido o impagado montos de dinero a la persona que
reclama el dinero (acreedor).

Características del acuerdo de pago

Un acuerdo de pago debe tener unas partes imprescindibles. Dado que ambas partes
están interesadas en el acuerdo, es de vital importancia que el documento esté
redactado según la normativa para que tenga plena efectividad legal. Los elementos
imprescindibles de un acuerdo de pago son:

- Datos del acreedor y del deudor

El nombre y los apellidos, así como el documento de identidad deben estar
presentes en los documentos.

- Cláusulas
Deben establecerse las cláusulas o declaraciones que modifican o
cumplimentan al acuerdo original. Entre ellas deben encontrarse:
o Monto de la deuda: El deudor debe reconocer el tamaño de la deuda.
Este monto podría ser, en ocasiones, menor que lo que realmente
debe. Todo, con el objetivo de que el acreedor pueda recuperar el
máximo dinero posible.
o Plan de pagos: Tiempo, forma y cantidad en la que se realizará el pago
a partir de dicho momento.
o Adicionales: Podrían añadirse cláusulas como la eliminación de los
intereses moratorios si, a partir de dicha firma, el deudor satisface
todas sus cuotas según lo acordado.

- Firmas
Tanto el acreedor como el deudor deben firmar para manifestar que están
conformes con el acuerdo de pago. En caso de que alguna de las partes no lo
haga, el contrato será nulo ya que no existe consentimiento entre las partes.

10. Defina Restructuración.

Una reestructuración es un acuerdo mediante el cual la entidad financiera toma
todas las deudas que su cliente tiene con esta y las agrupa en una nueva obligación,
con nuevas condiciones de plazo y tasa de interés.

Significa negociar la modificación del contrato de préstamo u otro instrumento de

financiación existente, generalmente para alargar la fecha de vencimiento para el
pago del principal o para modificar las frecuencias de los pagos de intereses.

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11. Defina exoneración de intereses.

La exoneración de intereses no es más que liberar a una persona o empresa del pago
de intereses.

La terminación por mutuo acuerdo en el proceso de Fiscalización (determinación de

obligaciones), establece la exoneración del 80% de los intereses, (excepto los
intereses del sistema pensional), y la exoneración del 80% de las sanciones por
omisión e inexactitud.

Si se trata de un proceso sancionatorio por no envío de información, la exoneración

corresponderá al 50% del valor de la sanción.

El acto administrativo objeto de este beneficio es el último notificado a la fecha de

presentación de la solicitud de terminación por mutuo acuerdo.

Para ser sujeto de este beneficio, el aportante deberá presentar solicitud antes de
que el acto administrativo adquiera firmeza o que venza el término para demandarlo,
es decir que la solicitud deberá presentarse dentro del término para interponer
recurso (2 meses), o para demandar ante la Jurisdicción Contenciosa Administrativa
(4 meses).

12. Defina Dación en pago.

La dación en pago es un método de pago de deudas que básicamente supone la
entrega de un bien con el fin de cumplir pagos pendientes. Es necesario que el
acreedor esté de acuerdo en recibir la cosa en pago.

La dación en pago supone que el acreedor de una deuda en particular acepta una
transmisión de bienes como medio de compensación de una deuda dineraria por
parte de un deudor. Es decir, se entrega algo como medio de pago en situaciones en
las que no se dispone de la cantidad de dinero que marca el pago pendiente.

13. Defina Saldo Insoluto.

Cuando se solicita un crédito o préstamo, se debe liquidar por el capital solicitado y
los intereses que establece la institución financiera. Al ir cubriendo la deuda a capital
de manera periódica, la cantidad que resta por pagar recibe el nombre de “saldos
insolutos”. Es decir, el saldo insoluto es el capital más el interés que queda pendiente
por pagar de un préstamo o el promedio de una cartera de préstamos.

14. Explique ley de insolvencia persona natural.

Ley 1564 de 2012, permite que algunas personas que se encuentren en dificultades
económicas para hacer frente a sus deudas, puedan renegociar o reestructurar esas
deudas para evitar ser embargados.

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El artículo 538 de la ley 1564 prevé las personas que estén en uno de los siguientes
casos se pueden acoger a este procedimiento de insolvencia:

- Estar en mora respecto de dos o más obligaciones a favor de dos o más

acreedores por más de 90 días.
- Tener en su contra dos o más procesos ejecutivos o de jurisdicción coactiva.

15. Explique ley 550/99.

Intervención económica para la reactivación empresarial y acuerdos de
Reestructuración Se aplica a todas las empresas realizadas por cualquier clase de
persona jurídica, de carácter privado o público – con excepción de las vigiladas por la
Superintendencia bancaria y de los intermediarios vigilados por la Superintendencia
de Valores, entre otras - , y a los entes territoriales. La negociación de un acuerdo
puede ser promovida de oficio por las superintendencias, o solicitada por el
empresario o por uno o varios acreedores, cuando dos o más obligaciones
incumplidas por más de 90 días signifiquen no menos del 5% del pasivo corriente de
la empresa. La solicitud se presenta ante la superintendencia que ejerza la vigilancia
del empresario o de su actividad; si no está vigilado y en el domicilio de la sociedad
funciona despacho de la Superintendencia de Sociedades, será ante éste, y si no
existe tal despacho se presentará ante la Cámara de comercio correspondiente.

16. Defina venta de derechos litigiosos.

La cesión de derechos litigiosos. Es un contrato aleatorio, a través del cual, una de las
partes de un proceso judicial (cedente) cede a un tercero (cesionario), a título
gratuito u oneroso, el derecho incierto sobre el cual recae el interés de las partes.

17. Defina proceso Ejecutivo.

El proceso ejecutivo es la demanda con la que se busca cobrar judicialmente una
obligación; sirve para que el juez ordene el pago de una deuda o el cumplimiento de
una obligación respaldada por un título ejecutivo.

18. Mencione y defina las etapas del proceso ejecutivo.

- Medidas Previas, contiene las retenciones, embargos y toda clase de medidas
cautelares propios de la ejecución. Pudiendo estas ser levantadas, sustituidas,
ampliadas o reducida su medida.

- La Demanda o Petición de Ejecución, contiene el título, documento o

resolución con mérito ejecutivo.

- El Mandato Ejecutivo, contiene la Intimación de Pago.

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- Citación y Emplazamiento para la Defensa.

o Cumple voluntariamente su obligación.
o Cumple coactivamente su obligación.

- Oposición de Excepciones y otros medios de defensa.

- Contestación de las excepciones y otros medios de defensa.

- Las Pruebas, solo son admisibles la declaración de parte, los documentos y la

pericia.

- Sentencia

- Cumplimiento o Ejecución de la Sentencia

- Remate

- Adjudicación

- Los recursos impugnatorios que proceden contra la Sentencia, la apelación.

19. Conclusiones.
En conclusión podemos deducir que en este taller desarrollado adquirimos nuevos
conocimientos que son fundamentales para nosotros porque nos genera una
enseñanza y una capacidad para esta área de cartera, encontramos cuáles son las
políticas de cobranza, prescripción de garantía que se define como la forma de
exonerar el pago de algunas obligaciones y algunos conceptos claves para tener en
cuenta entre ellos refinanciación, restructuración, acuerdo de pago, exoneración de
intereses, saldo insulto, dación en pago se dice que es cuando se le entrega un bien
con el fin de cumplir pagos pendientes, compra de cartera, y algunas leyes las cuales
nos servirán para saber que aquellas personas que se encuentran en una difícil
situación económica pueden hacer una restructuración o renegociar la deuda
pendiente.

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