COMPAÑIA RILOS

CEDULA DE PRESUPUESTO DE VENTAS

Abril Mayo Junio Julio Agosto

Ventas 50000 80000 60000 50000 40000

Ventas a crédito 40% 20000 32000 24000 20000

Ventas en efectivo 60% 30000 48000 36000 30000
TOTALES 50000 80000 60000 50000

CEDULA DE COBROS

Abril Mayo Junio Julio

Ventas en efectivo al mes 30000 48000 36000 30000
Ventas a crédito del mes pasado 16000 20000 32000 24000
COBROS TOTALES 46000 68000 68000 54000

CEDULA DE PRESUPUESTO DE COMPRAS

Abril Mayo Junio Julio Agosto

VENTAS 50000 80000 60000 50000 40000

INVENTARIO FINAL DESEADO 64800 53600 48000 42400

COSTO DE VENTAS (70%) 35000 56000 42000 35000 28000
TOTAL NECESARIO 99800 109600 90000 77400
MENOS INVENTARIO INICIAL 48000 64800 53600 48000
COMPRAS A REALIZAR 51800 44800 36400 29400

CEDULA DE PAGO DE COMPRAS

Abril Mayo Junio Julio

50% de las compras mes pasado 16800 25900 22400 18200
50% de compras de este mes 25900 22400 18200 14700
Desembolo de compras 42700 48300 40600 32900

CEDULA DE PRESUPUESTO DE SUELDOS Y COMISIONES

Abril Mayo Junio Julio

Salarios fijos 2500 2500 2500 2500
Comisiones 15% de ventas en curso 7500 12000 9000 7500
Salarios y comisiones totales 10000 14500 11500 10000
 CEDULA DE PAGOS DE SUELDOS Y COMISIONES

Abril Mayo Junio Julio

Salarios y Comisiones
Saldo del mes pasado 8500 10000 14500 11500
importe de este mes 10000 14500 11500 10000
Salarios y Comisones totales 18500 24500 26000 21500
 PESUPUESTO DE FLUJO DE CAPITAL
Abril a Julio del 2007 Abril Mayo Junio
Saldo anterior 10000 10,550 10,990
Cobros por las ventas 46,000 68,000 68,000
Efectivo disponible 56,000 78,550 78,990
Salidas operacionales
Compras de mercancias 42,700 48,300 40,600
Sueldos y comisiones 9,250 12,250 13,000
Gastos varios 2,500 4,000 3,000
Renta 2,000 2,000 2,000
Total salidas de operacion 56,450 66,550 58,600
Salida Extraordinaria/Camioneta 3,000 - 0
Total salidas 59,450 66,550 58,600
Minimo Deseado 10,000 10,000 10,000
(=)Necesidades de efectivo 69,450 76,550 68,600
Sobrante o faltante de efectivo 13,450 2,000 10,390
Prestamo 14,000
Pago principal 1000 1000
Intereses 0 10 150
Entradas (salidas) financieras 14,000 1,010 10,150
Saldo de efectivo 10,550 10,990 10,240

Balance General
| Activos
Efectivo 13030
Cuentas por cobrar clientes 20,000
Inventario 42,400
Seguro pagado por adelantado 1000 76430
Activos Fijos
Equipo 40000
Depreciacion Acumulada 14,800 25,200
Total Activos 101630
Pasivo y Capital
Pasivo Circulante 14700
Salarios y comisiones por pagar 5,000 19,700
Deuda bancaria 81,930 81,930
Total Pasivo circulante 101,630
Patrimonio de accionistas
Utilidades
Total pasivo y capital

Estado de Resultado.
Ventas 240,000
Costo de Ventas 168,000
Utilidad bruta 72,000
Gastos operativos
Sueldos y comisiones 46,000
Renta 800
Gastos Varios 12,000
Seguro 800
Depreciacion 2000 68800
(=)Utilidad antes de financieros 3,200
Gastos por intereses 220
Utilidad neta 2980
Julio
10,240
54,000
64,240

32,900
10,750
2,500
2,000
48,150
0
48,150
10,000
58,150
6,090

3000
60
3,060
13,030